第頁財務內部審計工作總結財務內部審計工作總結1

一年來，在公司領導的親切關懷和指導下，我在審計科主任的崗位上，帶領審計科的全體同仁嚴格根據審計安排，緊緊圍繞公司提出的“加大核查、審核、監管力度，確保各項制度深化落實”這一工作目標，主動主動地在公司內部開展了審計工作。經過全體同志們的共同努力，取得了肯定成果，主要表現在：

1、從公司內審工作的開展上實現了由原來的淺層次、窄領域的簡潔審計向多方位、寬領域的綜合審計的轉變，實現了從創建到各項工作得以健康發展的良性過渡。

2、從個人的工作實力發面，實現了從最初的不了解、不熟識，工作過分謹慎當心，甚至有些領域不敢介入，到現在能大膽的、全面的開展工作的轉變。

可以說經過大半年的努力，我現在已經全部融入到了這個充溢活力、朝氣的大家庭中，但這與領導對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我信任有公司領導的信任，有在座的各位部門領導的大力支持，再加上我們全體審計人員的勤奮工作，公司的內審工作肯定能一年比一年有起色。同時也會得到公司領導和同志們的認可及歡迎。下面我從三個方面匯報工作：

一、20xx年的主要工作

1、嚴格審計的紀律和制度

審計部是一個比較新的部室，領導寄予我們厚望，同志們也關注著我們的發展，我深知責任重大。為了使內部審計工作在公司管理中得以順當開展，自從我調到審計科后的第一次全體會議上，就依據制定的年度工作安排，并結合內部人員的詳細業務實力，本著既要明確各自崗位職責，還要堅持分工不分家的原則，進行了內部分工。并從工作紀律、工作作風、工作看法、工作形象和工作結果等五個方面提出了詳細的要求。這些基礎工作的進行，為我們工作的順當綻開打下了扎實的基礎。

2、主動開展對分公司財務管理的監督和評價

xx科技園是我公司在xx設立的生產明膠的企業，由于種種緣由，該公司始終沒有建立起完整、嚴密的內部核算管理制度，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性，也給總公司的財務管理帶來了肯定的風險性。依據公司領導的要求，我們在8月份對其帳目及庫存進行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該公司的財務管理進行規范、核查。第一階段是參照總公司的相關制度，幫助該公司制定其內部的財務管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計核算的賬簿體系，規范會計核算程序，建立嚴格的、定期的會計報告制度。其次階段，對規范后的會計核算制度，實施正常的審計檢查，通過這一系列工作，規范了該公司核算制度的同時，也教化了會計人員，增加了他們做好工作的責任心，起到了很好的效果。

3、嚴格費用報銷規定，嚴格費用審核

審計是執行各種規章制度的前沿，審計人員就是把這個關口的，將不符合規定的支出堵在這個關口之外，是我們審計人員的責任。我們從一起先的單純的業務費用審核逐步擴大到后勤的費用審核、生產車間工資的審核、發貨費的審核、車間修理費的審核等，基本上包括了全部的支出。為了保證這一工作的質量，我們利用可利用的一切時間，組織學習公司出臺發布的新規定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志，并對要點剛好做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎。一年以來，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現有問題的審核，從而有效的協作了公司的財務管理工作。

4、如期實施內部核算制度，加強了員工的節能降耗、挖潛增效的責任心。

首先組織核算人員到車間進行摸底，測算出第一手的基本數據，幫助生產實行定產、定員、定崗，重新修訂和健全了工資定額，而后又制定出相應的節能降耗的獎懲制度，如網膠運用率由20%提高到40%。在組織摸底的過程中，我發覺公司的廢膠皮、網膠都做垃圾處理，經過審計科的不斷詢問調查，發覺市場上對該類廢品有很大的需求，目前這些廢品每月可以為公司增收近萬元。

