PAGEPAGE10銀行協助有權機關查詢、凍結、扣劃管理辦法第一章總則第一條為規范銀行（以下簡稱“本行”）協助有權機關查詢、凍結和扣劃單位、個人在本行存款的業務操作，確保該項業務的正確開展，根據中國人民銀行《協助查詢、凍結、扣劃工作管理規定》，特制定本辦法。第二條本辦法適用于銀行協助有權機關查詢、凍結、扣劃工作的管理。第三條職責：法律工作室負責本業務的法律咨詢與指導；總/分行會計結算部負責本業務的業務管理和指導；各網點負責協助有權機關查詢、凍結和扣劃業務的辦理。第四條本辦法所稱“協助查詢、凍結、扣劃”是指本行依法協助有權機關查詢、凍結、扣劃單位或個人在本行存款的行為。有權機關是指依照法律、行政法規的明確規定，有權查詢、凍結、扣劃單位、個人在本行存款的司法機關、行政機關、軍事機關及行使行政職能的事業單位（見附件）。協助查詢是指本行依照有關法律或行政法規的規定以及有權機關查詢的要求，將單位或個人存款的金額、幣種以及其他存款信息告知有權機關的行為。協助凍結是指本行依照法律的規定以及有權機關凍結的要求，在一定時期內禁止單位或個人提取其存款賬戶內的全部或部分存款的行為。協助扣劃是指本行依照法律的規定以及有權機關扣劃的要求，將單位或個人存款賬戶內的全部或部分存款資金劃撥到指定賬戶上的行為。第二章基本規定第五條協助查詢的資料應限于存款資料，包括被查詢單位開戶、存款情況以及與存款有關的會計憑證、賬簿、對賬單等資料。對上述資料應如實提供，有權機關可以根據需要抄錄、復制、照相，經辦網點加蓋業務專用章方有效，原則上不得帶走原件。協助復制存款資料等支付了成本費用的，可以根據有關規定收取工本費。第六條有權機關在查詢單位存款情況時，只提供被查詢單位名稱而未提供賬號的，本行應當根據核心系統積極協助查詢。如查明核心系統中沒有所查詢的賬戶，應如實告知有權機關。第七條凍結單位存款的期限最長為六個月，期滿后可以續凍。有權機關應當在凍結期滿前辦理續凍手續，逾期未辦理續凍手續的，視為自動解除凍結措施。第八條對已被人民法院凍結的存款，其他人民法院可以進行輪候凍結。凍結解除的，登記在先的輪候即凍結自動生效。第九條在凍結期限內，只有在原作出凍結決定的有權機關做出解凍決定并出具解除凍結存款通知書的情況下，本行才能對已經凍結的存款予以解凍。被凍結存款單位對凍結提出異議的，本行應告知其與做出凍結的有權機關聯系方式，在存款凍結期限內本行不得自行解凍。第十條有權機關在凍結、解凍工作中發生錯誤，其上級機關直接做出變更決定或裁定的，本行接到變更決定書或裁定書后，應當予以辦理。第十一條被凍結的款項，不屬于贓款的，凍結期間應計付利息，在扣劃時其利息應付給債權單位；屬于贓款的，凍結期間不計付利息，如凍結有誤，解除凍結時應補計凍結期間利息。第十二條本行在協助凍結、扣劃單位或個人存款時，應當審查以下內容：（一）“協助凍結、扣劃存款通知書”填寫的需被凍結或扣劃存款的單位或個人開戶行名稱、戶名和賬號、大小寫金額；（二）“協助凍結、扣劃存款通知書”上的義務人應與所依據的法律文書上的義務人相同；（三）“協助凍結、扣劃存款通知書”上的凍結或扣劃金額應當是確定的。如發現缺少應附的法律文書，以及法律文書有關內容與“協助凍結、扣劃存款通知書”的內容不符，應說明原因，退回“協助凍結、扣劃存款通知書”或所附的法律文書。第十三條有權機關對個人存款戶不能提供賬號的，本行應當要求有權機關提供該個人的居民身份證號碼或其它足以確定該個人存款賬戶的情況。