2010年《證券發行與承銷》章節強化習題：第一章

單選題

1.我國股票發行監管制度在1998年之前，采?。ǎ╇p重控制的辦法。

A.發行種類和發行規模B.發行規模和發行企業數量C.發行種類和發行企

業數量D.發行速度和發行企業規模

2.1927年的（）取消了禁止商業銀行承銷股票的規定。

A.《國民銀行法》B.《麥克法頓法》

C.《格拉斯?斯蒂格爾法》D.《金融服務現代化法案》

3.意味著20世紀影響全球各國金融業分業經營制度框架的終結，并標志著

美國乃至全球金融業真正進入了金融自由化和混業經營時代的法案是（）o

A.《證券法》B.《證券交易法》

C.《金融服務現代化法案》D.《格拉斯?斯蒂格爾法》

4.2003年12月28日，中國證監會頒布了（），于2004年2月1日開始

實施。

A.《證券法》B.《證券發行上市保薦制度暫行辦法》C.《公司法》D.《關

于向二級市場投資者配售新股有關問題的通知》

5.2005年1月1日試行（），這標志著我國首次公開發行股票市場化定

價機制的初步建立。

A.首次公開發行股票詢價制度B.上市保薦制度C.上市審核制度D.股票

定價制度

6.有關國債的管理制度主要集中在二級市場方面，1999年發布了（）。

A.《關于堅決制止國債賣空行為的通知》

B.《關于進行國債公開市場操作有關問題的通知》

C.《中國人民銀行關于銀行間債券回購業務有關問題的通知》

D.《憑證式國債質押貸款辦法》

7.商業銀行發行次級定期債務，須向（）提出申請，提交可行性分析報告、

招募說明書、協議文本等規定的資料。

A.中國銀監會B.中國證監會

C.中國人民銀行D.國家發展和改革委員會

8.我國發行企業債券開始于（）。

A.1990年B.1985年C.1983年D.1980年

9.證券公司以短期融資為目的，在銀行間債券市場發行的、約定在一定期

限內還本付息的金融債券指（）o

A.證券公司發行的可轉換債券B.證券公司短期融資券

C.證券公司發行的次級債券D.證券公司資產支持證券

10.企業短期融資券是指企業依照《短期融資券管理辦法》規定的條件和程

序在銀行間債券市場發行和交易，約定在一定期限內還本付息，最長期限不超

過（）的有價證券。

A.90天B.半年C.365天D.2年

11.根據《金融機構信貸資產證券化試點監督管理辦法》，資產支持證券是

指由（）作為發起機構，將信貸資產信托給受托機構，由受托機構發行的、以

該財產所產生的現金支付其收益的受益證券。

A.證券公司B.中國證監會

C.一般企業D.銀行業金融機構

12.2005年10月9日，（）兩家國際開發機構在全國銀行間債券市場分

別發行人民幣債券11.3億元和10億元，這是中國債券市場首次引入外資機構

發行主體。

A.世界銀行和亞洲開發銀行

B.國際金融公司和亞洲開發銀行

C.國際貨幣基金組織和世界銀行

D.亞洲開發銀行和世界銀行

13.修訂后的《公司法》和《證券法》已于2005年10月27日經第十屆全

國人大常委會第十八次會議通過，于（）起施行。

A.2005年10月27日B.2005年12月27日C.2006年1月1日D.2006年

3月1日

14.在2008年美國由于次貸危機而引發的金融風暴中，倒閉的投資銀行有

（）O

A.高盛B.摩根斯坦利C.雷曼兄弟D.花旗

15.在修訂后的《證券法》于2006年1月1日實施后，經國務院證券監督

管理機構批準，證券公司可以經營證券承銷與保薦業務。經營單項證券承銷與

保薦業務的，注冊資本最低限額為人民幣（），經營證券承銷與保薦業務且經

營證券自營、證券資產管理、其他證券業務中一項以上的，注冊資本最低限額

為人民幣（）。

A.1億元，5億元B.2億元，5億元

C.1億元，10億元D.5億元，10億元

16.證券公司申請保薦機構資格，符合保薦代表人資格條件的從業人員不少

于（）。

A.4名B.5名C.6名D.7名

17.記賬式國債承銷團成員原則上不超過（）家，其中甲類成員不超過20

家。

A.208.40C.60D.80

18.申請記賬式國債承銷團甲類成員資格的申請人除應當具備乙類成員資

格條件外，上一年度記賬式國債業務還應當位于前（）名以內。

A.208.25C.30D.35

19.2006年9月11日中國證監會審議通過《證券發行與承銷管理辦法》，

自（）起施行。該辦法細化了詢價、定價、證券發售等環節的有關操作規定。

A.2006年12月B.2006年11月C.2006年lo月D.2006年9月

20.證券公司在承銷過程中不按規定披露信息，除承擔《證券法》規定的法

律責任外，自中國證監會確認之￡1起（）個月內不得參與證券承銷。

A.208.12C.36D.40

21.證券公司在股票證券過程中，進行虛假或誤導投資者的廣告或者其他宣

傳推介活動，以不正當手段誘使他人申購股票，除承擔《證券法》規定的法律

責任外，自中國證監會確認之日起（）個月內不得參與證券承銷。

A.20B.12C.36D.40

22.證券發行上市后，首次公開發行股票的，持續督導期間為上市當年剩余

時間及其后（）個完整會計年度；上市公司再次公開發行證券的，持續督導期

間為上市當年剩余時間及其后（）個完整會計年度。

A.一,兩B.兩，一

C.一,一D.兩，兩

23.中國證監會的現場檢查包括（）。

A.機構、體制與人員的檢查

B.財務處理辦法的檢查

C.規章制度的檢查

D.機構、制度、人員的檢查和業務的檢查

24.1998年（）出臺后，提出要打破行政推薦家數的辦法，以后國家就不

再確定發行額度，發行申請人需要由主承銷商推薦，由發行審核委員會審核，

中國證監會批準。

A.《公司法》B.《證券法》C.《證券交易法》D.《國務院關于進一步加

強證券市場宏觀管理的通知》

25.證券公司經營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產管理、其他證券業

務等業務之一的，其凈資本不得低于人民幣（）o

A.2000萬元B.5000萬元C.1億元D.2億元

26.中國證監會對保薦機構資格的申請，應自受理之日起（）個工作日內

作出核準或者不予核準的書面決定。

A.308.45C.50D.60

27.證券公司承銷未經核準的證券，除承擔《證券法》規定的法律責任外，

自中國證監會確認之日起（）個月內不得參與證券承銷。

A.208.26C.36D.40

28.1998年通過的《證券法》對公司債券的發行和上市作了特別規定，規

定公司債券的發行仍采用（）。

A.注冊制B.審核制C,審批制D.核準制

29.（）依法對證券公司債券的發行和轉讓行為進行監督管理。

A.財政部B.中國人民銀行C.中國銀監會D.中國證監會

30.最近（）受到中國證監會行政處罰的個人不能申請注冊登記為保薦代

表人。

A.6個月B.12個月C.24個月D.36個月

多選題

1.狹義上的投資銀行業務只限于某些資本市場活動，著重指一級市場上（）

的財務顧問。

A.承銷B.并購

C.基金管理D.融資活動

2.我國投資銀行業務的發展變化具體表現在（）。

A.發行監管B.發行方式

C.發行定價D,發行種類

3.2006年1月1日實施的經修訂的《證券法》在發行監管方面明確了（）o

A.公開發行和非公開發行的界限

B.規定了證券發行前的公開披露信息制度，強化社會公眾監督

C.進一步發揮中介機構的市場服務職能

D.將證券上市核準權賦予了證券交易所，強化了交易所的監管職能

4.以下屬于網上發行方式的有（）。

A.上網競價方式B.發行認購證方式

C.上網定價方式D.儲蓄存款掛鉤方式

5.網下發行方式主要的缺點是（）。

A.發行環節多B.認購成本高C.社會工作量大、效率低D.吸收居民儲蓄資

金作用不如網上發行明顯

6.2005年4月2713,中國人民銀行發布了《全國銀行間債券市場金融債

券發行管理辦法》，對金融債券的發行行為進行了規范，發行體也在原來單一

的政策性銀行的基礎上，增加了（）O

A.商業銀行B.企業集團財務公司

C.大型工商企業D.其他金融機構

7.我國的企業債券泛指各種所有制企業發行的債券，如（）。

A.地方企業債券B.重點企業債券

C.公司債券D.企業短期融資券

8.修訂后的《公司法》對公司的注冊資本制度、公司治理結構、股東權利

保護、財務會計制度、合并分立制度等作出了比較全面的修改，增加了（）等

方面的規定。

A.法人人格否認B.關聯關系規范C.累積投票D.獨立董事

9.證券公司、保險公司和信托投資公司可以在（）上參加記賬式國債的招

標發行及競爭性定價過程，向財政部直接承銷記賬式國債。

A.證券交易所債券市場B.全國銀行間債券市場C.證券交易所股票市場D.