5、為供應部門供應市場信息，降低選購 成本

針對部門反映出的問題，進行了核查，并結合核查進行了市場調研，這也是審計部20xx年工作安排的一項基本內容。核查中，為了把問題核查清晰，把市場調研精確，主動地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期的選購 積累了豐富的第一手資料。例如，選購 的鈦白粉由原來的每公斤xx元降到xx元，棕櫚油由原來的每公斤xx元降到xx元，膠囊殼由原來的每萬粒xxx元降到xxx元，等等，大大降低了選購 成本，為公司獲得了更多的利潤。

6、加強企業內部審計

在本部門全體人員的通力協作下，對公司內部比較重要的工作崗位的工作狀況進行了審計，并發覺了一系列問題。比如對財務及外協出納的審計過程中發覺的帳目混亂及現金短缺的等問題。由此，進一步規范財務內部定期對帳與稽核制度，對有關物資、現金、銀行存款和其他財產進行有效限制，保障公司資產的平安性。

二、工作中存在的不足

1、審計工作還不夠深化、細致

審計工作是一項政策性、專業性很強的工作。在內部審計工作當中，既要本部門主動主動，也須要其他科室部門的合作，更須要按公司安排進行。但是一年來由于審計部門與各個部門缺乏溝通，也可能由于各個部門對審計工作的不理解，導致了我們工作中常常表現出開拓性不高的弱點。

2、審計的職能有待加強

回顧一年來我們的審計工作，往往理順性、規范性的成分多，審計評價的成分少。之所以出現這種現象與我的思想相識有關，更與我開拓意識不強有關。我始終認為這只是剛起先，一切還不規范，審計工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。

三、20xx年的工作安排

20xx年審計部的總體工作目標是：在20xx年審計工作在公司經營管理中取得了重大突破的基礎上，主動主動地開展企業的效益審計，加強對公司財務管理及會計資料的審計，評價其真實性、合規性及效益性。充分發揮審計的監督職能、評價職能和管理限制職能。在詳細的工作中，進一步調整工作思路，重點是要把審計工作的重心前移，將事后審計同事前、事中審計并重，努力使審計的批判性、愛護性和建設性的作用得到程度的發揮。為公司的20xx創業目標的實現做出應有的貢獻。

詳細的工作有以下五個方面：

1、接著做好費用及工資的審核

這項工作做好了，就體現了審計是企業經濟衛士的作用。20xx年由于我們特別注意與財務部的溝通與溝通，這項工作開展得還是比較順當的。特殊是對車間定額計件工資實行單人單算，體現了審計的公正、公開、公允。

2、重點對公司基建項目進行審計

企業的基建工程既是一個投資大的.地方，也是一個簡單出問題給企業造成損失的地方。參照20xx年我們進行的工業園區基建項目的工程驗收、施工單位報價核對的工作，雖然過程很順當，也維護了公司的合法權益，但是這只是淺層次、簡潔的、事后的審核，并不能很好的體現內部審計對投資項目的管理監督的作用。20xx年我們要保證不僅從形式上，還要在內容上對基建項目進行全方位的整體監督審計，主動爭取總公司及相關部室的協作，努力做到從項目立項、工程投標、施工隊伍選擇及詳細施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參加，為審計工作能深化細致的開展打下基礎，絕不只做最終收方工作的隨從者。

3、主動開展對公司財務信息的核查與審計

20xx年制定的《審計工作職責》中已經明確規定了要定期開展對公司財務活動的審核任務。但由于我沒有把主要精力放在這項工作上，所以很難對公司的財務管理作出正確的評價，也沒能為公司領導供應過有效的管理信息。20xx年我們審計部將每季度對公司的財務收支憑證審計一次，重點監督檢查各項制度的執行狀況和會計處理狀況。全年分兩次對總公司的經濟效益進行全面的審計，評價其真實性、合理性及有效性，努力為公司決策層供應剛好有效的財務狀況和公司經營管理狀況的信息。