第十四條應當將扣劃的存款直接劃入有權機關指定的賬戶。有權機關要求提取現金的，不予協助。第十五條兩個以上有權機關對同一單位或個人的同一筆存款采取凍結或扣劃措施時，本行應當協助最先送達協助凍結、扣劃存款通知書的有權機關辦理凍結、扣劃手續。第十六條兩個以上有權機關對本行協助凍結、扣劃的具體措施有爭議的，本行應當按照有關爭議機關協商后的意見辦理。第十七條本行在協助有權機關辦理查詢、凍結和扣劃手續時，應對下列情況進行登記：有權機關名稱，執法人員姓名和本人身份證號碼，本行經辦人員姓名，被查詢、凍結、扣劃單位或個人的名稱或姓名，協助查詢、凍結、扣劃的時間和金額，相關法律文書名稱及文號，協助結果等。登記應當在協助辦理查詢、凍結、扣劃手續時填寫，并由有權機關執法人員和本行經辦人簽字。第三章協助查詢第十八條辦理協助查詢業務時，有權機關經辦人員應當提供以下證件和法律文書：（一）有權機關執法人員（不得少于2人）的工作證件和執行公務證并留存復印件；（二）有權機關縣團級以上機構簽發的“協助查詢存款通知書”。通知書包括人民法院、人民檢察院、公安局簽發的“協助查詢存款通知書”、稅務部門全國統一格式的“稅務機關檢查納稅人存款賬戶許可證明”和“稅務檢查證”等。第十九條在網點柜臺直接辦理的查詢1、柜員審核有關資料無誤后，辦理查詢手續。2、登記“協助有權機關查詢、凍結、扣劃登記簿”，并由查詢人員在登記簿上簽字確認。3、將查詢結果填寫在“協助查詢存款通知書”的回執欄內，加蓋業務專用章，回執聯交有權機關執法人員。4、“協助查詢存款通知書”附當日傳票后做附件處理。對于有權機關只提供客戶姓名及身份證號碼的，非本網點開戶的，告知有權機關執法人員到其開戶行查詢或到總行紀檢監察室登記備案后，由總行清算中心在系統中查詢。第二十條到總行進行的查詢（一）有權機構在網點未能獲取足夠證據需進一步到總行查詢的，或者有權機構直接來總行查詢的，需持第十八條款要求的證件和法律文書到本行紀檢監察室辦理。（二）紀檢監察室在對有權機關的法律文書和工作人員的工作證件進行審查后，進行登記備案，在法律文書上簽章后，由有權機關人員在“協助有權機關查詢、凍結、扣劃登記簿”上簽名，之后介紹有權機關人員到本行清算中心辦理查詢事宜。（三）清算中心對有權機關需要查詢的被查詢單位或個人的開戶、存款情況，根據查詢通知書上所填寫的時間或金額，按要求進行查詢后，登記“協助有權機關查詢、凍結、扣劃登記簿”，將查詢結果填寫在“協助查詢存款通知書”的回執欄內，加蓋印章后交有權機關執法人員。（四）“協助查詢存款通知書”由清算中心附當日傳票后做附件處理。對于有權機關需要辦理凍結和扣劃手續的，告知有權機關執法人員到相關網點根據相關規定辦理。第四章協助凍結第二十一條辦理協助凍結業務時，應當提供以下證件和法律文書：（一）有權機關執法人員（不得少于2人）的工作證件和執行公務證并留存復印件；（二）有權機關縣團級以上機構簽發的協助凍結存款通知書，包括：人民法院、人民檢察院、公安機關的“協助凍結存款通知書”，海關的“暫予凍結通知單”；法律、行政法規規定應當由有權機關主要負責人簽字的，應當由主要負責人簽字；（三）人民法院出具的“凍結存款裁定書”、其他有權機關出具的“凍結存款決定書”。第二十二條柜員審核上述資料并按第十八條款要求審查相關內容。第二十三條柜員審核有關資料無誤后，辦理凍結手續。“協助凍結存款通知書”和“凍結存款裁定書”等相關手續隨當日傳票裝訂。