2023年基金從業資格證之證券投資基金基礎知識高分通關題型題庫附解析答案

單選題（共50題）1、已知通貨膨脹率為3％，實際利率為4％，則名義利率為（）。A.7％B.4％C.1％D.3％【答案】A2、（）反映一定時期的總體經營成果，揭示企業財務狀況發生變動的直接原因。A.資產負債表B.利潤表C.現金流量表D.所有者權益變動表【答案】B3、股票A的投資收益率為15%、20%、65%的概率分別為0.3、0.4和0.3,則期望收益率為（）。A.31%B.33%C.32%D.30%【答案】C4、在基金的凈值過低時，管理人通過基金份額的合并可以提高基金的凈值，這種行為通常又稱（）。A.逆向分拆B.正向分拆C.正向合并D.逆向合并【答案】A5、基金投資交易執行過程中的風險主要體現在（）。A.流動性風險B.信用風險C.操作風險D.市場風險【答案】C6、假設當前一年期定期存款利率（無風險收益率）為5%，基金P和證券市場在一段時間內的表現為：基金P的平均收益率為40%，標準差為0.5；證券市場（M）的平均收益率為25%，標準差為0.25。那么基金P和證券市場的夏普比率分別（）。A.0.45；0.5B.0.65；0.70C.0.70；0.80D.0.80；0.65【答案】C7、目前，在我國各類債券市場中占據債券分銷量、托管量和現券交易量方面主導地位的債券市場是（）。A.上海證券交易所債券市場B.銀行間債券市場C.深圳證券交易所債券市場D.商業銀行柜臺市場【答案】B8、利潤表的構成部分不包括（）。A.營業收入B.利潤C.與營業收入相關的生產性費用、銷售費用和其他費用D.營業費用【答案】D9、在()市場上，指令是交易的核心，交易者向自己的經紀人下達不同的交易指令，經紀人將這些交易指令匯聚到交易系統，交易系統會根據已經設定好的交易規則撮合交易指令，直至完成交易。A.指令驅動B.報價驅動C.市場驅動D.投資驅動【答案】A10、從2008年9月起基金賣出股票按照（）的稅率征收證券交易印花稅。A.4‰B.1.5‰。C.1‰D.2.5‰【答案】C11、（）是指私募股權投資基金將其持有的項目在私募股權二級市場出售的行為。A.首次公開發行B.管理層回購C.二次出售D.借殼上市【答案】C12、下列關于衍生工具的論述，錯誤的是（）A.遠期合約是非標準化合約，是由交易雙方通過談判后簽署B.期權合約的賣方有權利但沒有義務去執行C.期貨合約是標準化合約D.所有的金融衍生工具都可以由遠期合約、期貨合約、期權合約和互換合約這四種基本衍生工具構造出來【答案】B13、（）是一種用來評價企業盈利能力和股東權益回報水平的方法，它利用主要的財務比率之間的關系來綜合評價企業的財務狀況，其基本思想是將企業凈資嚴收益率逐繳分解為多項財務比率乘積，從而有助于深入分析比較企業經營業績。A.財務比率分析法B.財務數據分析法C.杜邦分析法D.李斯特分析法【答案】C14、下列關于企業年金基金財產的投資范圍，說法不正確的是（）。A.長期債券回購B.信用等級在投資級以上的金融債C.信用等級在投資級以上的企業債D.信用等級在投資級以上的可轉換債【答案】A15、下列關于證券公司設立QFII的說法，錯誤的是()。A.經營證券業務5年以上B.凈資產不少于5億美元C.最近一個會計年度管理的證券資產不少于50億美元D.最近三年平均凈資產利潤率不低于6%【答案】D16、下列表述中，錯誤的是（）。A.對一般的投資者而言，影響投資者需求的關鍵因素主要包括：投資期限、收益要求和風險容忍度B.投資期限越長，則投資者越能夠承擔更大的風險C.投資者的風險容忍度取決于其風險承受能力和意愿，通常認為風險承受能力對個人投資者更為重要D.通常情況下，投資期限越長，則投資者對流動性的要求越低【答案】C17、下列關于本期利潤的說法不正確的是（）。A.是基金在一定時期內全部損益的總和B.包括記入當期損益的公允價值變動損益C.該指標既包括了基金已經實現的損益，也包括了未實現的估值增值或減值D.不能全面反映基金在一定時期內經營成果的指標【答案】D18、（）稱為企業的“第一會計報表”。A.所有者權益變動表B.利潤表C.現金流量表D.資產負債表【答案】D19、用復利法計算第n期末終值的計算公式為（）。A.FV=PVx（l+ixn）B.PV=FVx（l+ixn）C.PV=FVx（1+i）nD.FV=PVx（1+i）n【答案】D20、（）是指在市場利率下行的環境中，附息債券收回的利息或者提前于到期日收回的本金只能以低于原債券到期收益率的利率水平再投資于相同屬性的債券，而產生的風險。A.利率風險B.信用風險C.通脹風險D.再投資風險【答案】D21、下列關于凈資產收益率的說法，錯誤的是（）。A.影響凈資產收益率的因素有很多，系統研究影響和改善凈資產收益率的方法稱為杜邦分析法B.由于現代企業最重要的經營目標是最大化股東財富，因而凈資產收益率是衡量企業最大化股東財富能力的比率C.凈資產收益率低，說明企業利用其自有資本獲利的能力強，投資帶來的收益高D.凈資產收益率也稱權益報酬率，強調每單位的所有者權益能夠帶來的利潤【答案】C22、通過分析企業的資產負債表；能夠揭示（）。