用友網絡科技股份有限公司集團管控事業部綜合集團全面預算管理解決方案目錄綜合集團管理解讀綜合集團的特點綜合集團管理面臨的困難綜合集團管理的發展態勢預算管理對于綜合集團的作用綜合集團預算管理現狀綜合集團預算管理架構集團預算目標的確定預算編制工作的開展預算分析工作的開展綜合集團預算工作的挑戰及需求預算管理體系層面預算信息系統層面綜合集團預算需求綜合集團全面預算管理解決方案預算管理的問題需要成體系的進行解決分階段分重點的進行管理體系的搭建用友NC預算管理解決方案的應用業務多元化1.綜合集團管理解讀Yonyousoftwarecorporation規模大：資產規模、員工規模多元化：業務覆蓋制造業、建筑、流通服務、商貿等多個行業多元并舉主業突出30201017.830.22725.9基建房地產能源制造零售軟件金融咨詢化工2014年某集團各板塊凈資產收益率(ROE)%211.22.11.71.5基建房地產能源制造零售軟件金融咨詢化工2014年某集團各板塊資產規模增長率各板塊盈利能力不一、發展速度不一1.綜合集團管理解讀Yonyousoftwarecorporation經濟活動復雜管理職能多樣集團企業組織形態：法人數量多集團經濟主體多法人口徑與管理口徑有差異集團內部運行：關聯交易多內部運行機制：直線職能直線職能事業部矩陣制1.綜合集團管理解讀Yonyousoftwarecorporation綜合集團管理面臨的困難：產業多元化、管理鏈條過長，導致集團戰略規劃清晰度不夠或傳達不到位；戰略規劃不清晰、各板塊發展速度不一盈利能力不同，使得次級集團經營業績與戰略目標銜接程度低；各板塊行業特點不同、運營及管理方式差異較大，次級集團成員之間協調溝通不暢影響綜合集團整體戰略執行；對各板塊自身戰略目標及所需資源認識不夠，致使風險控制不到位，應對損失的準備不夠，影響目標達成；預算管控體系在目標銜接、計劃制定、執行控制、差異分析、績效反饋等方面的沒有真正起到戰略落地的作用；預算閉環管理的缺失，影響戰略評估。1.綜合集團管理解讀Yonyousoftwarecorporation綜合集團管理發展態勢戰略規劃及計劃的導向性：進行戰略規劃并向員工傳達戰略目標，制定質量、經營績效等標準，集團層面以總體戰略落地為導向對次級集團進行管控，次級集團將板塊戰略目標轉化為各個子分公司的具體計劃。加強以戰略落地為目標的責任中心的定位：將責任中心按照戰略對各個經濟實體的要求劃分為具體的成本中心、利潤中心、投資中心，利于組織管理的結構清晰和調整。資源調整及整合：制定和實施下屬企業間的資源分配機制，整合資金管理、市場營銷渠道和供應鏈等資源，為戰略目標的實現進行核心人才的培養。績效考核及風險監控：審核及批準下屬企業預算目標，考核下屬企業經營業績，監督和管理下屬公司的財務狀況，管理集團品牌，提供政策咨詢，監控集團的運營風險。加強以戰略為導向的預算管控體系的建設：建立與戰略銜接的預算目標、對預算目標對接的預算編制、分析、流程、管控、考核進行體系化建設。1.綜合集團管理解讀Yonyousoftwarecorporation1.綜合集團管理解讀Yonyousoftwarecorporation戰略評估戰略規劃溝通傳達加強資源分配優化加強經營業績與戰略銜接把偏差原因，作為衡量戰略制定合理的標準之一；通過幾上幾下的預算管理過程的溝通，清晰集團整體的戰略規劃；通過預算使得各次級集團的資源使用情況更加清晰；加強產業經營業績與戰略的銜接。預算管理對于綜合集團的作用目錄綜合集團管理解讀綜合集團的特點綜合集團管理面臨的困難綜合集團管理的發展態勢預算管理對于綜合集團的作用綜合集團預算管理現狀綜合集團預算管理架構集團預算目標的確定預算編制工作的開展預算分析工作的開展綜合集團預算工作的挑戰及需求預算管理體系層面預算信息系統層面綜合集團預算需求綜合集團全面預算管理解決方案預算管理的問題需要成體系的進行解決分階段分重點的進行管理體系的搭建用友NC預算管理解決方案的應用針對集團管控模式的多樣，搭建兩級以上預算層級針對集團管控模式和基層運營模式的多樣性，搭建兩級以上預算層級。2.綜合集團預算管理現狀Yonyousoftwarecorporation成本中心費用中心投資中心利潤中心責任中心預算組織預算辦公組織預算編制部門預算反饋部門預算執行部門預算決策機構2.綜合集團預算管理現狀Yonyousoftwarecorporation綜合集團進行責任中心戰略規劃，建立多角色預算組織體系預算決策機構一般而言即是公司的預算管理委員會，主任由總經理擔任，由公司黨組書記、總會計師（常務）、副總經理擔任，成員由職能部門的主要負責人組成；審定預算管理制度；確定預算編制與管理的原則和目標；審定預算方案和預算調整方案；協調解決預算管理中的重大問題；根據預算執行結果審定考核和獎懲意見。預算辦公組織預算管理委員會的日常工作機構，一般情況下由公司財務或綜合計劃部負責人擔任，成員由公司預算管理委員會組成部門的相關專業人員組成；建立健全預算管理制度；組織預算編制、審核、匯總及報送工作；向預算管理委員會提交審議預算及預算調整草案；組織下達預算，監督執行；組織實施預算考核與獎懲工作；協調解決本單位預算管理中的有關問題。預算編制部門預算執行部門各部門、各單位是預算責任部門（單位），應當在公司預算管理辦公室的指導下，組織開展本部門或本單位的預算編制和申報工作，嚴格執行經審批下達的預算方案。綜合集團的預算組織機構職能2.綜合集團預算管理現狀Yonyousoftwarecorporation長期計劃：