20xx年我們還要加強對生產一線成本核算的監管，全年安排對每一個生產車間進行一次全面的成本核算管理的核查，以幫助生產車間嚴格成本核算制度，削減奢侈、增加收入。

（1）審查產品的生產是否是按安排生產的，是否有審批手續。

（2）原材料的耗用數量是否是真正的耗用，有無出庫單，出庫單的辦理是否嚴格按手續，程序是否合規，包裝物的耗用是否與產量一樣。

（3）生產產品的成本計算是否正確，包括干脆材料、干脆人工等是否有依據手續，并要與安排消耗數量相比較，找出節、超緣由。

（4）設備的保養愛護。

4、接著做好對分公司的制度執行和經濟效益的審計

在即將過去的一年里這項工作我們開展得比較順當，20xx年我們要在這個良好開端的基礎上接著做好這項工作，每季度對駐外分公司的財務收支和制度執行狀況進行審計，全面反映其現金流轉及經濟效益狀況。

5、主動協作銷售公司，加強對市場營銷的監督檢查。

全年安排支配兩次對公司的市場營銷狀況進行核查，重點從業務人員執行公司價格規定、營銷政策、是否存在挪用客戶貨款竄戶發貨、返利和廣告費的發放、質檢費用的報銷、貨款的回收、銷售安排的完成狀況以及客戶滿足度等幾個方面進行檢查，以此評價其市場駕馭實力并為公司對業務人員的考核供應盡可能具體的資料依據。規范業務部人員執行公司財務規定的自覺性。

總之，內部審計作為企業發展的衛士，審計部作為公司后勤的重要一環，明年的工作依舊是艱難的，我要戒驕戒躁，做到凡事有章可循、有法可依，實事求是地提出問題及處理問題，切忌主觀、武斷。為公司的不斷壯大作出限度的貢獻！

財務內部審計工作總結2

自__年入職公司至今已經六年多了，從管理處的財務助理到公司總部出納、總部會計，無論是做事、還是做人我都從“金網絡”這個暖和的大家庭學到了許多許多……“受人之托，終人之事”我做到了。展望將來，我對公司的發展和今后的工作充溢了信念和希望，為了能夠制定更好的工作目標，取得更好的工作成果，我把參與工作以來的狀況總結如下：

前期工作總結：

對于企業來說，實力往往是超越學問的，物業管理公司對于人才的要求，同樣也是實力第一。物業管理公司對于人才的要求是多方面的，它包括：組織指揮實力、決策實力、創新實力、社會活動實力、技術實力、協調與溝通實力等。

第一階段（__年—__年）：初學階段；

__年畢業之初，在無任何工作閱歷、且對物業管理行業更是一竅不通的狀況下，我幸運的加入了“金網絡—雪梨澳鄉”管理團隊，看似簡潔的帳單制作→日常收費→銀行對接→建立收費臺帳→與總部財務對接，一切都是從零起先。我自覺加強學習，虛心求教釋惑，不斷理清工作思路，總結工作方法：，在各級領導和同事的幫助指導下，從不會到會，從不熟識到熟識，我漸漸摸清了工作中的基本狀況，找到了切入點，把握住了工作重點和難點，而隨后財務助理兼客務代表的特別身份更是加速縮短了我與“專業人”之間的距離。客戶電話的接聽、客服前臺的接待，都須要很強的專業學問與溝通實力，物業管理中大多是一些細小瑣碎的事，協調好了大事化小、小事化了，協調不好則工作會特別被動。這就要求在服務過程中不斷提高自己與外界的溝通實力，同時在公司內部的溝通也特別重要，除了本部門之間，部門與部門之間的溝通也很重要，只有溝通好了，才能提高工作效率，削減不必要的人工成本。一方面，干中學、學中干，不斷駕馭方法：積累閱歷；另一方面，問書本、問同事，不斷豐富學問駕馭技巧。

