2022-2023年度基金從業資格證之私募股權投資基金基礎知識自測提分題庫加答案

單選題（共55題）1、以并購方式實現股權轉讓的程序，可分為六個步驟，其中不包括（）。A.股權轉讓交易雙方協商并達成初步意向B.聘請中介機構對目標公司進行盡職調查C.轉讓方與受讓方進行談判，并簽署股權轉讓協議D.向證券登記結算機構申請公司變更登記【答案】D2、以下有關外商投資創業投資企業的說法中錯誤的是（）。A.外商投資創業投資企業是指外國投資者或外國投資者與中國投資者根據規定在中國境內設立的以創業投資為經營活動的外商投資企業B.創投企業應采取公司制組織形式C.必備投資者應擁有3名以上具有3年以上創業投資從業經驗的專業管理人員D.設立外商投資創業投資企業，應至少擁有一個“必備投資者”【答案】B3、(2017年)股權投資基金對目標企業的盡職調查，包括（）。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B4、合伙企業投資與資產處置的最終決定權應由（）做出。A.有限合伙人B.普通合伙人C.股東大會D.基金經理【答案】B5、關于股權投資基金行業自律與政府監管的關系，說法錯誤的是（）。A.行業自律是對政府監管的積極補充B.兩者都是確保國家有關股權投資基金的相關法律法規得到貫徹執行C.行業自律組織在政府監管機構和市場主體之間起著橋梁和紐帶的作用D.兩者對違法違規者的處罰方式基本相同【答案】D6、關于政府引導基金對創業投資基金的支持方式，說法正確的是（）。A.可以通過參股或跟進投資，但不允許融資擔保B.可以通過參股、融資擔保和跟進投資的方式C.只能通過參股的方式D.主要通過跟進投資的方式【答案】B7、盡職調查的內容，不屬于的一項是（）A.業務盡職調查B.初步盡職調查C.財務盡職調查D.法律盡職調查【答案】B8、通常情況下，創業投資基金主要以（）投資于目標公司，而并購基金主要以（）的方式對目標公司進行投資A.購買存量股權；減資方式B.購買存量股權；增資方式C.減資方式；購買存量股權D.增資方式；購買存量股權【答案】D9、股權投資基金選擇合適的時機，將其在被投資企業的股權變現，由股權形態轉化為具有流動性的現金收益，以實現資本增值，或及時避免和降低損失。這是投資進程中的（）環節、A.項目的退出B.項目的轉讓C.項目的退市D.項目的變現【答案】A10、下列選項中，不屬于回購退出的是（）A.另一股權投資基金購買股權投資基金持有的股份（股權）B.被投資企業的員工集體出資購買股權投資基金持有的股份（股權）C.被投資企業管理層自籌資金購買股權投資基金持有的股份（股權）D.被投資企業控股股東自籌資金購買股權投資基金持有的股份（股權）【答案】A11、創業投資企業采取股權投資方式投資于未上市的中小高新技術企業2年（24個月）以上，符合條件的，可以按照其對中小高新技術企業投資額的70％，在股權持有滿（）年的當年抵扣該創業投資企業的應納稅所得額；當年不足抵扣的，可以在以后納稅年度結轉抵扣。A.1B.2C.3D.4【答案】B12、私募基金管理人內部控制要素中（）包括經營理念和內控文化、治理結構、組織結構、人力資源政策和員工道德素質。A.風險評估B.控制活動C.內部監督D.內部環境【答案】D13、（2017年真題）下列關于公司型基金的表述中錯誤的是（）。A.公司型基金可自行或委托專業基金管理人進行基金管理B.公司型股權投資基金的投資者對公司債務承擔無限連帶責任C.公司型基金是企業法人實體，可以采用有限責任公司或股份有限公司的形式D.公司型基金的參與主體主要為投資者和基金管理人【答案】B14、關于契約型基金，下列說法錯誤的是（）A.契約型基金是指通過訂立信托契約的形式設立的股權投資基金，其本質是信托型基金。契約型基金具有法律實體地位。B.契約型基金的參與主體主要為基金投資者、基金管理人及基金托管人。C.基金投資者通過購買基金份額，享有基金投資收益。D.契約型基金按照基金合同來運營【答案】A15、已登記的股權投資基金管理人未按要求提交經審計的年度財務報告的，以下表述錯誤的是（）。A.累計2次，中國證券業協會將該管理人列入異常機構名單，并通過基金管理人公示平臺對外公示B.該管理人被列入異常機構后，即使整改完畢，至少6個月后才能恢復正常機構公示狀態C.在完成相應整改要求之前，中國證券投資基金業協會將暫停受理該管理人的股權投資基金產品備案申請D.