20XX年銀行從業資格考試個人理財考前沖刺試題及答案解析（八）一、單選題（本大題題．每題分共分。請從下每一道考題面備選答案中選擇一個最佳答案，并在題卡上相應題號相應字母所屬的方框涂黑。）第題某企業年潤示凈潤萬所得稅，利息用萬，則該業年的利數()。．．．．10【確答案】D[答案析已獲利數(凈潤所稅費用息用)÷利息費用＝(300+150+50)÷10。第題定持有的先股每獲先股，若年利率為則該優先股來股利的現值為()。．90000．60000．15000．10000【確答案】B[答案析未來股現：5%＝60000元。第題假從某一股市采樣的股票為、、、四在某一的收盤為元、16元24元和基格為元和元期交易量別為、80、150、用股均(基交為數基市場價數為計算的該市股價數(。．138．128.4．140．142.6【確答案】D[答案析用平均法以期交易量為權數計的價指＝(5×100+16×80+24×150+35×50)÷80+16×50)×100142.6。第題除中國監會另有規定外，保險代理機構經營區域為。A．住所地所在的省自治區或者直轄市．住所地所在的市．國各地．險司冊所地【確答案】A[答案析《保險代理機構理規定第定除中保會另有規定，保險代理機構的營區域為其住所所在的省、自治區或者直轄。第題下不屬于金融期貨的是。．油期貨．國期庫券貨．元期貨．港恒生指數期貨【確答案】A[答案析金期貨按標物的不，分為外期、利率貨股票價指數期貨。石期的標的物是油，實商品，屬于品期而是金融期貨。第題張生擬在國內某高校數學系成立一項永久性助學金，計劃每年末頒發元。若行年利率為，則現在應存入銀行()。(不考慮利息)A．．．20000．10000【確答案】A[答案析永久性學每頒發元金于永金應存銀行的金額即是永年金的值＝100000元。第題下不屬于證券投資基金特點的是(。．業化管．散投資．模經營．無險【確答案】D[答案析證券投資基金的特包括規經營、分散資、業管理、服務業化費用低。證券投資基金是一種利益共享、風險共擔的金融產品，不能認為其無風險。第題下關于我國證券交易所的說法，錯誤的是()。．設立解散由國務院定．我國券交易所不是．證價交易的所、設．證券證券發行實性管理【正確答案】：[答案析證券法第定證券交易所為證交易所和設和證券易，實行管理法。證交易的設和解，由務院決定AC項的說法正B法錯誤。我國證交易所實行，證券證券發行實性管理項的法正確。第題業數等于)。．的．可現資產+理現)÷費用．、現產資產÷定支．入一年標【確答案】C[答案析失業保月＝款變現資產或資產÷月固定支出C選正。意或災害承受能力＝(可現產保險賠金現有債÷費認要蓄動+開節流的努力方向。年度支預算＝年度收入－年蓄目標第10題(是表示業每一元銷售凈額能形成邊際利潤的指標。．資產益．銷售利．銷售利．資產收益【確答案】C[答案析銷售毛利率表示每一元銷售凈額能形成的邊際利潤，故選項正。售凈利率反映每一銷售收入凈額帶的凈利資收率關到東的收益率資收益率反的是所有者權獲取利潤的水平，企業自由資金造利潤的能。第11題下不屬于貨幣市場工具的()．業票據．中長債券．期政府債券．額轉定期單【確答案】B[答案析貨幣市場工具包括府發的期政府債券商業據大額可轉讓期存等中期債券是本場具。第12題債的益源不括。．資本利得．息收益．券利息的再投資收益．款利息收【確答案】D[答案析債券的收益來源有①利收；資利，投者債券取；債券利息的再投資收益。第13題方案的行中理下列正確的是。A．反的息表理業方案的意行收，收，需示B．反的息表業的收有，業的收．中出現的，業不入變收．收一，業即行需再解方案行的【確答案】B[答案析選項反的息表有理業的方案意行收，收示出可產的選中出現的變，業是變收。D選收，14T()TT+1T+2T+5B[]T+115(A[]屬綜合服其綜服活動中向種向高凈提合16處不生命周家庭重也不列說法)家形不但流動求大應存主配置家長貸運用多房貸款汽貸主家庭熟貸安排置產托主家庭衰老核心產配置股主B[]項家形積累產有限輕承受較高險股票風險產重較；C項家庭熟已近退休貸排應清款主D項家庭衰老求最大因核心產配置債券主17列中具有“準蓄之()貨幣市場封閉放本市場A[]幣場被稱準儲它給小帶相安全值時般放樣較流動幾乎活儲樣便18