全國銀行間股票市場

10.有下列情形之一的證券公司不得申請注冊登記為保薦機構（）。

A.凈資本為人民幣4000萬元

B.公司治理結構存在重大缺陷，風險控制制度不健全或者未有效執行

C.最近3年內未因重大違法違規行為受到行政處罰D.從業人員中符合保

薦代表人資格條件的4人

11.企業債券發行人向交易所申請上市，必須由交易所認可的1?2個機構推

薦，并出具上市推薦書。上市推薦人應當符合下列（）條件。

A.具有交易所會員資格

B.具備股票主承銷商資格，且信譽良好

C.最近1年內無重大違法、違規行為

D.負責推薦工作的主要業務人員熟悉交易所章程及相關業務規則

12.證券公司必須持續符合的風險控制指標標準有（）。

A.凈資本與各項風險準備之和的比例不得低于10%

B.凈資本與凈資產的比例不得低于40%

C.凈資產與負債的比例不得低于20%

D.凈資本與負債的比例不得低于8%

13.根據《證券公司管理辦法》的規定，投資銀行部門應當（）。

A.建立嚴格的項目風險評估體系和項目責任管理制度

B.建立科學的發行人質量評價體系

C.強化風險責任制

D.建立嚴密的內核工作規則與程序

14.保薦代表人出現下列（）情形之一的，中國證監會撤銷其保薦代表人

資格；情節嚴重的，對其采取證券市場禁人的措施。

A.參與組織編制的與保薦工作相關文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重

大遺漏

B.通過從事保薦業務謀取不正當利益

C.本人及其配偶持有發行人的股份

D.唆使、協助或者參與發行人干擾中國證監會及其發行審核委員會的審核

工作

15.證券公司應建立與投資銀行項目相關的中介機構評價機制，加強同（）

等中介機構的協調配合。

A.稅務事務所B.律師事務所C.會計師事務所D.評估機構

16.保薦制度主要包括（）。

A.建立獨立董事制度

B.明確保薦期限

C.確立保薦責任

D.建立保薦機構和保薦代表人的注冊登記管理制度

17.證券公司有下列（）行為之一的，除承擔《證券法》規定的法律責任

外，自中國證監會確認之日起36個月內不得參與證券承銷。

A.承銷未經核準的證券

B.在承銷過程中，進行虛假或誤導投資者的廣告或者其他宣傳推介活動，

以不正當手段誘使他人申購股票

C.在承銷過程中披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏

D.在承銷過程中不按規定披露信息

18.核準制與行政審批制相比，具有（）特點。

A.由保薦機構培育、選擇和推薦企業，增強了保薦機構的責任

B.由企業根據資本運營的需要選擇企業發行股票的規模

C.發行審核將逐步轉向強制性信息披露和合規性審核

D.由主承銷商向機構投資者進行詢價

19.保薦期間分為（）。

A.持續推薦階段

B.盡職調查階段

C.持續督導階段

D.盡職推薦階段

20.中國證監會的非現場檢查包括（）。

A.證券公司的年度報告B.董事會報告

C.制度與人員的檢查D.財務報表附注

21.證券承銷業務的（）是現場檢查的重要內容。

A.營利性B.合規性

C.正常性D.安全性

22.政策性金融債券由我國政策性銀行經中國人民銀行批準，用計劃派購或

市場化的方式，向（）等金融機構發行。

A.國有商業銀行B.城市合作銀行C.農村信用社D.商業保險公司

23.對大蕭條的成因，調查研究的結論是，（）在機構、資金操作上的混

合是大蕭條產生的主要原因。

A.制造業B.商業銀行C.證券業D.保險業

24.中國證監會對證券公司機構、制度與人員的檢查包括（）。

A.擔任主承銷商時，作為知情人對發行人公告前的內幕信息是否泄露

B.有關檔案資料和工作底稿的保存是否完備

C.公司負責承銷業務的高級管理人員及業務人員是否有相應的證券從業資

格，或是否通過了從業資格考試

D.公司是否建立了相應的制度和組織體系，以控制風險和加強對人員的管

理

25.證券公司應向（）報送年度報告。

A.中國證監會

B.公司住所地的中國證監會派出機構

C.中國證券業協會

D.中國證券登記結算公司

26.從債務性業務方面來看，根據債券性質可以將其劃分為（）等。

A.可轉債B.國債

C.企業債D.金融債

27.我國經濟體制改革以后國內發行金融債券的開端為1985年由（）發行

的金融債券。

A.中國建設銀行B.國家開發銀行C.中國農業銀行D.中國工商銀行

28.中國銀行業監督管理委員會2003年發布了《關于將次級定期債務計人

附屬資本的通知》，規定各（）可根據自身情況，決定是否發行次級定期債務

作為附屬資本。

A.國有獨資商業銀行B.股份制商業銀行C.城市商業銀行D.農村合作信

用社

29.個人申請保薦代表人資格應當具備（）。

A.具備3年以上保薦相關業務經歷

B.參加中國證監會認可的保薦代表人勝任能力考試且成績合格

C.最近3年未受到中國證監會的行政處罰

D.未負有數額較大的到期未清償債務

30.2008年4月16日，（）和《銀行間債券市場非金融企業債務融資工

具募集說明書指引》等文件公告實施，為短期融資券的發行和承銷建立了新的

運行框架。

A.《銀行間債券市場非金融企業短期融資券業務指引》

B.《銀行間債券市場非金融企業債務融資工具注冊規則》