第二十四條登記“協助有權機關查詢、凍結、扣劃登記簿”，并由有權機關人員在登記簿上簽字確認。第二十五條辦理凍結后，查詢賬戶凍結狀態是否為已為凍結狀態。確定無誤后填寫“協助凍結存款通知書”回執，加蓋業務專用章，回執聯交有權機關執法人員。第五章協助解凍第二十六條辦理協助解凍業務時，應當提供以下證件和法律文書：（一）有權機關執法人員（不得少于2人）的工作證和執行公務證并留存復印件；（二）有權機關縣團級以上機構簽發的協助解凍存款通知書，法律、行政法規規定應當由有權機關主要負責人簽字的，應當由主要負責人簽字。第二十七條凍結到期或在未到期時，有權機關辦理解凍，柜員要核實上述資料并找出相應的協助凍結存款通知書，核對協助解凍存款通知書是否為原凍結機關出具，填寫內容與原凍結通知書填寫內容是否相符。第二十八條柜員審核有關資料無誤后，辦理解凍手續。“協助解凍存款通知書”等相關手續隨當日傳票裝訂。第二十九條登記“協助有權機關查詢、凍結、扣劃登記簿”，并由有權機關執法人員在登記簿上簽字確認。第三十條填寫“協助解凍存款通知書”回執，加蓋業務專用章，回執聯交有權機關執法人員。第三十一條如六個月后有權機關未續凍，將自動解凍。第六章協助扣劃第三十二條辦理協助扣劃業務時，應當提供以下證件和法律文書：（一）有權機關執法人員（不得少于2人）的工作證件和執行公務證并留存復印件；（二）有權機關縣團級以上機構簽發的協助扣劃存款通知書，包括：人民法院、人民檢察院的“協助扣劃存款通知書”（附人民法院發生法律效力的判決書、裁定書、調解書、支付令、制裁決定的副本或行政機關的行政處罰決定書的副本），海關的“扣交稅款通知書”和“海關專用繳款書”，法律、行政法規規定應當由有權機關主要負責人簽字的，應當由主要負責人簽字；（三）有關生效法律文書或行政機關的有關決定書。第三十三條柜員審核上述資料并按第十七條款要求審查相關內容。第三十四條柜員審核有關資料無誤后，柜員辦理扣款。若被扣劃單位或個人的實際存款余額大于或等于扣劃金額，按通知書要求辦理，若存款余額小于扣劃金額，則按實際存款余額扣劃。協助扣劃時，應將扣劃的資金直接劃入有權機關指定的賬戶。扣劃存款不得提取現金。第三十五條柜員需填制一式二聯特種轉賬憑證，第一聯特種轉賬憑證憑以從凍結存款賬戶扣款，“協助扣劃存款通知書”和“民事裁定書”原件做扣款附件隨當日傳票裝訂；第二聯特種轉賬憑證作被扣劃存款單位回單，“協助扣劃存款通知書”和“民事裁定書”等相關手續各留一份復印件與回單一并交客戶。第三十六條登記“協助有權機關查詢、凍結、扣劃登記簿”，并由有權機關執法人員在登記簿上簽字確認。第三十七條填寫“協助扣劃存款通知書”回執，加蓋業務專用章，回執聯交有權機關執法人員。第三十八條公安機關在辦理違法犯罪案件時，查詢、凍結涉案單位和個人的涉案賬戶資金跨省、自治區、直轄市分布的，參照《中國人民銀行中國銀行業監督管理委員會公安部關于進一步完善涉案賬戶資金查詢、凍結工作程序的通知》。第七章附則第三十九條本辦法由銀行負責解釋。第四十條本辦法自下發之日起實施，以前有關規定與本辦法有抵觸的，以本辦法為準。附1：有權查詢、凍結、扣劃單位、個人存款的執法機關一覽表附2：中國人民銀行中國銀行業監督管理委員會公安部關于進一步完善涉案賬戶資金查詢、凍結工作程序的通知

有權查詢、凍結、扣劃單位、個人存款的執法機關一覽表單位名稱查詢凍結扣劃單位個人單位個人單位個人人民法院