時間跨度長，長期資源分配。年度預算目標與戰略融合年度預算：

重點體現年度目標，業務預算，財務預算。戰略目標：自上而下整體規劃，整體性、根本性、方向性戰略10年規劃

2014年2015年2016-2018年2019-2023年戰略目標

年度預算

預案1預案2………預案8預案9最終方案合同額

營業收入

報酬率

資產負債率

凈利潤

5年計劃1~3年計劃3~5年計劃基建計劃

項目計劃

融資計劃

投資計劃

收購計劃

綜合集團預算目標的確定2.綜合集團預算管理現狀Yonyousoftwarecorporation綜合集團預算目標的分解及匯總集團總部目標次級集團目標子公司目標部門目標員工目標分公司目標部門目標員工目標業務條線目標產品目標區域目標2.綜合集團預算管理現狀Yonyousoftwarecorporation

預算目標自上而下分解并下達，從公司長期目標分解到中期目標，再分解為年度．季度目標，最后分解到每天，同時也是目標從公司下達至責任中心，再下達至員工的過程。公司目標的實現也是通過每個人每一天的努力，實現責任中心、乃至公司的目標。

也就是說，通過執行細分目標，最終匯總即達到公司長期目標綜合集團預算流程管理預算決策機構預算辦公機構預算編制機構預算執行機構制定戰略決策模型優化資源預算預測資源管理市場分析建立模型數據反饋業務計劃報表匯總集團總部次級集團子分公司基層或項目公司目標目標資源資源2.綜合集團預算管理現狀Yonyousoftwarecorporation預算管控機構和公司內部治理組織結合使用進行目標下達和資源報送