C.《銀行間債券市場非金融企業債務融資工具信息披露規則》

D.《銀行間債券市場非金融企業債務融資工具中介服務規則》

31.商業銀行發行次級定期債務，須向中國銀監會提出申請，提交（）等

規定的資料。

A.協議文本C.驗資報告B.可行性分析報告D.招募說明書

32.在年度報告“董事會報告”部分中，證券公司應按（）要求披露證券

承銷業務的經營情況。

A.本年和以前年度累計擔任主承銷商、副主承銷商和分銷商的次數、承銷

金額和相應的承銷收人

B.本年和以前年度累計上市推薦次數、項目和收入情況

C.若涉及外幣，應按承銷合同簽訂時的匯率將外幣折合成人民幣

D.本年和以前年度累計擔任財務顧問次數以及本年財務顧問收入情況

33.承銷團申請人應當具備的基本條件有（）。

A.在中國境內依法成立的金融機構

B.依法開展經營活動，近3年內在經營活動中沒有重大違法記錄，信譽良

好

C.財務穩健，資本充足率、償付能力或者凈資本狀況等指標達到監管標準,

具有較強的風險控制能力

D.具有負責國債業務的專職部門和健全的國債投資和風險管理制度

34.保薦代表人從原保薦機構離職，調入其他保薦機構的，應通過新任職機

構向中國證監會申請變更登記，并提交下列材料（）0

A.變更登記申請報告

B.保薦代表人的學習和工作經歷

C.證券業執業證書

D.新任職機構出具的接收函

35.保薦機構的注冊登記事項包括（）。

A.保薦機構名稱、成立時間、注冊資本、注冊地址、主要辦公地址和法定

代表人

B.保薦機構的主要股東情況

C.保薦機構的董事、監事和高級管理人員情況

D.保薦機構的保薦業務負責人、內核負責人情況

36.證券公司應建立完善的承銷風險評估與處理機制，通過（）有效控制

包銷風險。

A.事先評估B.制訂風險處置預案C.建立獎懲機制D.擴大分銷渠道

判斷題

1.商業銀行、證券業、保險業在機構、資金操作上的混合是1929年大蕭條

產生的主要原因。（）

2.20世紀80年代，公司債券的發展與金融品種的創新活動達到高峰。80

年代“垃圾債券”成為一個引人注目的現象。（）

3.1998年之前，我國股票發行監管制度采取只控制發行規模的辦法。（）

4.目前我國關于債券市場的法律法規較少，債券管理制度主要集中在對企

業債券和國債現券交易和回購的管理方面。（）

5.國債承銷團成員資格有效期為3年，期滿后，成員資格依照該辦法再次

審批。（）

6.1998年《證券法》出臺后，提出要打破行政推薦家數的辦法，由國家確

定發行額度。（）

7.2006年1月1日實施的經修訂的《證券法》在發行監管方面明確了公開

發行和非公開發行的界限。（）

8.“無限量發售認購證”方式與“無限量發售申請表和與銀行儲蓄存款掛

鉤”方式相比，不僅大大減少了社會資源的浪費，降低了一級市場成本，而且

可以吸收社會閑資，吸引新股民入市。（）

9.2000年4月，中國證監會取消4億元的公司股本額度限制，公司發行股

票都可以向法人配售。（）

10.2005年1月1日試行首次公開發行股票詢價制度。按照中國證監會的

規定，首次公開發行股票的公司應通過向其保薦人詢價的方式確定股票發行價

格。（）

11.20世紀90年代初，公司在股票發行數量、發行價格和市盈率方面完全

沒有決定權，基本上由中國證監會確定，采用相對固定的市盈率。（）

12.2005年4月27日，中國人民銀行發布了《全國銀行間債券市場金融債

券發行管理辦法》，對金融債券的發行行為進行了規范，發行體也在原來單一

的政策性銀行的基礎上，增加了商業銀行、企業集團財務公司及其他金融機構。

（）

13.1993年12月通過的《公司法》中規定，只有股份有限公司才可以發行

公司債券。（）

14.1996年4月，中國證監會發出《關于規范企業債券的證券交易所上市

交易等有關問題的通知》，規定企業債券上市的最終批準權屬于中國證監會，

企業債券暫利用證交所電腦系統上網發行，可以回購。（）

15.2006年實施的《公司法》規定發行公司債券的申請經國務院授權的部

門核準，并應當符合2006年實施的《證券法》規定的發行條件。（）

16.2005年5月23日，中國人民銀行發布了《短期融資券管理辦法》。根

據該辦法規定，短期融資券是指企業依照該辦法規定的條件和程序在證券交易

所發行和交易，約定在一定期限內還本付息，最長期限不超過兩年的有價證券。

（）

17.資產支持證券是指由銀行業金融機構作為發起機構，將信貸資產信托給

受托機構，由受托機構發行的、以該財產所產生的現金支付其收益的受益證券。

受托機構以信托財產為限向投資機構承擔支付資產支持證券收益的義務。（）

18.熊貓債券是指國際開發機構依法在中國境內發行的、約定在一定期限內

還本付息的、以外幣計價的債券。（）

19.經營單項證券承銷與保薦業務的，注冊資本最低限額為人民幣2億元，

經營證券承銷與保薦業務且經營證券自營、證券資產管理、其他證券業務中一

項以上的，注冊資本最低限額為人民幣5億元。（）

20.申請記賬式國債承銷團乙類成員資格的申請人應具備的條件包括:注冊

資本不低于人民幣3億元或者總資產在人民幣100億元以上的存款類金融機構,

或者注冊資本不低于人民幣8億元的非存款類金融機構。（）

21.滬、深證券交易所都實行發行股票和可轉換公司債券的上市保薦制度。

（）