(A[](HPR)=+19)C[]6055

型主配適進多、券儲蓄、結構式值值D別建立、維、20關于客戶不同價值不同(A于型戶建于型客戶建型于型客戶建于型客建D[]于型戶建

21進于()50%C[]客于22方(AC[]C23()D[]24()越權實施為但經過追認權止后實施為但經過追認權實為但經過追認A[]《法則中法律規B、過追認應25者買入看期權是因為他預期種金在近期內(都A[]們期種未購期權叫做看期們期某種未購期叫做看期權26規劃包括據客戶目和能力計②監計劃③實施計④讓戶認識自己受能力⑤客戶次序應為)①⑤②④⑤③④⑤②⑤④③D[]27D[]28205.5%()4014.413.0913.514.21B[]公息=×)限帶得限為29隨機步論相論點股價變隨它測股價變跡尋股價會新信作出反應跡股會得股價得D[]機步隨機股價變隨機測股價新信作出反應信息測股測股價反信息出機會30信點()信信信相B[]點信信為信相信應信信31(C[]32及其從業員從下屬于欺詐沒在規定間內向提交易書認文挪用所委買賣牟傭收入誘必要買賣用好消息建議買賣某股票D[]止詐違委其買賣②在定間內向提供易書認文③挪用所委買賣賬未經委自賣義買傭收入誘必買用傳播介其他方提供傳虛假誤導投息其違背真思表示33在貨膨脹條下下敘述()名義率真反投收率際率高于名義率個家購買力加固定率貶D[]貨脹條下名義率真反投收率名義率減貨膨率之后得際遠遠于義率至值定率大幅值民際工收入也遠遠物價漲家庭購買力大下34下列關于商業境投說法()A境在本開立賬于與境登機之間業務境內必須業銀別設置賬境內匯運用賬辦與境登記機構之間業務境應當選擇境內機構作其代【確答案】B[答案析《商業銀行開辦代境外財務管理暫行法》二四條規定，內托管人當根據審慎原照風管要求及商慣例擇境金融構作其境托管理人托管人應當在境托管代理人處開設商業銀行外匯資金運用結算賬戶和證券戶用外券算構資結和券務、C、D選項錯第二十條定內管人境外管代人必為不的商銀行別設托管賬。第題銀行業監管機構實施現場檢查施時，檢查人員不得少于)人，并應當出示合法證件和檢通知書。．2．3．5．10【確答案】A[答案析場時查不于并應當出示合法證件和檢查知書；檢人員少于兩人或者未出示合法證件和檢查通知書的，銀行業金融機構有權拒絕檢查。第題外人士取得的下列所得中(可免個所得。A．來自同我國簽訂雙邊收協定的國家的外人士在我國境取得的儲蓄款利息B．外籍人境業內資業取的息利C．外籍人士在我國境內取得的險款D．外籍人士國家行的金券得的所【確答案】C[答案析險款征所稅。第題業未來家收可通得理財于置的。．．存款．．存款【確答案】C[答案析人不應求，未來收可通個人理可于置收的險資業于業不，未收存在不確定，個人理可以于，置資儲蓄。第題以下有當國外匯場法，錯誤()。A．在外場，外匯的開和．的外匯以外國示或的國間算的通可自外國、、券．外匯場的外匯在和其金融場的．國外匯場為資者有間間的資場所【確答案】B[答案析外匯是一種以外國幣表或值的國際間算的付段，通常包可自由兌換的外國貨幣、外幣支、匯票、本票、存單等。廣義的外匯還包括外幣有價證券，股券B選表述不恰當外市場具有空統一性和時間連續性，國外匯場之間聯系非常緊密營業時間上相互交替成種前后繼起的循環作業格局為資者供了有間和空間障的理投場所D選項正確第39題按照《信托法》的有關規定，受益人的權利和義務的說法，錯誤的是)。．委托可以是唯一受人．受托可以是唯一受人．益人可以放棄受益權．托受益權可以依法轉讓和繼承【確答案】B[答案析《信托法》的有關定：益是在信托中有信受權的人。委人可是受益人也以同一托的一益人托可以受益但得是托的唯受益人一限主要是為防止受托人管理托財中利務不不。第40題業主為在人了外如在作外，付中投人人和受益人依為。．業主、業主、和．、人、業主．人、業主、和．、業主和【確答案】C[答案析人投人，承或付本題中為人投人是同按照有付義的人本中業人是財或人受同障有的人本題益人是人同由人或者投定的享有權，題中為。第41題的投資資中有，有是()。．放．．．成【確答案】D[答案析成資中，有，資投資資本市場有，投，。第42題投的不包括。．有價值值．可財務．性異，易作．