預算編制方法:固態預算彈性預算增量預算零基預算滾動預算綜合集團預算編制工作的開展2.綜合集團預算管理現狀Yonyousoftwarecorporation綜合集團預算分析工作開展周期及主要范圍2.綜合集團預算管理現狀Yonyousoftwarecorporation月度分析季度分析年中分析年終分析不定期分析財務部銷售部門公司范圍定期滾動分析銷售部門公司范圍各職能部門投資中心或利潤中心月度計劃、預算執行偏差分析各板塊分析業務鏈專題分析年中總結分析差異、動因分析盈利預測分析企業資源的重新分配目標執行情況的反饋考核；對明年工作的預測；目錄綜合集團管理解讀綜合集團的特點綜合集團管理面臨的困難綜合集團管理的發展態勢預算管理對于綜合集團的作用綜合集團預算管理現狀綜合集團預算管理架構集團預算目標的確定預算編制工作的開展預算分析工作的開展綜合集團預算工作的挑戰及需求預算管理體系層面預算信息系統層面綜合集團預算需求綜合集團全面預算管理解決方案預算管理的問題需要成體系的進行解決分階段分重點的進行管理體系的搭建用友NC預算管理解決方案的應用綜合集團預算管理體系搭建面臨的困難3.綜合集團預算體系問題及需求

Yonyousoftwarecorporation預算管理制度：大多綜合集團基本已經有預算管理制度和流程，但在實際的執行或運作中沒有發揮相應的功能和作用或發揮不充分。預算目標設計和分解：集團總部層級的預算目標設計沒有體現次級集團各板塊所在行業的差異；目標分解沒有到具體的責任中心。責任中心定位：子分公司以及基層單位的責任中心職能定位不清晰，沒有從戰略落地的角度進行規劃。預算編制：子分公司層級對基層單位的業務預算編制要求不夠，沒有充分體現行業及業務特點。預算分析：沒有體現出集團總部和次級集團管理層的管理重點。綜合集團預算信息系統搭建面臨的挑戰大多數綜合集團已建立或使用預算管理信息化工具，如軟件廠商的預算產品、Excel等；使用Excel的集團客戶在應用時會存在編制周期長、版本容易被修改、調整困難、公式不統一和復雜等現實情況，最終影響分析、決策及時性、準確性等問題；綜合集團已使用統一的平臺工具，由于產品限制無法進行多維度分析，而且與業務系統的控制環節銜接的也不夠緊密；由于綜合集團的集團總部對次級集團多以戰略管控為主，對信息化缺乏統一規劃和要求，集團內多個成員企業應用多個預算產品，影響集團層面的預算匯總、信息共享、資源協調；預算系統同集團內各財務核算體系、ERP系統、人力資源等信息化產品沒有實現數據共享，可能會存在信息孤島現象。3.綜合集團預算體系問題及需求

Yonyousoftwarecorporation戰略規劃供應商協同創新管理組織架構制度流程授權激勵組織職能標準化組織績效經營策略治理結構企業文化管控模式風險管理集團財務管控集團政策管控人力資源管控集團資金管控集團資產管控信息資源管控內部供應鏈協同客戶協同經營績效全面預算管理3.綜合集團預算體系問題及需求

Yonyousoftwarecorporation要全方位支撐集團管控科學的預算指標體系需要支持綜合集團多元化特點年度預算

預案1預案2………預案8預案9最終方案合同額

營業收入

報酬率

資產負債率

凈利潤

集團總部集團總部板塊1板塊2板塊3板塊4各產業板塊協同3.綜合集團預算體系問題及需求

Yonyousoftwarecorporation預算編制體系要能夠與預算指標、管控層級相對接業務計劃各責任中心業務預算預算基礎工作行業預算表經營預算資本預算資金預算制造費用KPI指標預算資產負債表預算利潤表預算現金流量表預算四級預算表格按業務填列三級預算表格體現行業特點二級預算表格按次級集團填列一級預算表格按集團總部填列3.綜合集團預算體系問題及需求

Yonyousoftwarecorporation預算體系需要支持多口徑的組織管理責任中心預算集團級綜合預算管理口徑綜合預算子集團綜合預算公司級預算集團級綜合預算事業部預算平臺公司綜合預算**預算體系**預算體系**公司預算體系區域公司預算分公司預算門店預算子公司預算體系區域公司預算項目預算**預算體系子公司預算***SBU預算體系責任中心預算體系3.綜合集團預算體系問題及需求