22.憑證式國債在證券交易所債券市場和全國銀行間債券市場發行并交易。

（）

23.申請人申請記賬式國債承銷團成員資格的，應當將申請材料分別提交財

政部和商務部。（）

24.上海證券交易所和深圳證券交易所對企業債券上市實行上市推薦人制

度。企業債券發行人向兩個交易所申請上市，必須由交易所認可的2個以上機

構推薦，并出具上市推薦書。（）

25.發行人應與上市推薦人簽訂上市推薦協議，規定雙方在上市申請期間及

上市后1年內的權利和義務。（）

26.證券公司債券包括證券公司發行可轉換債券和次級債券。（）

27.保薦機構、保薦業務負責人或者內核負責人在1個自然年度內被采取監

管措施累計5次以上，中國證監會可暫停保薦機構的保薦資格3個月。（）

28.發行人及其承銷商違反規定向參與認購的投資者提供財務資助或者補

償的，中國證監會可以責令改正；情節嚴重的，處以警告、罰款。（）

29.企業發行中期票據應制定發行計劃，在計劃內各期票據的利率形式、期

限結構等要嚴格按照有關規定執行，不得自行設計。（）

30.證券公司投資銀行業務風險（質量）控制與投資銀行業務運作應適當分

離，客戶回訪應主要由投資銀行風險（質量）控制部門完成。（）

31.證券公司應加強投資銀行項目的集中管理和控制，對投資銀行項目實施

合理的項目進度跟蹤、項目投入產出核算和項目利潤分配等措施。（）

32.中國證監會及其派出機構對從事投資銀行業務過程中涉嫌違反政府有

關法規、規章的證券經營機構，可以進行調查，但如果涉及商業秘密，證券經

營機構可以拒絕提供有關材料。（）

33.證券公司應重點防范因管理不善、權責不明、未勤勉盡責等原因導致的

法律風險、財務風險及道德風險。（）

34.證券公司應加強投資銀行項目協議的管理，明確不同類別協議的簽署權

限；在承接投資銀行項目時，應與客戶簽訂相關業務協議，對各自的權利、義

務及其他相關事項作出約定。（）

35.《證券發行上市保薦業務管理辦法》就保薦機構和保薦代表人的資格管

理、保薦職責、保薦業務規程、保薦業務協調、監管措施和法律責任作了全面

的規定。（）

36.證券公司不可以在全國銀行間債券市場上參加記賬式國債的招標發行

及競爭性定價過程，只能在證券交易所債券市場上參加。（）

37.證券公司應建立以凈資本為核心的風險控制指標體系，加強證券公司內

部控制，防范風險，依據2008年12月1日起施行的修改后的《證券公司風險

控制指標管理辦法》的規定，計算凈資本和風險資本準備，編制凈資本計算表、

風險資本準備計算表和風險控制指標監管報表。（）

38.證券公司應向中國證監會，滬、深證券交易所，公司住所地的中國證監

會派出機構，中國證券登記結算公司和中國證券業協會報送年度報告。（）

39.在年度報告“財務報表附注”部分，證券公司應對代發行證券、證券發

行收入和證券發行費用3個報表項目進行注釋。（）

40.股份公司通過證券交易所交易系統采用上網資金申購方式公開發行股

票。（）

參考答案

單選題

1.B2.B3.C4.B5.A6.D7.A8.C9.B10.C

11.D12.B13.C14.C15.A16.A17.C18.B19.D20.B

21.C22.B23.D24.B25.B26.B27.C28.C29.D30.D

多選題

1.ABD2.ABC3.ABCD4.AC5.ABC6.ABD7.ABC8.ABCD9.A10.AB

11.ABCD12.BCD13.ABCD14.ABC15.BCD16.BCD17.ABC18.ABCD19.CD

20.ABD

21.BCD22.ABCD23.BCD24.CD25.ABCD26.BCD27.CD28.ABC29.ABCD

30.ABCD

31.ABD32.ABD33.ABCD34.ACD35.ABCD36.ABC

判斷題

1.A2.A3.B4.A5.A6.B7.A8.B9.A10.B

11.A12.A13.B14.B15.A16.B17.A18.B19.B20.A

21.A22.B23.B24.B25.A26.B27.A28.A29.B30.A

31.A32.A33.A34.A35.A36.B37.A38.A39.B40.A

2010年《證券發行與承銷》章節強化習題：第二章

單選題

1.設立股份有限公司，應當有（）人以上（）人以下為發起人，其中,

必須有半數以上的發起人在中國境內有住所。

A.2,200B.5.100C,2,100D.5,200

2.股份有限公司注冊資本的最低限額為人民幣（）萬元。

A.100B.300C.500D.800

3.發起設立是指由發起人認購公司發行的（）而設立公司的方式。

A.優先股份B.控股股份C.全部股份D.部分股份

4.以募集方式設立的，發起人認購的股份不得少于公司股份總數的（）。

A.30%B.35%C.4O%D.5O%

5.股份有限公司在從事經營活動的過程中，應當努力保持與公司資本數額

相當的實有資本，是遵循（）。

A.資本確定原則B.資本維持原則C.資本不變原則D.資本實存原則

6.預先核準的公司名稱，其保留期為（）。

A1個月B2個月C3個月D6個月

7.股份有限公司發起人起草的公司章程須提交（）表決通過；發起人向社

會公開募集股份的，須向（）報送公司章程草案。

A.倉4立大會，中國證監會B.股東大會，中國證監會C.董事會，財政部D.