能抵通脹【確答案】C[答案析房地產投資的特點：①值值效應。很情況，地產升值對地產回率的響大大高于年凈現流影響財務桿效通常投資者以所購買的房產為抵押借入相當于其購成本絕大部分的款項產益高于借款成本時這杠投資的價值勢十分明顯變現相較地產投資品單位價值高無法移，其動性較弱特別是在市場不氣時期變現難度更大④策房價政環境市場環境法環等素影較。地投個差較，易作C選不是房產投資的優點。第題買賣雙在交易所簽訂將來的某一確定時間確定的價格購或者售金融工具標化()。．融期．融．融期．融期【確答案】D[答案析金融工具的交易方為4個市，其，融期是種，有在來某一特定的時按賣雙方定的格買出售定的某金資產的是個個以當按定在定的間交等值現金流的金融期是雙方定在來的一定間定價格賣一種融工的金融期是雙方在定將來某個期定買或賣一定標準的融工具的標化。第題投金的是投資者和金間的種(。．．所有．．【確答案】D[答案析投金通售金，多投資的金來成財金)金(以投的方資投資金的是投資者和金間的一種。第題下于收的，有的是()。．收的是法．收是流的度的財務度．因為收有法，以是無風的．的性是收的本【確答案】C[]46)、分立者合間債市場金債券違反同拆借【確】B[]七十六涉、售間券場、賣融券者境借違同拆47、()金【確】A[]、買同4810金5間8(10854【確】D[]金金2050%105分50%449A市場3/1.27065%1%10金()．10.1．10.2．10.4．10.5【確答案】D[答案析一觸即付期權嚴格說是在定期間內，掛鉤匯期末觸碰或過銀行所先設定的觸及則買方將可獲得當初雙方所協定的回報率于外掛結性理財產品中的好式投資而言掛鉤外匯勢向最終符合資者好預期資者將在投資期末獲得既定潛在回報則投資者將獲得最低回有時可能為零)就說最終匯率收盤價于觸發率回=證資額潛在報)否則回=保證資金×(1+低率。因此，題中產品總回報保證投資金額×(1+回報)=10×(1+5%)=10.5(元。第50題宏觀經濟政策對投資理財有實質性的影響，下列說法正確的(。．法定存款準金率下，于刺激資長．地區貧富差距變大，私人銀行業務不易開展．國家減少財預，資價的．在低時期，高可刺【確答案】A[答案析法金率下的政策增銀行于的，大增低率而低投激投資貧差距變大，地區人財富大，為富人，而私人銀行業務的對是富人及家，貧富差距有利于業開展。家減少財政預政減資產減少資價格下。高增易，在低時，低可刺激。第題下不于人的(。．人投資．．．【確答案】D[答案析人財的內一，中人資可方的不于理財的大說是人最的財富理中的財指是實的財產所理財不。第52題下列于金的(。．人．構．業．務所【確答案】C[答案析金融市場的客體是融市的易對象，即融工，括同業拆借票據、債券、股票、外匯和金融衍生品等A項于金融主體D選屬于服務中介。第53題根家庭生命周期理論，下列說法正確的是()。．流動性需求客戶子很時較大在些階段流性較好存和貨幣金的比重以高一．流動性需求在客戶處于家庭成熟期時最大，在這些階段，流動性較好存款和貨幣基的比重應當高一．家形成至庭衰老期，資債等險資的比應逐降．家衰老的益性需求最，因投組合股票重應最【確答案】[答案析流動性需求在客戶女很和戶年齡很大較大在些階段，流性較的存款和貨幣基金的比重可以高一些正B項錯誤家形期家衰老，隨戶年的加投資票等風險資產的重應逐步降低債券實上可以適當增家庭衰老期的收益需求最大，投資合中債券比重應該最C、D兩都不確第54題制個人理財目標的基本原則之一是將)為須現理目。A．個人風險管．期投資目標．留現金．期投資目標【確答案】[答案析一人不產于投資不基本的生需，此客戶投一定預一資金于生生金為投資一。第55題根據券投資基法，當下列存在時，應當(。．基金同．說．金案．【確答案】[答案析基金合同為制定投基金據包說、基金案等這些基金合同生則必須以基金同為因此，金同投基正作基性。第56題基的交易主于(。．基金產．求．基金產．