該管理人被列入異常機構后，將通過基金管理人公示平臺對外公示【答案】A16、國內股權投資基金的募集對象主要包括（）A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤB.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】D17、股權投資基金要了解企業的日常經營情況，并對其進行指導或咨詢，實現有效的溝通，通常采取的方式不包括（）。A.電話B.會面C.第三方介入D.到企業實地考察【答案】C18、關于基金設立的條件及流程，以下描述錯誤的是（）A.公司型基金是以其全部資產對公司債務承擔責任的企業法人B.合伙型基金與公司型基金均由工商登記機構進行登記管理，因而設立步驟相同C.信托（契約）型基金的設立涉及工商登記的程序D.基金管理人在基金設立后的限定日期內到中國證券投資基金業協會辦理基金產品備案【答案】C19、（2020年真題）基金銷售機構應當具備的資質條件是（）。A.在中國證監會取得基金銷售業務資格，并成為中國證券投資基金業協會會員B.在中國證監會取得基金銷售業務資格，但無需成為中國證券投資基金業協會會員C.在中國證券投資基金業協會取得基金銷售業務資格，但無需成為中國證券投資基金業協會會員D.在中國證券投資基金業協會取得基金銷售業務資格，并成為中國證券投資基金業協會會員【答案】A20、基金管理人進行管理人登記和基金備案，應保證信息報送的（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B21、我國國內A股IPO市場不包括（）。A.主板B.創業板C.香港主板D.中小企業板【答案】C22、（2020年真題）關于私人股權，以下表述錯誤的是（）A.包括未上市企業非公開發行和交易的依法可轉換為普通股的優先股B.包括未上市企業和上市企業非公開發行和交易的可轉換債券C.包括未上市企業和上市企業非公開發行和交易的公司債D.包括未上市企業和上市企業非公開發行和交易的普通股【答案】C23、某政府引導基金以參股方式投資了一家創業投資企業，關于該政府引導基金，說法正確的是()。A.作為唯一出資人，直接對該創業投資企業進行管理B.不該對創業投資企業進行直接管理，而由專業管理團隊進行管理C.作為單一最大股東，具有該創業投資企業的實際控制權D.作為控股股東，具有該創業投資企業的實際控制權【答案】B24、并購基金的投資運作模式與創業投資基金存在的區別為（）。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅱ.ⅢC.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅳ【答案】D25、20l4年8月，（）發布《私募投資基金監督管理暫行辦法》。A.國家工商行政管理局B.中國證監會C.中國銀監會D.國家稅務總局【答案】B26、（）是股權投資基金托管的基礎服務，也是托管人的首要職責。A.賬戶管理B.投資監督C.資產保管D.資金清算【答案】C27、（2017年真題）對股權投資基金及管理人進行登記、備案的作用是（）。A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D28、基金募集機構可以將C1中符合（）情形之一的自然人，作為風險承受能力最低類別投資者。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C29、某股權投資管理人及時識別，分析經營活動中與內部控制目標相關的風險，并合理確定風險應對策略，此行為體現的內部控制的要素是()A.風險評估B.控制活動C.內部環境D.內部監督【答案】A30、（2017年真題）在合伙型股權投資基金中，新合伙人入伙除另有約定外應經（）同意。A.全體合伙人過半數B.全體合伙人2／3以上C.全體合伙人D.全體合伙人1／3以上【答案】C31、對于股權投資機構而言，在企業正常可持續經營的情況下，（）采用清算價值法。A.偶爾B.不會C.輔助D.一定【答案】B32、在財務盡調過程中對目標公司償債能力進行評估時，除計算其今年來資產負債率、流動比率、利息保障倍數等指標外，以下與償債能力評估相關度最高的一項工作是（）A.結合公司的盈利情況、（凈）資產收益率、公司盈利能力變動情況綜合判斷B.結合公司的現金流狀況、銀行資信狀況、可利用的融資渠道以及授信額度等情況綜合判斷C.