監事會，財政部

8.采用發起設立方式的，發起人繳付全部出資后，應當召開（），選舉董

事會和監事會成員，并通過公司章程草案。

A.創立大會B.全體發起人大會C.股東大會D.監事會

9.以募集方式設立股份有限公司的，應當于創立大會結束后（）日內向

公司登記機關申請設立登記。

A.15B.30C.10D.20

10.采用募集設立方式的，發起人應于股款繳足后（）日內主持召開公司

創立大會。發起人應當在創立大會召開（）日前將會議日期通知各認股人或予

以公告。

A.15,30B.30,30C.15,15D,30,15

11.創立大會應有代表股份總數的（）發起人、認股人出席，方可舉行。

A.1/4B.1/2C.1/3D.2/3

12.全體發起人的貨幣出資金額不得低于公司注冊資本的（）0

A.20%B.50%C.4O%D.3O%

13.發起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（）內不得轉讓。公司

公開發行股份前已發行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起（）

內不得轉讓。

A.1年，1年B.2年，1年C.1年，2年D.2年，2年

14.對于以募集方式設立的股份公司，發起人擬訂的章程草案須經出席（）

的認股人所持表決權的（）通過。

A.創立大會，1/2B.全體發起人大會，1/2C.創立大會，2/3D.全體發起人大

會，2/3

15.股份有限公司修改公司章程，必須經出席（）的股東所持表決權的（）

以上通過。

A.董事會，1/2B.股東大會，1/2C.董事會，2/3D.股東大會，2/3

16.有限責任公司是由（）個以上、（）個以下股東共同出資設立的，股

東以其出資額為限承擔責任的法人。

A.2,100B.2,50C.1,50D.1,100

17.有限責任公司具有（）的特點。

A.人合兼資合、開放性及設立程序相對復雜B.資合、封閉及設立程序簡單

C.資合、開放性及設立程序相對復雜D.人合兼資合、封閉及設立程序簡單

18.在有限責任公司中，公司治理結構相對簡化，人數較少和規模較小的，

可以設（）名執行董事，不設董事會；可以設（）名監事，不設監事會。

A.2,1?2B.1,I?2c.3,1?2D.1,2?3

19.股份有限公司的財務會計報告應當在召開股東大會年會的（）日前置

備于本公司，供股東查閱。

A.10B.15C.20D.3020.我國目前遵循的是（）的原則，不僅要求公司在章

程中規定資本總額，而且要求在設立登記前認購或募足完畢。

A.授權資本制B.法定資本制C.折中資本制D.不變資本制

21.股份有限公司增加或減少資本，應當修改公司章程，須經出席股東大會

的股東所持表決權的（）以上通過。

A.l/3B.l/2C.100%D.2/3

22.公司應當自作出減少注冊資本決議之日起（）日內通知債權人，并于

（）日內在報紙上公告。

A.10,20B.10,30C.20,30D.15,30

23.債權人白接到通知書之日起（）日內，未接到通知書的自第一次公告

之日起（）日內，有權要求公司清償債務或提供相應的擔保。

A.10,30B.15,30C.30.30D.30,45

24.公司董事、監事、高級管理人員應當向公司申報所持有的本公司的股份

及其變動情況，在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數

的（）。

A.25%B.20%C.15%D.1O%

25.公司收購本公司股份后，屬于減少公司注冊資本情形的，應當自收購之

日起（）內注銷；屬于與持有本公司股份的其他公司合并和股東因對股東大會

作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份情形的，應當在（）

內轉讓或者注銷。

A.10日，6個月B.5日，6個月C.10H,3個月D.5日，3個月

26.公司因將股份獎勵給本公司職工而收購本公司股份的，不得超過本公司

已發行股份總額的（）。

A.15%B.1O%C.5%D.1%

27.控股股東是指其出資額占有限責任公司資本總額（）以上或者其持有

的股份占股份有限公司股本總額（）以上的股東。

A.50%,50%B.30%,50%C.50%,30%D.30%,30%

28.根據《公司法》的規定，股東大會審議代表公司發行在外有表決權股份

總數的（）以上的股東的提案。

A.l%B.5%C.10%D.3%

29.股份有限公司應當每年召開（）次年會（年度股東大會）。年會應當于

上一會計年度結束之日起的（）個月內舉行。

A.2,6B.1.6C.2,3D.1.3

30.個人股東親自出席年度股東大會的，應當出示（）0

A.本人身份證B.持股憑證

C.本人身份證和持股憑證D.書面委托書

31.單獨或者合計持有公司（）以上股份的股東，可以在股東大會召開（）

日前提出臨時提案并書面提交董事會。

A.3%,10B.5%.20C.5%,101D.3%.20

32.董事人數不足《公司法》規定人數或者公司章程所規定人數的（），或

公司未彌補的虧損達實收股本總額（）時，應當在兩個月內召開臨時股東大會。

A.2/3,2/3B.1/3,1/3C.2/3,1/3D.1/3.2/3

33.下列事項須由股東大會以特別決議通過的是（）。

A.董事會和監事會成員的任免及其報酬和支付方法B.公司章程的修改

C.公司年度預算方案、決算方案D.公司年度報告

34.股東大會作出特別決議，應當由出席股東大會的股東（包括股東代理人）

所持表決權的（）以上通過。

A.2./3B.1/3C.1/2D,1/5

35.擔任因違法被吊銷營業執照、責令關閉的公司、企業的法定代表人，并

負有個人責任的，自該公司、企業被吊銷執照之日起未逾（）年不得擔任股份

有限公司的董事。

A.lB.2C.5D.3

36.上市公司股東大會可審議批準為資產負債率超過（）的擔保對象提供

的擔保。

A.80%B.70%C.60%D.50%37.在直接或間接持有上市公司已發行股份（）

以上的股東單位或者在上市公司前（）名股東單位任職的人員及其直系親屬不