Yonyousoftwarecorporation預算編制體系要結合本層管控的預算實體的全業務企業戰略年度目標業務計劃銷售收入銷售回款銷售單價銷售數量直接材料直接人工制造費用分攤規則單位生產成本產品生產數量銷售成本銷售費用銷售毛利管理費用資本性支出基本建設資產采購投資籌資預算稅金預算投資預算采購預算資產負債表利潤表現金流量表關鍵指標表3.綜合集團預算體系問題及需求

Yonyousoftwarecorporation預算體系分析需要體現不同層級的管理需求多業態綜合預算指標營銷區域、產品線、單個項目投入產出比某種產品收入、差旅費、培訓費等集團/子集團總部層面區域/公司層面責任中心層面3.綜合集團預算體系問題及需求

Yonyousoftwarecorporation預算體系分析需要體現不同職能的管理需求KPI分析預算執行差異銷售分析庫存分析成本分析費用分析業務負責人財務分析銷售凈額利潤利潤率毛利率凈利率決策者CEO/總裁盈利性分析成長性分析運營效率分析風險分析現金流分析…預警分析CFO角色舉例個性門戶主要應用BU長財務經理信息發布經營體KPI預實差庫存損益分析庫存分析訂單分析成本分析3.綜合集團預算體系問題及需求

Yonyousoftwarecorporation預算分析方法要適合綜合集團的信息管理系統預算差異數量化分析法預算差異原因分析方法比例分析法比較分析法因素分析法盈虧平衡分析法產銷量品種結構價格變動成本邊際收益費用差異分析應該是一個循序漸進的過程，即從綜合性的財務指標入手，逐步分解，最后落實到具體的生產技術指標上。磋商會實地觀察特殊研究財務指標，如：銷售收入差異；成本差異等價格差異；數量差異等工作流程；業務協調；監督效果；其他原因等落實到具體的業務指標上3.綜合集團預算體系問題及需求

Yonyousoftwarecorporation按照各自管控需要對經濟活動進行預算執行控制事前事中事后各部門根據預算指導開展工作根據預算進行日常業務的審核通過差異分析反映預算執行情況、指標完成情況及建議，進而提供考核依據、提供決策信息、指導下期計劃集團管控的常用的手段一是財務手段，也就是資金管控；二是預測手段，根據集團的戰略定位和戰略目標進行預算管控；三是績效評價，也就是在資金和預算兩個主線下推進基于績效評價的管控3.綜合集團預算體系問題及需求

Yonyousoftwarecorporation加強預算考核權重，健全綜合集團不同層級預算閉環管理3.綜合集團預算體系問題及需求

Yonyousoftwarecorporation健全各層的考核指標并且體現行業特性；不僅是集團對下級單位進行考核；基層單位內部要開展考核，并且增加預算考核權重指標權重財務類銷售回款20凈利潤10目標成本控制10內部運營類關鍵節點達成10工程質量、安全文明10客戶類項目總體客戶滿意度10工作計劃達成30合計100滿足集團化預算管理要求，支持集團公司對次級集團、次級集團對子分公司的多層級多組織的預算責任中心設置與調整；支持多版本、多情景的目標測算及向下分解；滿足組織、科目、期間、版本、業務、項目等多維預算編制、審核及匯總；靈活的業務邏輯，可自動生成預算編制結果，根據設計的預算模型，實現多維度預算內容及計算邏輯的自動化；滿足不同層級的多種預算編制及分析方法；集團企業各預算實體可以按照各自管控類型的需要，支持業務化、精細化的預算編制方式和方法、控制流程的過程管理；按月度、季度等不同時間周期的預算編制、分析、控制、及滾動預測；可以針對集團公司、次級集團對指標的管控區間進行預警；與績效考核系統做對接，完成預算管理的閉環體系。3.綜合集團預算體系問題及需求