其次階段（__年—__年）：職業發展階段：

這一階段在接著擔當雪梨澳鄉財務助理的同時又介入了新接管項目溫哥華森林管理處前期的財務助理工作，進一步鞏固了自己關于從物業前期接管到業主入住期間財務工作閱歷的積累，同時也豐富了自身的物業管理專業學問。項目進入日常管理之后，因為新招的財務助理是應屆畢業生，我由此又接觸到了輔導新人的工作內容，我將自己的工作閱歷整理成文字后逐點的與新人一起實踐，共同發覺問題、解決問題，經過三個月時間的努力，新招的財務助理已經能夠很好的勝任財務助理工作了。__年底我又被調往公司新接管的“敬愛的villa”管理處擔當財務助理，此時正逢財務部改革，我努力學習專業學問，主動協作制度改革，并在工作中小有成就，得到了領導的確定。

第三階段（__年—現在），職場提升階段

__年底，我被調往公司財務部擔當出納。出納工作首先要有足夠的耐性和細心，不能出任何差錯，在每次報賬的時候，每筆錢我都會算兩遍點兩遍；每日做好結帳盤庫工作，做好現金盤點表；每月末做好銀行對帳工作，剛好編制銀行余額調整表，并做好和會計賬的對帳工作；工資的發放更是須要細心謹慎，這干脆關系到員工個人的利益，因為日常的工作量已經基本飽和，每次做工資的時候，我都會主動加班，保證剛好將工資發放給員工；而公司總部出納更大的一部分工作內容是與管理處財務助理的工作對接，由于當時管理處財務人員流淌較大，面對新人更須要耐性的去指導她們的工作，細致的講解公司的一些工作流程，使她們盡快融入金網絡這個大家庭。

__年底我由出納崗位轉為會計，負責雪梨澳鄉和villa管理處的主管會計工作，同時兼工資發放工作，這一期間我學習并駕馭了公司財務核算的程序以及用友財務軟件的操作技能，提高快速；同時我的工作內容還包括通過對月度、季度以及年度的財務分析，剛好并動態地駕馭管理處營運和財務狀況，發覺工作中的問題，并提出財務建議，為管理處負責人決策供應牢靠的財務依據。今年6月我的工作內容再次調整，工資發放工作正式移交給了出納，主要負責長遠天地、溫哥華森林及敬愛的villa管理處的主管會計工作。

財務內部審計工作總結3

一年來，審計部根據董事會的要求，嚴格執行《中國內部審計準則》和集團《內部審計暫行方法》，主動探究和改進內部審計工作，較好地完成了各項審計任務，現將XXXX年內部審計工作總結如下：

一、領導重視

內部審計監督服務職能得到了進一步的加強董事會和總裁辦對內部審計工作賜予了高度的重視和支持，明確內部審計的宗旨是“監督服務、查錯糾弊、促進管理”，并要求各受審單位（部門）要以高度負責的精神，正視問題，主動整改。為了強化公司管理監督體系，促進公司各項制度的落實，進一步提高公司的經濟效益，充分發揮審計部門在公司管理中的作用，今年下半年，集團公司進一步明確了審計部部門職責，配備了相應的專業人員。審計部依據集團經營管理狀況制訂了審計工作安排，確定重點監督、審計的項目和范圍，逐步完善了內部審計工作制度和工作指引，內部審計工作逐步走向程序化、正規化，監督服務職能得到了進一步的加強。

二、過程管控

內部審計監督服務工作取得了初步的成效結合公司的生產和經營管理狀況，今年以來，在董事會的正確指導下，審計部結合各子公司的詳細狀況，有重點、分階段地開展了日常監審和專項審計，審計工作基本上得到了受審單位的協作與支持，主要審計事項基本按安排完成，全年共完成審計事項146項。其中，對各子公司進行半年度審計1項，共查問題213個；半年度后續審計1項，重點對半年度審計發覺進行了整改狀況復查，各子公司加權平均匯總落實率為81%，整改狀況較好；后續整改跟進1項，重點對未整改落實狀況進行了跟蹤，除6個問題因特別狀況未完成外，其余問題均已整改完畢；進行選購 審計85項，工程項目審計57項。全部審計事項均剛好出具了批閱看法（或審計報告），充分發揮了內部審計的監督、服務職能。