得擔任獨立董事。

A.10%,10B.5%,10C.10%,57D.5%,5

38.上市公司在每一會計年度結束之日起（）個月內向中國證監會和證券

交易所報送年度財務會計報告，在每一會計年度前6個月結束之口起（）個月

內向中國證監會派出機構和證券交易所報送半年度財務會計報告。

A.3,3B.4,2C.4,3D.3,2

39.公司應當自作出合并決議之日起（）豳內通知債權人，并于（）日內

在報紙上公告。

A.10,15B.10,30C.20,15D.20

40.當公司經營管理發生嚴重困難，繼續存續會使股東利益受到重大損失，

通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權（）以上的股東，可以請

求人民法院解散公司。

A.30%B.20%C.10%D.5%

多選題

1.2005年10月27日修訂實施的《公司法》將募集設立分為（）和（）。

A.定向募集設立B.向特定對象募集設立C.社會募集設立D.公開募集設

2.擬設立的股份有限公司應當依照工商登記管理規定的要求確定公司名

稱，公司名稱應當由（）依次組成。

A.行政區劃B.字號

C.行業D.組織形式

3.公司住所是確定（）等法律事務的依據。

A.公司登記注冊級別管轄B.訴訟文書送達

C.債務履行地點Do法院管轄及法律適用

4.公司發行記名股票的，應當置備股東名冊，記載（）事項。

A.股東的姓名或者名稱及住所

B.各股東所持股份數

C.各股東所持股票的編號

D.各股東取得股份的日期

5.發起人不得以（）等作價出資。

A.勞務B.信用

C.商譽D.非貨幣財產

6.認股書應當載明的事項是（）0

A.發起人認購的股份數

B.每股的票面金額和發行價格，無記名股票的發行總數

C.募集資金的用途，本次募股的起止期限及逾期未募足時認股人可以撤回

所認股份的說明

D.認股人的權利、義務

7.創立大會由（）組成。

A.發起人B.認股人C.董事D.經理

8.（）不屬于股東大會行使的職權。

A.選舉和更換非由職工代表擔任的董事、監事

B.審議批準公司利潤分配方案和彌補虧損方案

C.選舉和更換總經理；

D.對公司增加或減少注冊資本作出決議

9.（）不宜作為股份有限公司的發起人。

A.工會B.自然人C.國家撥款的大學.D.法人

10.外商投資企業作為公司發起人時、其在公司中所占股本的比例，按照（）

規定執行。

A.屬于國家鼓勵外商直接投資的行業，外商投資企業所占股本比例不受限

制（國家另有規定的除外）

B.屬于《外商投資產業指導目錄》限制外商控股的或僅限于外商合資、合

作的行業，不得違反《外商投資產業指導目錄》的規定

C.外商投資企業不得作為國家禁止外商投資行業的公司的發起人

D.外商投資企業不得作為國家限制外商投資行業的公司的發起人

11.有（）情況之一的，公司應當修改章程。

A.《公司法》或有關法律、行政法規修改后，章程規定的事項與修改后的

法律、行政法規的規定相抵觸

B.公司的情況發生變化，與章程記載的事項不一致

C.董事會決定修改章程

D.股東大會決定修改章程

12.有限責任公司和股份有限公司存在的差異是（）。

A.股權轉讓難易程度不同

B.股權證明形式不同

C.公司治理結構簡化程度不同

D.財務狀況的公開程度不同

13.資本“三原則”是指（）o

A.資本法定原則B.資本確定原則

C.資本維持原則D.資本不變原則

14.《公司法》第一百七十八條規定，股份有限公司需要減少注冊資本時，

必須編制（）。

A.利潤分配表B.費用表

C.資產負債表D.財產清單

15.股份的特點有（）o

A.股份的金額性B.股份的平等性C.股份的不可分性D.股份的單一性

16.公司不得收購本公司股份，但是，（）除外。

A.減少公司注冊資本

B.與持有本公司股份的其他公司合并

C.將股份獎勵給本公司職工

D.股東因對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其

股份的

17.與一般的公司債務相比，公司債券具有（）特點。

A.公司債券是一種可轉讓的債權債務關系

B.公司債券通過債券的方式表現

C公可債券是公司與特定的社會公眾形成的債權債務關系

D.公司債券的償還具有一律性

18.以下說法正確的是（）o

A.董事長不能履行職務或者不履行職務的，由副董事長主持

B.副董事長不能履行職務或者不履行職務的，由2/3以上董事共同推舉1

名董事主持

C.董事會不能履行或者不履行召集股東大會會議職責的，監事會應當及時

召集和主持

D.監事會不召集和主持的，連續90日以上單獨或者合計持有公司5%以上

股份的股東可以自行召集和主持

19.（）須由股東大會以特別決議通過。

A.董事會擬訂的利潤分配方案和彌補虧損方案

B.公司章程的修改

C.公司增加或者減少注冊資本

D.變更公司形式

20.（）不得擔任股份有限公司的董事。

A.擔任破產清算的公司、企業的董事或廠長、經理，并對該公司、企業的

破產負有個人責任的，自該公司、企業破產清算完結之日起未逾3年

B.擔任因違法被吊銷營業執照、責令關閉的公司、企業的法定代表人，并

負有個人責任的，自該公司、企業被吊銷執照之日起未逾3年

C.個人所負數額較大的債務到期未清償

D.因貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產罪和破壞社會主義市場經濟秩序罪,

被判處刑罰，執行期滿未逾3年，或者因犯罪被剝奪政治權利，執行期滿未逾

3年

21.董事的職權有（）o

A.出席董事會B.行使表決權

C.報酬請求權D.簽名權

22.高級管理人員是指（）。

A.公司的經理B.副經理

C.財務負責人D.上市公司董事會秘書

23.監事的職權有（）o

A.報酬請求權

B.出席監事會和董事會，并行使表決權

C.簽字權

D.提議召開臨時監事會會議權

24.上市公司股東大會可審議批準（）擔保事項。

A.本公司及本公司控股子公司的對外擔保總額，達到或超過最近1期經審

計凈資產的70%以后提供的任何擔保