金債【確答案】[]5712%()7.66%12.78%13.53%12.55%D[]1+=(1+12%/4)4=12.55%58(改革資等素變化統對網票首日即可對機投資者配售網部有個月鎖期此流動性A[]應也有應才A選項包括應過表述59項目屬勞報酬所()表文酬提著作版權取報酬將外作翻出版取報酬高校教受版社委進審稿取報酬D[]、選項稿所B項屬特許權所60對戶承受能力強到弱排序()業狀大企業管＞傭收入者＞失業者置業狀自宅房貸＞自宅＞投資動家庭負未婚＞雙子女＞單有子女投資知識有業執照并從多＞經專業剛＞醫學院校B[]置狀客承受能力強弱排序投動＞宅房貸房貸＞自宅61)也叫當漲漲B[]62()C[]準得兩并示合法通知書兩或未示合法和通知書權絕③談話制度④令法信⑤規為罰信用危實接或重組⑦嚴違法營營善予以撤銷⑧詢申請凍結關及賬戶63以屬()入詢問閱復制關文A[]包括入；詢問其關閱制關文可隱或毀損文予封運用電子計算數系統64貨型品面臨信用(流()低高高小低小D[]貨型品方具高信級別短具所以其用低流動性65通常品根據股票籃里所股票或最差股票為回基準其最股”一般指)市最股票市幅最股票市最初相差最股票D．日收市價相對最價上升幅度比率最小或下跌幅度比最大的股票【確答案】D[答案析就股票合中的每個股票而言，在觀察期內某交易所營業日的股票表現=(日該股票的收市股價最股價)/初×100%而“表現最差股票”是指股票組合中按以上公式算的股表值最小股某日收市相對最價升幅度比率最小或下跌幅度比最大的票第66題于個人/家庭某一點的務狀況的表(。．資產債表．損表．現金量表．利潤配表【確答案】A[答案析資產負是報映某一時上的資負情況益表又稱利潤)和金流量表都是動態報表，映一段時間內的流量第67題某客戶20XX年1日投資1000元購入值為元，率，每年息一次的券并于20XX年1月1日1100元的市價售該債券的持有期收益率為()。．10%．13%．16%．15%【確答案】C[答案析有益(HPY)投在投象段內得收益率，它等于這段時間內所獲得的收益額與初始投資之間的比率。該債券于年1月日所的利收=1000×6%=60(元銷入=1100-1000=100()，收益額總160元，收益額與初始投之間的比率即持期收益。第68題貸款類銀行信理財產所臨的風一()。．風險．流動險．投風險．益風險【確答案】C[答案析貸款類銀行信托理產品是行的客資投資于信托資公的信托信托計期信托投資公信托投資情況付金和收益就是，銀行信理財品計時，金和益一付，在資期的投資險第題業行銷售理財計中款品中(款務理。A．資．率．期交易分D．衍生交易部分【確答案】A[答案析商業銀行銷售的理計劃包結構性存款品的其構性存款產應將基礎產與衍生交易分相分離礎資產應按儲蓄存款業務管理生交易分按照金融衍生產品務管理。第題公型基金的特點不包括。．依據《公司法》組建，依據公司章程經營基金資產．有法人資格．投資無權對公司的大經營決策發表自的意見．在需要擴大規模、增加產時，可以向銀行申請借款【確答案】C[答案析公司型基金的投資作為司股東有權對司的大營決策發表己的見；契約型金的投資者信托契約中定的受益人對基金運用有發言權C選項不是公型基金的特點。第題下列事件不影響凈資產數額的()。．李因工作努力而得到一筆獎金．王自費去巴厘島度假．向借5金．小銀一理【確答案】C[答案析選資產增；選項是，增加；C選項借款增加增加時金作為資產有的增加，資產；D選項增加。凈產資產。據公C選影資額。第題中易中中劃分下列構中有一構性其構，構是()。．交易．公司．計事務．事務【確答案】A[答案析交易中為交，并中金包銀行有銷人交易經人易結公司務中不金構，是融不的事務、務、投資司構A選項交易中，其選項中。第題人投人自己的生為人益時人人受益人的為)。．人人，是受益人．人是人而受益人是其定人．投人是人，受益人是理定的人．人人，受益人是其定的人【確答案】D[答案析投保人是指與保險訂立險同，并按照險合負支付保險費務的被險人是指其財產或人身受保險合同保障享保險金請求權人投人以為被保人人是指人身保險合同中由保險人或者投保人定的享有保險請求權的人。投保人、被保險人都可以是受益人。第74題債券分為附息債券、一次本付息債券和貼現債券的依據(。．券形式．息方式．利的支方．率變動方【確答案】C[答案析根據發行主體不同債券劃為政府債券金融券公司債券和際債等按限不，券劃短債、期債和期券按息支付式同債券可劃分為附息債券、一次還本付息債券和貼現債券等。第75題銀作為開放式基金的代銷網點，充當的角色是)。．基金管人．基金資人．基金理人．