Yonyousoftwarecorporation綜合集團預算管理預算信息系統需求目錄綜合集團管理解讀綜合集團的特點綜合集團管理面臨的困難綜合集團管理的發展態勢預算管理對于綜合集團的作用綜合集團預算管理現狀綜合集團預算管理架構集團預算目標的確定預算編制工作的開展預算分析工作的開展綜合集團預算工作的挑戰及需求預算管理體系層面預算信息系統層面綜合集團預算需求綜合集團全面預算管理解決方案預算管理的問題需要成體系的進行解決分階段分重點的進行管理體系的搭建用友NC預算管理解決方案的應用4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation全面預算管理組織機構全面預算管理流程和操作規范信息系統的支持預算目標制定與分解預算執行控制計劃和預算編制預算分析預算考核預算調整全面預算的問題需要成體系的進行解決搭建集團全面預算管理體系集團預算模型實施落地輕咨詢診斷報告整體設計框架項目一期項目二期實施預算控制預算編制預算分析集團總部全面預算管控思路，二級集團板塊承上啟下作用凸顯；分行業進行業務梳理業務計劃和財務計劃緊密銜接分階段分重點進行預算管理體系搭建4.綜合集團全面預算解決方案YonyousoftwarecorporationNC信息系統體系4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation源數據應用層企業門戶系統展現層績效管理管理駕駛艙戰略地圖儀表盤數據可視化報告分析OLAP分析模型ETL（數據信息管理）數據管理預算/經營分析模型預算執行預警分析產業營收財務分析資金分析人力分析用友BQ商業分析戰略監控/決策分析業務經營分析/預算執行ERP/核心業務系統交易數據（根據項目具體情況分析接口內容）全面預算管理預算建模預算維度預算表單業務邏輯預算流程預算審批預算模型控制模板控制流程權限管理控制方式審批流程預算申請分析報告預測分析杜邦分析業務系統預算控制/費控預算執行NC全面預算/費用控制預算申請/審批HR財務ERP系統數據外部數據……txtExcelhtml……成功因素

重視：預算是一把手工程，領導要格外重視預算是每個部門、每個人的事情，需要積極參與需求的確定：預算是對管理的一種提升，要在現有的管理基礎上逐步提升，避免追求完美要面向標準化、規范化的工作流程要積極參與需求定義階段的全過程，確保方案符合實際管理要求，切實可行正確認識系統系統不是萬能的，不要期望通過一個系統實現所有的管理要求系統是面向規范化和標準化的，會約束個人的隨意行為系統有其自身的特點，需要適當改變以往的操作習慣4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation全面預算管理NC解決方案4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation預算考核預算調整預算分析預算執行控制預算分解預算匯總預算編制預算任務創建業務規則設定預算組織體系維度科目構建預算目標NC全面預算體系預算審批滾動預測通過對預算組織等維度的合理設計搭建兩級以上預算層級,并實現多口徑的組織管理。

預算管控層級的搭建4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation指標、維度應用模型編制表單分析表單業務規則控制策略/規則支持全局、集團、組織三級管控支持全局和集團兩級管控預算組織體系預算管理口徑和法人口徑差異處理4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation全面預算管理NC解決方案預算考核預算調整預算分析預算執行控制預算分解預算匯總預算編制預算任務創建業務規則設定預算組織體系維度科目構建預算目標NC全面預算體系預算審批滾動預測4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation通過系統進行目標合理設定；