1、工程項目審計

依據《內部審計實務指南》及《集團基建審計制度》，審計部分別對XX項工程項目進行了審計。審計人員從項目審批程序、造價限制、合同管理等方面入手，對上報的項目內容、工程量計算是否精確重點進行了審查和抽查；必要時，審計人員與相關工程管理單位一道對現場進行調研，盡量以性價比提出審計看法。從本年度的工程審計狀況來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健全、子公司上報的文件資料自控性不強或內容不完善，很難滿意全面審計的要求；大部分申報項目難于進行現場審計、現場管控全靠現場各級人員自律進行；加之目前審計部無工程造價專業人員，審計部很難獲得各子公司當地定額基價，同時隱藏工程的實際狀況也無法進行核實，給審計工作帶來了肯定的難度。

2、選購 審計

根據集團公司的制度要求，單位價值XXXX元以上的物資選購 前須申報審計部審計。各單位（部門）基本上能夠根據制度的要求進行申報，審計部根據《內部審計實務指南》及《XX集團選購 審計制度》的要求，嚴格執行詢、比價制度，大部分單位（部門）基本能夠根據選購 審批程序進行，對未根據程序進行的單位，審計部客觀地提出審計看法。為確保審計看法的客觀、公正、精確，審計人員視選購 狀況的不同，分別實行網上查詢、市場調查、參考各子公司同類物資價格等方法，共對XX項日常選購 進行了事前審計，選購 審計工作亦得到了各選購 單位的支持與協作。

審計部依據各子公司上報的歷史選購 價格，綜合市場調研狀況，完善物資價格信息庫，進一步加強選購 管控的基礎工作。

3、年度審計

為檢查和驗證各子公司在財務內控、基建工程、選購 物流、制度執行、資產盤點等方面的執行狀況，在董事會支配下，審計部從各子公司（部門）抽調人員組成審計工作組、制定了審計方案并經批準后，于20xx年X月X日至X月X日，對集團內進行了XX審計。審計工作組共發覺X個問題，分別提出審計建議并發送至責任單位，責任單位均進行了自糾自查并書面回復。此次審計，對規范各子公司經營管理、提升集團管理水平起到了肯定的促進作用。

4、年度后續審計

在接到各責任單位對半年度審計建議的自查自糾狀況表后，經董事會批準，審計部成立后續審計工作組于X月X日至X月X日對XX公司分別進行了XX審計。審計前期，審計部結合上半年度的審計狀況和各單位的自查自糾狀況，制定了有針對性的后續審計方案，對關聯事項進行了細化和完善，并幫助有關單位進行整改。通過檢查驗證，五個子公司共有XX項須要整改，實際整改XX項，加權平均落實率為XX%。各子公司實際整改狀況與后續審計工作起先前提交的自查自糾完成狀況雖有肯定差距，但各子公司在后續整改過程中，能逐步相識到整改的必要性，并根據特定目標相互協調地發揮作用。

5、后續審計跟蹤

XX月XX日至XX月XX日，后續審計工作組對后續審計中五個子公司未整改的事項進行了逐項落實，除XX公司實施了現場審計外，其余子公司均為非現場審計，本次落實整改率為XX%；至本期止，整個半年度審計匯總加權平均落實率為XX%。因特別狀況而未落實的事項，各子公司均對未落實的緣由進行了狀況說明，審計部將接著跟蹤。

從半年度審計、后續審計、后續審計跟蹤的審計過程來看，各子公司已起先慢慢適應了集團審計，從對審計工作的不認同到認同、不理解到理解，集團審計部的管控職能已逐步得到體現。

6、日常監控

1）車輛費用監控

XX月份起先，審計部依據《車輛費用監控審計方法》要求對各子公司供應的《車輛費用統計表》、《百公里油耗統計表》進行分析工作，現該工作由于所獲得的相關分析資料較有限，雖然只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已慢慢重視車輛費用管理工作。

2）財務費用、銷售費用、管理費用的監控

XX月份起先，審計部依據《費用監控審計方法》收集、整理、分析三項費用工作，現各子公司暫處于初步適應階段，也在努力協作審計部的工作，審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監控階段。