A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅴ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ.Ⅳ【答案】D23、下列關于“資產負債表”的表述，其正確的有（）。A.它反映一定時期內財務成果的報表B.它是一張損益報表C.它是根據“資產=負債+所有者權”等式編制的D.流動資產排在左方；非流動資產排在右方【答案】C24、在我國，貨幣市場工具不包括（）。A.銀行間短期資金B.1年以內（含1年）的銀行定期存款和大額存單C.剩余期限在397天以內（含397天）的債券D.期限在1年以上（含1年）的債券回購【答案】D25、下列不屬于基金業績評價需考慮的因素是（）。A.投資目標與范圍B.時期選擇C.基金風險水平D.基金管理人資歷【答案】D26、申請QDII資格的證券公司，凈資本不低于()億元人民幣。A.5B.6C.8D.4【答案】C27、下列關于資本資產定價模型的基本假定，說法錯誤是（）。A.市場上存在大量投資者B.存在交易費用及稅金C.所有投資者都是理性的D.所有投資者都具有同樣的信息【答案】B28、相關系數的理論取值區間為（）A.小于等于1，大于-1B.小于等于1,大于等于-1C.小于1,大于-1D.小于1,大于等于-1【答案】B29、當利率水平下降時，已發債券的市場價格一般將（）。A.下降B.盤整C.上升D.不變【答案】C30、按嵌入的條款分類，債券可分為（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅤC.Ⅰ.Ⅲ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ【答案】D31、以下公式正確的是（）。A.轉換價格=可轉換債券面值/轉換比例B.轉換價格=可轉換債券市值/轉換比例C.轉換比例=可轉換債券面值/轉換價格D.轉換比例=可轉換債券市值/轉換價格【答案】C32、下列關于投資組合風險的敘述中,說法錯誤的是（）。A.投資組合的風險可分為系統性風險和非系統性風險B.基金管理人通過構建投資組合，可以將市場上的所有的投資風險分散掉C.投資組合中各只股票自身產生的風險屬于非系統性風險D.基金管理人通過構建投資組合，只能將市場上的非系統風險分敢【答案】B33、公司解散或破產清算時，最先獲得清償順序的是（）。A.公司高管B.優先股C.普通股D.債券持有者【答案】D34、某基金總資產為50億元，總負債為20億元，發行在外的基金份數為30億份，則該基金的基金份額凈值為（）。A.1.00元B.1.67元C.2.33元D.0.60元【答案】A35、（）允許期權買方在期權到期前的任何時間執行期權。A.美式期權B.歐式期權C.看漲期權D.看跌期權【答案】A36、如果債券基金經理采用免疫策略，則他需要較好地確定持有期，找到所有的久期等于持有期的債券，并選擇凸性（）的債券。A.最高B.相等C.為零D.最低【答案】A37、按執行價格和標的資產市場價格關系分類，期權可分為（）。A.看漲期權和看跌期權B.歐式期權和美式期權C.期貨期權和利率期權D.實值期權、虛值期權和平價期權【答案】D38、關于預期損失（ES）指標，以下表述錯誤的是（）A.能衡量極端情況發生時損失的平均值B.不滿足次可加性C.預期損失也被稱為條件風險價值度D.是指在給定時間區間和置信區間內，投資組合損失的期望值【答案】B39、基金管理公司申請到香港特區設立機構，應滿足最近（）年內沒有因違法違規行為受到行政處罰或者刑事處罰的基本條件。A.1B.2C.3D.4【答案】A40、在經紀人市場上，經紀人的利潤主要來源于（）。A.給投資者提供經紀業務的傭金B.買賣證券的價差收益C.辦理投資業務收取的手續費D.投資證券的投資所得【答案】A41、目前在銀行間債券市場，市場參與者可申請成為甲類結算成員、乙類結算成員、丙類結算成員，其中甲類結算成員可以代理丙類結算成員辦理債券結算業務，這里體現的交易制度是（）A.結算代理制度B.做市商制度C.公開市場一級交易商制度D.結算參與人制度【答案】A42、交易雙方根據對價格變化的預測，約定在未來某一確定的時間按照某一條件進行交易或有選擇是否交易的權利，涉及基礎資產的跨期轉移，這體現了衍生工具的（）。A.跨期性B.杠桿性C.風險性D.投機性【答案】A43、交易所上市交易的可轉換債券一般按照哪一種價格進行估值()A.第三方估值機構提供的當日估值凈值B.成本價C.交易所市價D.交易所收盤價【答案】D44、利潤表上半部分反應經營活動，下半部分反應非經營活動，其分界點是（）。A.營業利潤B.利潤總額C.主營業務利潤D.凈利潤【答案】A45、做市商可以分為多元做市商和()。A.法定做市商B.非法定做市商C.特定做市商D.非特定做市商【答案】C46、某公司2015年的銷售利潤率為20%，總資產周轉率為0.8，權益乘數為2，則該公司的凈資產收益率為()。A.32%B.30%C.33%D.31%【答案】A47、關于債券的發行主體,以下表述正確的是（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅳ【答案】D48、以下不屬于基金費用的是（）A.管理人報酬B.銷售服務費C.基金份額持有人大會費用D.公允