通過規則設定完成預算管理模塊之間的勾稽關系。通過預算版本對綜合集團預算目標進行整體平衡次級集團預案1預案2預案3預案4預案5預案6預案7預案8預案9最終版基建一局基建二局基建三局資源板塊地產集團零售集團**銀行醫藥板塊汽車板塊4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation通過Excel客戶端構建預算模型表單設計：在EXCEL客戶端完成向導式的表單設計表單管理支持三級管控Excel的功能可繼續使用通過匹配維度值，將Excel非結構數據轉換為結構化數據，便于后續多維分析查詢4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation通過公式的構建完成預算數據關系的自動匯總維度公式：用維度、指標組合來描述多維數據之間的計算關系基礎：航班收入匯總數預算維度科目：客運收入（分艙位）客戶：頭等艙、經濟艙預算邏輯客運收入（分艙位）＝客運收入×艙位收入占比（%）按照“艙位”進行預算示例4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation可視化場景進行預算任務創建和流程管理4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation預算考核預算調整預算分析預算執行控制預算分解預算匯總預算編制預算任務創建業務規則設定預算組織體系維度科目構建預算目標NC全面預算體系預算審批滾動預測4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation全面預算管理NC解決方案通過系統實現目標的快速分解，可以實現在線和離線預算編制；

支持綜合集團多種行業特點的預算模型的建立、匯總、預算報表合并。

預算目標多維度多層級的快速分解總部集團給次級下達目標次級集團編制公司預算按區域進行預算分解按門店進行預算分解按類別進行預算分解4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation綜合集團預算環境的搭建定額的定期維護4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation預算制度的定期修編結合上年實際情況，根據每年預算的需要對下年度預算的范圍、期間、管理架構、業務流程、管理要求等進行修編。通過EXCEL客戶端進行預算快捷編制預算編制：在EXCEL客戶端完成預算編制人員只需打開EXCEL，下載編制表、錄入數據、提交審批，即可完成預算編制。4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation預算編制結合行業特點—零售業總部集團給零售下達目標零售集團編制公司預算零售按業態進行預算分解零售按區域進行預算分解零售按門店進行預算分解零售按類別進行預算分解總部集團示例4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation預算編制結合行業特點—煤炭行業作業成本預算產量計劃接續計劃定員連采長度綜掘長度打底板長度（C20、C25、C30）直接材料直接人工制造費用連采成本綜掘成本打底板成本（C20、C25、C30）連采收費標準延米、立方米內部收入完全成本責任成本折舊費用外部收入利潤預算表資產負債預算表現金流量預算表租賃設備使用費分攤費用日常支出信息化服務供電服務租車服務其他專業化服務生活服務分攤生活服務費備注：連采、綜掘按工作面出成本綜掘收費標準打底板收費標準（C20、C25、C30）外部成本業務預算資本預算固定資產預算無形資產預算固定資產折舊無形資產攤銷資本預算財務預算礦務工程利潤率示例4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation預算編制結合行業特點—房地產開發示例4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation通過系統進行項目預算4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation滾動預測的靈活應用1月2月3月4月5月6月第3季度第4季度下年1季度下年2季度4月定點滾動4月定長滾動7月定點滾動7月定長滾動預測期間實際數預測數實際數預測數實際數預測數預測數實際數4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation滾動預測的靈活應用支持兩種滾動預算編制方式每期向后滾動一期，保持預算期間長度不變；預算期間不變，每期編制預算時會將已經結束期間的預算數替換為實際數，并支持將執行差額按一定規則進行分攤年滾動、半年滾動、季度滾動、月度滾動、周滾動、雙周滾動和日滾動4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation通過預算表單勾稽關系進行預算數據的匯總和追蹤通過匯總追蹤，查看明細數據，查詢數據計算過程4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation針對綜合集團的預算報表合并功能4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation全面預算管理NC解決方案預算考核預算調整預算分析預算執行控制預算分解預算匯總預算編制預算任務創建業務規則設定預算組織體系維度科目構建預算目標NC全面預算體系預算審批滾動預測4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation定制化流程更符合集團企業自身特點；