結合公司的收入情況、市場競爭情況、公司生產規模及存貨周轉等情況綜合判斷D.結合公司的稅收優惠情況、財政補貼情況、公司對稅收政策及財政補貼的依賴程度綜合判斷【答案】B33、關于按照單一項目的收益分配方式和按照基金整體的收益分配方式,表述錯誤的是（）。A.按照單一項目的收益分配方式下,可以應用回撥機制,要求基金管理人退回部分或全部業績報酬B.按照基金整體的收益分配方式下,每個投資項目退出后,退出資金先向投資者分配,直至分配金額達到投資者針對基金的全部投資本金C.按照單一項目的收益分配方式下,在滿足約定條件后,基金管理人針對毎筆投資后退出收入都參與收益分配D.按照基金整體的收益分配方式下,在前期項目盈利并提取業績報酬而后期項目出現虧損的情況下,可能出現基金投資人獲取的收益不足門檻收益的情況【答案】D34、基于目標收益率倒推當前價值的估值方法是（）。A.成本法B.相對估值法C.創業投資估值法D.清算價值法【答案】C35、根據《中華人民共和國合伙企業法》，對于有限合伙型基金的設立條件，下列描述錯誤的是（）。A.有限合伙企業至少應當有一個普通合伙人B.有書面合伙協議C.有生產經營場所D.有限合伙人可以用貨幣、實物、知識產權、土地使用權或勞務作價出資【答案】D36、通過投資于多只股權投資基金，母基金的投資得以在地域、行業、投資風格等方面實現多樣性，這一特點體現了股權投資母基金的作用是（）A.規模優勢B.分散風險C.投資機會D.專業管理【答案】B37、財務盡職調查主要包括（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B38、回訪確認程序在投資冷靜期內進行的無效，（），投資者有權解除基金合同。A.回訪確認成功前B.回訪確認成功后C.投資冷靜期后D.投資冷靜期內【答案】A39、借殼上市屬于上市公司（）形式之一。A.資產配置B.資產重組C.破產清算D.企業解散【答案】B40、企業價值增長是股東獲益的本源，關于增值服務的價值，以下表述正確的是（）A.增值服務體現在股權投資基金項目投資的全流程中B.增值服務能協助被投資企業更好的發展C.增值服務是被投資企業能力的重要體現D.增值服務能消除項目投資風險【答案】B41、對于股權投資基金的估值最為普遍使用的方法為（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C42、股權投資基金管理人應建立健全外包業務控制，并至少每年開展（）全面的外包業務風險評估。A.一次B.兩次C.三次D.四次【答案】A43、募集機構應當自行或者委托（）對私募基金進行風險評級。A.第三方機構B.基金托管人C.基金業協會D.基金登記結算機構【答案】A44、對于信托（契約）型基金，按照《證券投資基金法》，投資者不得超過（）人。A.50B.100C.150D.200【答案】D45、（2017年真題）股份有限公司型股權投資基金作出增資或者減資決議，必須經（）通過。A.全體股東所持表決權的2／3以上B.出席股東大會的股東所持表決權的1／2以上C.出席股東大會的股東所持表決權的2／3以上D.全體股東所持表決權的1／2以上【答案】C46、按組織形式分類，股權投資基金可以分為（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】A47、法律盡職調查重點關注的問題不包括（）。A.歷史沿革問題B.主要股東情況和高級管理人員C.債務及對外擔保情況D.公司財務狀況【答案】D48、某股權投資基金擬投資A公司5000萬元,A公司當年的財務數據為:凈利潤9000萬元,凈債務3000萬元,利息200萬元,所得稅稅率為25%,按照企業價值/息稅前利潤倍數法進行投后估值時,使用5倍倍數,則該基金在完成本次投資后在A公司的股權占比為（）。A.8.62%B.8.73%C.8.20%D.9.22%【答案】C49、股權投資基金管理人的收入來源包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】B50、（2021年真題）關于重置成本法，以下表述錯誤的是（）A.重置全價考慮現時條件下的重新購置B.重新購置的成本應針對全新狀態的資產C.從技術角度看，重置成本法主觀因素較大D.綜合貶值是指資產的有形損耗【答案】D51、私募基金管理人應當對私募基金推介材料內容的（）負責。A.真實性、易得性、準確性B.真實性、完整