B.公司的對外擔?？傤~，達到或超過最近1期經審計總資產的50%以后提

供的任何擔保

C.為資產負債率超過70%的擔保對象提供的擔保

D.單筆擔保額超過最近1期經審計凈資產10%的擔保

25.應當由出席股東大會會議的股東所持表決權的2/3以上通過的事項有

（）o

A.公司在1年內擔保金額超過公司最近1期經審計總資產20%的

B.公司在1年內購買、出售重大資產超過公司最近1期經審計總資產30%

的

C.股權激勵計劃

D.法律、行政法規或公司章程規定的，以及股東大會以普通決議認定會對

公司產生重大影響的、需要以特別決議通過的其他事項

26.擔任獨立董事應當符合的基本條件是（）。

A.根據法律、行政法規及其他有關規定，具備擔任上市公司董事的資格

B.具有《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》所要求的獨立性

C.具備上市公司運作的基本知識，熟悉相關法律、行政法規、規章及規則

D.具有3年以上法律、經濟或者其他履行獨立董事職責所必需的工作經驗

27.不得擔任獨立董事的人員是（）o

A.在上市公司或者其附屬企業任職的人員及其直系親屬和主要社會關系

B.直接或間接持有上市公司已發行股份1%以上或者是上市公司.前10名

股東中的自然人股東及其直系親屬

C.在直接或間接持有上市公司已發行股份1%以上的股東單位或者在上市

公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬

D.為上市公司或者其附屬企業提供財務、法律、咨詢等服務的人員

28.（）決議可由股東大會以普通決議通過。

A.公司增加或者減少注冊資本

B.變更公司形式

C.公司章程的修改

D公司年度報告

29.下列關于股份有限公司的利潤分配說法正確的是（）0

A.公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金

B.公司法定公積金累計額為公司注冊資本30%以上的，可以不再提取

C.公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照規定提取法定公

積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損

D.公司持有的本公司股份可以分配利潤

30.公司有以下原因之一的，可以解散（）o

A.股東大會決議解散

B.因公司合并或者分立需要解散

C.依法被吊銷營業執照、責令關閉或者被撤銷

D.當公司經營管理發生嚴重困難，繼續存續會使股東利益受到重大損失，

通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權5%以上的股東，可以請

求人民法院解散

31.清算義務和責任有（）。

A.在清算期間，即使公司存續，也不得開展與清算無關的經營活動

B.公司財產在未依照規定清償前，不得分配給股東

C.清算組成員不得利用職權收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司財

產

D.清算組成員因故意或者重大過失給公司或者債權人造成損失的，應當承

擔賠償責任

32.資本維持原則的具體保障制度包括（）o

A.盈余分配制度

B.公積金提取制度

C.限制股份的不適當發行與交易制度

D.固定資產折舊制度

33.發起人、認股人繳納股款或者繳付抵作股款的出資后，除（）的情形

外，不得抽回資本。

A.未按期募足股份

B.發起人破產清算

C.發起人未按期召開創立大會

D.創立大會決議不設立公司

34.（）屬于獨立董事的特別職權。

A.出席董事會，并行使表決權

B.報酬請求權

c.向董事會提請召開臨時股東大會

D.在股東大會的決議上簽字的權利

35.公司因（）事項而解散的，應當在解散事由出現之日起15日內成立清

算組，開始清算。

A.公司章程規定的營業期限屆滿或者公司章程規定的其他解散事由出現

B.股東大會決議解散

C.因公司合并或者分立需要解散

D.依法被吊銷營業執照、責令關閉或者被撤銷

36.公司清算時，公司財產在分別支付（）后的剩余財產，按照股東持有

的股份比例分配。

A.清算費用和職工的工資Bo繳納所欠稅款

C.社會保險費用和法定補償金D.清償公司債務

37.重大關聯交易指（）。

A.上市公司擬與關聯人達成的總額高于300萬元的關聯交易

B.上市公司擬與關聯人達成的總額高于500萬元的關聯交易

C.上市公司擬與關聯人達成的總額高于上市公司最近經審計凈資產值的

3%的關聯交易

D.上市公司擬與關聯人達成的總額高于上市公司最近經審計凈資產值的

5%的關聯交易

38.董事對公司負有的其他忠實義務有（）0

A.不得利用其關聯關系損害公司利益

B.法律、行政法規、部門規章及公司章程規定的其他忠實義務

C.應謹慎、認真、勤勉地行使公司賦予的權利，以保證公司的商業行為符

合國家法律、行政法規以及國家各項經濟政策的要求，商業活動不超過營業執

照規定的業務范圍

D.應公平對待所有股東

39.上市公司設董事會秘書，負責（）事宜。

A.公司股東大會的籌備B.董事會會議的籌備

C.文件保管D.公司股東資料的管理，辦理信息披露事務

40.在（）中，獨立董事應占多數并擔任召集人。

A.戰略委員會B.審計委員會

C.提名委員會D.薪酬與考核委員會

判斷題

1.設立公司，符合《公司法》規定的設立條件的，由公司登記機關分別登

記為有限責任公司或者股份有限公司，但法律、行政法規規定設立公司必須報

經批準的，應當在公司登記前依法辦理批準手續。（）

2.發起設立是指由發起人認購公司應發行股份的一部分，其余股份向社會

公開募集或者向特定對象募集而設立公司。（）

3.1994年7月1日實施的《公司法》規定，我國募集設立的公司均指向特

定對象募集設立的股份有限公司。2005年10月27日修訂實施的《公司法》將

募集設立分為向特定對象募集設立和公開募集設立。（）

4O《公司法》規定，設立股份有限公司，應當有2人以上200人以下為發

起人，其中，必須有半數以上的發起人在中國境內有住所。（）