三、加強管理，為內部審計工作奠定基礎

1、審計人員崗位職責的建立

依據集團領導要求和部門職責的重新調整，我們進一步明確了部門各工作崗位的崗位職責，在此基礎上，確定了相關的工作流程和工作要求，為本部門工作有條不紊地綻開供應了必要的組織保證。但由于審計工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越，相關的管理制度和配套的考核方法仍須要更進一步地完善。

2、已建立的審計基本制度

建立和健全內部審計制度，規范內部審計行為，是獨立開展審計工作的必要條件。為此，我們起草了《XX監控審計方法》、《XX制度》、《XX審計制度》等XX個管理制度，對部分審計事項作出了較為具體的規定。通過較為規范的審計程序，對部分業務流程進行了限制，提高了審計質量，降低了審計風險，同時也增加了內部審計工作的透亮度，保證了審計工作的獨立、客觀、公正。

3、審計檔案管理工作

檔案是企業的珍貴財寶，也是審計工作的起始點。仔細做好審計資料收集和剛好歸檔工作，既是審計工作的基本要求，也是集團公司發展的歷史見證。審計檔案資料包括審計安排、審計方案、審計工作底稿、審計證據、批閱看法、審計報告等主要內容，為了規范審計檔案的基礎性工作，促使審計工作程序化、標準化，今年下半年，審計部對上述主要的審計檔案資料格式進行了規范。在詳細的工作中，除了要求審計人員保存好相關資料外，對與審計工作相關的電話記錄、文件收發等具體記載，做到有據可查。

4、審計人員專業技能培訓

內部審計質量好壞，很大程度上取決于審計人員的專業素養。為進一步提高審計人員的業務素養和管理實力，XX月份起先，我們組織召開XX會，明確和部署工作重點，探討審計方法，組織審計人員進行內審工作閱歷共享及內審學問的學習；XX月份，審計部組織了XX的專題講座。通過這些系統的學習，審計人員開拓了視野，找到了差距，明確了目標，對審計工作、審計質量、審計成果利用都有了更高層次的相識。

5、審計人員自律狀況

XX制度的建立健全與有效運行、人員自律是公司持續、穩定發展的必要條件和審計工作的前提，審計人員在工作中能夠嚴格遵守公司的各項規章制度、嚴格遵守《審計人員守則》的規定，行為規范基本符合《國際內部審計實務標準》中關于對審計人員的道德規范要求。

四、總結閱歷，不斷推動內部審計工作

在過去的一年中，雖然內部審計工作取得了肯定的成果，但仍存在著一些不足之處，主要表現在：一是由于審計部終歸是一個內部監管部門，個別子公司對本部門的監管有肯定的抵觸心情，不利于審計部全面、精確地駕馭相關狀況；二是審計部XX專業人員，對XX監督檢查的深度和廣度不夠，特殊是在XX方面，無法做到全過程監管；三是在XX方面往往是出現客戶投訴的狀況時才去介入，審計工作略顯滯后，未能很好地做到防患于未然。

1、加強溝通是做好內部審計工作的前提

董事會及總裁辦公會對審計工作倍加關注，對審計組織、人員的調配予以大力支持，對審計報告仔細批閱，剛好提出了整改看法和詳細要求，為審計工作的順當實施供應了有力保證。在今后的工作中，我們在仔細做好審計工作的同時，須更加注意同各級管理層的溝通與溝通，爭取各級管理層的理解和信任。

2、健全的審計機構、合理的人員結構及學問結構是做好內部審計工作的必要條件

在董事會的高度重視和幫助下，審計機構得到完善，辦公條件得到改善，工作效率明顯提高。審計工作是一項政策性強、涉及面廣、專業技術要求高、工作難度大的工作。現在審計部共有專業審計人員X名，其中注冊會計師X名、國際注冊審計師（會計師）X名、主管X名、會計專業畢業已取得會計證人員X名。為集團公司審計工作的長遠發展奠定了基礎，但人員學問結構還難以滿意集團全面審計的要求。

3、內部審計要進