靈活的審批方式，預算工作更加快捷；

針對不同的預算控制理念，多種控制方法的靈活應用。通過系統完成預算審批支持對整套預算表（1個Excel文件）、其中1個或幾個Sheet進行審批、支持支持使用UAP審批流完成預算審批4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation支持使用UAP審批流審批通過的預算凍結后不允許修改;必須啟動調整才可調整預算靈活的審批直接審批流程審批4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation移動客戶端滿足領導在外出差審批之煩惱---手機端可以審批流程審批4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation適合集團企業的批量審批預算編制的周期長、涉及編制主體多，因此縮短編制周期、加強對預算編制的過程管理對企業集團非常重要！4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation控制的必要性經過批準并發布的預算，進入預算執行的流程。在預算執行中，預算不僅起到指導和協調作用，而且還起到控制作用，尤其是對費用和資金的控制。4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation預算控制環節-按照不同的控制理念業務系統資金結算固定資產管理采購管理報銷管理現金管理總賬4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation預算控制方式固定控制：根據預算數控制借款新增資產申請付款類單據采購訂單請購單預占預算新增資產資金支出采購業務成本費用關鍵業務釋放預占，回寫執行到貨單采購訂單發票到貨單入庫單發票入庫單實際支付資產卡片報銷超預算柔性控制：特殊審批后允許發生剛性控制：不允許發生預警型：只提示不控制零預算：該報未報預算不允許發生彈性控制：根據實際業務完成情況動態決定可發生的費用4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation不同模塊的控制總賬控制費用控制柔性控制獲取執行數4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation不同模塊的控制總賬控制費用控制柔性控制獲取執行數4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation通過系統實現的柔性控制總賬控制費用控制柔性控制獲取執行數4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation預算執行控制總賬控制費用控制柔性控制獲取執行數4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation全面預算管理NC解決方案預算考核預算調整預算分析預算執行控制預算分解預算匯總預算編制預算任務創建業務規則設定預算組織體系維度科目構建預算目標NC全面預算體系預算審批滾動預測4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation構建多維度多角度的預算分析模型；

對預算差異原因采用多種解決方式。預算分析內容多角度、多層次的分析計劃數與實際數的差異分析業務系統報銷管理應收應付固定資產現金管理采購管理銷售管理庫存管理生產管理內部交易4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation預算分析的界面決策層管理層一線員工簡單直觀－只要我想要的經常出差－能否提供離線，移動訪問要求高效－能否提供主動預警表現多樣－能提供豐富直觀的表現方式分析原因－交互信息查詢分析信息共享－能團隊共享，分析討論細節放大－能否提供簡單、快速的查詢簡單直觀－能對關鍵數據高亮顯示容易接受－簡單培訓，接Office文檔，滿足報告報表自助式分析－快速多變的業務模式滿足不同的應用需求模擬分析智能報表智能分析Office組件Mobile和Explorer4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation通過系統進行預算分析預置多種預算分析多維數據查詢自定義分析4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation多維度數據查詢預置多種預算分析多維數據查詢自定義分析4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation華北華中西部實體店直營網上直營代理B級分公司A級分公司產品A產品B產品C根據需要對分析進行自定義預算分析人員只需打開EXCEL，下載分析表、刷新數據，即可完成看到分析結果。預算分析人員還可在EXCEL中錄入查詢條件、刷新數據，即可完成看到分析結果。預置多種預算分析多維數據查詢自定義分析4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation分析與監控預算預警4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation通過簡單的復制粘貼，實現在文檔間重用報表元素，保留復雜的格式和查詢將報表、表格轉化為可編輯的Office內容4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation通過文檔間或向office快速復制提高效率智能報告主要是根據特定的信息和格式要求，為用戶創建圖文并茂的文檔報告，以支持用戶的管理和決策；智能報告主要適用于解決實時性弱、周期性強，匯總性強、分析性強、展現模板格式要求復雜，通常運行比較耗時、需要異步執行的業務分析應用。4.綜合集團全面預算解決方案Yonyousoftwarecorporation智能報告分析預算調整介紹國家相關政策發生重大變化：結構調整；投資方向調整；市場環境變化：上下游調整；消費者習慣變化；公司決策機構：戰略調整；判斷計劃需要調整；其他原因調整通過公司《預算管理辦法》規定進行調整根據分析進行調整預算管理辦公室預算編制執行機構指標預算例外管理生產計劃差旅費4.綜合集團全面預算解決方案