公司財(cái)務(wù)管理制度范本公司財(cái)務(wù)管理制度第一章總則為規(guī)范公司財(cái)務(wù)管理行為，保障公司財(cái)務(wù)安全和穩(wěn)定，提高公司財(cái)務(wù)管理水平和效率，特制定本制度。第二章財(cái)務(wù)部門(mén)職責(zé)1.負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)收支的帳務(wù)記賬、審計(jì)、稽核等工作2.負(fù)責(zé)制定公司財(cái)務(wù)管理制度并進(jìn)行執(zhí)行3.核算公司財(cái)務(wù)收支，并編制公司財(cái)務(wù)報(bào)表4.辦理公司財(cái)務(wù)相關(guān)的稅務(wù)事宜5.提供財(cái)務(wù)報(bào)表、報(bào)告等資料，配合公司管理層的經(jīng)營(yíng)決策第三章帳務(wù)管理1.公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)對(duì)公司所有財(cái)務(wù)收支進(jìn)行科學(xué)、規(guī)范管理，建立健全的財(cái)務(wù)帳務(wù)體系。2.各項(xiàng)收支票據(jù)、憑證必須按照規(guī)定方法填寫(xiě)，附有必要的支持文件，加蓋公司公章，并按期送交財(cái)務(wù)部門(mén)審核。3.每張支出憑證必須在一定期限內(nèi)報(bào)備，并在財(cái)務(wù)部門(mén)審核通過(guò)后發(fā)放。公司內(nèi)部各部門(mén)財(cái)務(wù)支出必須按照公司規(guī)定流程和程序操作，未經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)批準(zhǔn)，不得擅自支出。4.為了確保公司財(cái)務(wù)安全，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)該定期給公司管理層遞交財(cái)務(wù)帳戶(hù)余額情況的報(bào)表，隨時(shí)報(bào)告重要帳務(wù)變動(dòng)。第四章資產(chǎn)管理1.公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立、落實(shí)健全的資產(chǎn)管理制度，確保公司資產(chǎn)的安全甄別和科學(xué)化運(yùn)用。2.對(duì)公司所有財(cái)產(chǎn)與資產(chǎn)應(yīng)該制定詳細(xì)清單，明確時(shí)限、責(zé)任人員和流向，并進(jìn)行進(jìn)出庫(kù)管理，確保資產(chǎn)安全及時(shí)匯總盤(pán)點(diǎn)。3.各營(yíng)業(yè)部門(mén)和相關(guān)人員應(yīng)正確妥善保管公司所用的資產(chǎn)，自覺(jué)遵守公司資產(chǎn)常規(guī)規(guī)定和使用流程，確保財(cái)務(wù)資產(chǎn)的安全和穩(wěn)定。4.公司規(guī)定的有價(jià)證券應(yīng)由財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行管理，財(cái)務(wù)部門(mén)的作用是保證證券安全，并及時(shí)審計(jì)它們的流通情況。第五章結(jié)算管理1.公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期審查和負(fù)責(zé)公司的合同管理，合同內(nèi)資金的收付款應(yīng)得到及時(shí)結(jié)算。2.公司對(duì)外結(jié)算及應(yīng)收帳款管理必須落實(shí)到位，對(duì)于欠款的管理必須保持高度警覺(jué)。3.公司內(nèi)部結(jié)算必須按照制度辦理，確保公司憑借營(yíng)運(yùn)資金能順暢運(yùn)營(yíng)。第六章稅務(wù)管理1.財(cái)務(wù)部門(mén)必須要認(rèn)真遵循稅務(wù)法規(guī)，加強(qiáng)稅務(wù)政策的學(xué)習(xí)和知識(shí)的提高，切實(shí)做到避稅、減稅、合法稅負(fù)轉(zhuǎn)移等。2.絕不能存在逃稅、偷稅、騙稅等違法行為，嚴(yán)格管理和規(guī)范稅務(wù)業(yè)務(wù)的系統(tǒng)操作，不能虛假退稅、虛開(kāi)發(fā)票等。3.財(cái)務(wù)部門(mén)必須將公司每月的各項(xiàng)報(bào)表及時(shí)提交國(guó)家稅務(wù)部門(mén)，并按照規(guī)定時(shí)間繳納各項(xiàng)稅金。第七章財(cái)務(wù)報(bào)表1.公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確地編制公開(kāi)的財(cái)務(wù)報(bào)表，向公司管理層和社會(huì)公眾定期公示財(cái)務(wù)狀況。2.財(cái)務(wù)報(bào)表必須嚴(yán)格按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范性的財(cái)務(wù)應(yīng)用軟件編制，確保公平公正。3.財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)容和形式必須符合公司財(cái)務(wù)報(bào)表編制規(guī)定和要求，并經(jīng)過(guò)審核批準(zhǔn)后方可公布。第八章違規(guī)行為處理1.公司內(nèi)部凡違反公司財(cái)務(wù)管理制度的行為，財(cái)務(wù)部門(mén)必須嚴(yán)格制止并及時(shí)按照規(guī)定程序進(jìn)行處理，必須嚴(yán)格實(shí)施崗位責(zé)任系統(tǒng)。2.對(duì)于涉及財(cái)務(wù)安全和穩(wěn)定的行為或者異常帳項(xiàng)的處理，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)介入公司管理層，并與相關(guān)部門(mén)共同探討經(jīng)濟(jì)合理的解決方案。3.為了保證公司利益和財(cái)務(wù)安全，公司經(jīng)營(yíng)管理層對(duì)違反公司財(cái)務(wù)管理制度的行為，應(yīng)予以嚴(yán)厲懲戒。第九章附則1.公司財(cái)務(wù)管理制度的修訂和完善根據(jù)情況可適當(dāng)增加和刪除有關(guān)條款。2.本制度起效后，其他曾有頒布的制度和程序如與本