5.公司全體發起人的首次出資額不得低于注冊資本的20%,其余部分由發

起人自公司成立之日起兩年內繳足；其中，投資公司可以在3年內繳足。（）

6.全體發起人的貨幣出資金額不得低于公司注冊資本的20%。（）

7.以發起設立方式設立股份有限公司的，發起人應當書面認足公司章程規

定其認購的股份；一次繳納的，應即繳納全部出資；分期繳納的，應即繳納首

期出資。（）

8.發起人向社會公開募集股份，應當由依法設立的證券公司承銷，簽訂承

銷協議。發起人向社會公開募集股份，應當同銀行簽訂代收股款協議。（）

9.發行的股份超過招股說明書規定的截止期限尚未募足的，或者發行股份

的股款繳足后，發起人在20日內未召開創立大會的，認股人可以按照所繳股款

并加算銀行同期存款利息，要求發起人返還。（）

10.根據我國現有的法規規定，股份有限公司的登記機關為設區的市（地區）

工商行政管理局以上的工商行政管理部門。依法設立的公司，由公司登記機關

發給《企業法人營業執照》。（）

11.實行企業化經營、、國家不再核撥經費的事業單位和從事經營活動的科技

性社會團體，具備企業法人條件的，應當先申請企業法人登記，然后才可作為

發起人。（）

12.《公司法》第九十六條規定，有限責任公司變更為股份有限公司時，折

合的實收股本總額不得高于公司總資產額。（）

13.我國目前遵循的是授權資本制的原則，不僅要求公司在章程中規定資本

總額，而且要求在設立登記前認購或募足完畢。（）

14.資本維持原則強調公司應當保持與其章程規定一致的資本，是動態的維

護；資本不變原則強調非經修改公司章程，不得變動公司資本，是靜態的維護。

（）

15.股份有限公司增加或減少資本，應當修改公司章程，須經出席股東大會

的股東所持表決權的1/2以上通過。變動后，應由法定驗資機構出具驗資證明，

并依法向公司登記機關辦理變更登記。（）

16.股份有限公司減資生效后，如果是因資本過剩而減資，應當按照股東所

持股份的比例向股東發還股款，或者免除或減少股東繳納股款的義務。如果是

因虧損而減資，則通常由公司按比例注銷股份。（）

17.股份設質應當訂立書面合同，并在證券登記機構辦理出質登記，質押合

同自登記次日起生效。（）

18.公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任，逃避債務，嚴重損害

公司債權人利益的，應當對公司債務承擔連帶責任。（）

19.實際控制人是指雖不是公司的股東，但通過投資關系、協議或者其他安

排，能夠實際支配公司行為的人。（）

20.公司為公司股東（含控股股東）或者實際控制人提供擔保的，必須經股

東大會決議。在此種情況下，股東或者受實際控制人支配的股東，可參加表決。

（）

21.監事會和連續90日以上單獨或者合計持有公司20%以上股份的股東擁

有補充召集權和補充主持權。（）

22.無記名股票持有人出席股東大會的，應當于會議召開5日前至股東大會

閉會時止，將股票交存于公司。（）

23.股東大會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規或者公司章程,

或者決議內容違反公司章程的，股東可以自決議作出之日起30日內，請求人民

法院撤銷。（）

24.《公司法》規定股份有限公司的董事會成員為5—19人。董事會成員中

可以有公司職工代表。（）

25.董事任期屆滿未及時改選，或者董事在任期內辭職導致董事會成員低于

法定人數的，在改選出的董事就任前，原董事仍應當依照法律、行政法規和公

司章程的規定，履行董事職務。（）

26.董事會每年度至少召開一次會議，每次會議應當于會議召開10日前通

知全體董事和監事。代表1/10以上表決權的股東、1/3以上董事或者監事會，

可以提議召開董事會臨時會議。（）

27.董事會的決議違反法律、行政法規或者公司章程、股東大會決議，致使

公司遭受嚴重損失的，參與決議的董事對公司負賠償責任。但經證明在表決時

曾表明異議并記載于會議記錄的，該董事可以免除責任。（）

28.監事會由股東代表和適當比例的公司職工代表組成，其中職工代表的比

例不得低于1/2,具體比例由公司章程規定。（）

29.監事會作出決議，應當經2/3以上監事通過。監事會應當對所議事項的

決定作成會議記錄，出席會議的監事應當在會議記錄上簽名。（）

30.累積投票制是指股東大會選舉董事或者監事時，每一股份擁有與應選董

事或者監事人數相同的表決權，股東擁有的表決權可以集中使用。（）

31.直接或間接持有上市公司已發行股份3%以上或者是上市公司前10名股

東中的自然人股東及其直系親屬不得擔任獨立董事。（）

32.獨立董事在任期屆滿前不得無故被免職。提前免職的，上市公司應將其

作為特別披露事項予以披露；被免職的獨立董事認為公司的免職理由不當的，

可以作出公開聲明。（）

33.董事會秘書由董事長提名，經董事會聘任或解聘卜公司董事或者其他高

級管理人員可以兼任公司董事會秘書。（）

34.公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金。

公司法定公積金累計額為公司注冊資本30%以上的，可以不再提取。（）

35.股份有限公司以超過股票票面金額的發行價格發行股份所得的溢價款

以及國務院財政部門規定列入資本公積金的其他收入，應當列為公司資本公積

金（）

36.公司聘用取得“從事證券相關業務資格”的會計師事務所進行會計報表

審計、凈資產驗證及其他相關的咨詢服務等業務，聘期1年，可以續聘。（）

37.公司除法定的會計賬簿外，不得另立會計賬簿。對公司資產，不得以任

何個人名義開立賬戶存儲。（）

38.一個公司吸收其他公司為吸收合并，被吸收的公司解散。兩個以上公司

合并設立一個新的公司為新設合并，合并各方解散。（）

39.公司應當自作出減少注冊資本決議之日起10日內通知債權人，并于30

日內在報紙上公告。債權人自接到通知書之日起30日內，未接到通知書的自公

告之日起30日內，有權要求公司清償債務或提供相應擔保。（）

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