基金理人【確答案】D[答案析銀行作為開放式基銷售理，代表基金理人基投資人進行金單位買賣動戶可在大多數的行柜臺或網上銀行辦理基開戶購、轉、改紅方式和額投務。第76題現金管理是對金和流資的日常理下列關現管理的的說法錯的是()。．資的求．費求．障活、定．財的求【確答案】C[答案析保障活的、定是客戶進行保險劃的的現管的目的。第77題下關于上基(ETF)的表是。．ETF買賣，投資者可賣ETF額．ETF基是指數開式基金．資者可以現金購或者贖回．ETF可分投資，投險【確答案】C[答案析上金在上是開放式基金與現有開放式金本的其有可以在買賣投資可以在券ETFETFETF78()B[]()79()通貨膨脹時名會上升國際局緊張時會上升般言世界經濟狀況趨好首需求增加將使上升如果美元匯率他貨幣貶則美降才使市場重到D[]情美要貨幣如美元率他貨貶值則美元上升才使市場重新到80照《保險》規定列()《保險》調整象保保險保險代人根保人托向險取代理手費并授權范圍內代辦理保業務單個人保險經紀人保險人保人保險人訂立合提供中介服取傭單保險代理人代辦人壽保險業務時得時受個上險人委托D[]個保險代人代辦理人壽保險業務時得時受個上保險委托81列國債()無記名債值等失上市流通國債持期內提兌取國債流通并轉讓記賬國債上市流通轉讓A[]國債種國儲蓄債記失“債款”錄債上市通從之起息持期持人如遇殊情況要提取現金可以購網點提前兌，、C選錯誤。記賬式國以記賬式錄債權通證券交所的交易系統行和交易可記、失。投資者進行記賬式券賣必在證交所立賬戶，即賬國債以市通轉讓D選項錯誤第82題單和利區別于()．單利的計息期總是一年而復利則有可能為季度、月或．用單利計算的貨幣收入沒有現值和終值之分，而復利就有現值和終值分．利屬于名義利率，而復利則為實際利．單利僅在原有本金上計算利息，而復利是對本金及其產生的利息一并算【確答案】[答案析單利的計算始終以初的金計算收益的數，復則以本金和息為基數計息，從產生利上加利、上添息的收益倍增效。第83題如確有需要，一般產品銷售人員可以)，但必須制定明確的業務管理法和授管理規則。．向客戶提供理投．客銷理．理業務人員向客戶供人務．客進投資【確答案】[答案析業行應明確人理業務人員一般品銷和務人員的一產品銷售員客提供投資銷售理計客戶在辦一般產品業務如需要行提供人理一般產品銷和務人員應客戶交理業務人如確有需要一般產品銷售和務人員可以理業務人員向客提人理務但須制明的務管理辦和權理規。第84題行業管理應行業金規定向的息(。．務計．管．和管理人員．期進行的收購、并【確答案】[答案析行業管應行業金定如實向務計、管理、和管理人員以及其項。第85題法第規立，人投明的并可就的者人的提投人應如實于如實的解，正確的(。．投人實行如實義務的，人有權解．投人過失行如實義務以人定是或者提率的，人有權C．人行如實務的，人對于前生的，或者金，但需DC[]86()A[]()A止率零負值87若預我國將現持續國際順作出決)A增加外匯配減少國內股票增加國內基配減少國內房配C[]個濟體出現持國支差將會致幣升值此增儲蓄、債、股票、房配而減少外匯配88某民幣券半年到一次息20XX年月日某10000元購買該半年后到該際率3.6%則約(78.0266.22181.48262.32C[]際天=31+30+31+31+30+31=184(天=×年率×天×3.6%184/365=181.48(89《》規定網開辦代必須取得督機構頒證督機構頒代許證督機構頒兼代證會會共頒兼代許證C[]《》規網開辦代必取“督機頒兼代許證”公司簽訂代協90以關于現值和終值的說法，錯誤的是)。．隨著復利計算頻率的增加，際利率增加，現金流量的現值增加．期限越長，率越高終就越大．貨幣投資的時間越早，在一時期金額就越高．率越低或年金的期間越長，年金的現值越大【確答案】A[答案析單期中現的公為：P=C1/(1+r)其，第的現金流，是利。現的式：其(1+r)t是終復因子是現貼現子據年金現值的上述計算公式計息數實利都是分上分母大，現金流的現值越小。二多選題（本題小題．每題1.0分，40.0分。請以下每道考題面備選答案中選擇兩個或兩個以上答案并在答題卡上將相應題號的應字母所屬的方框黑。）第題構投資者必要收益率的部分()。真收益率持有期益率通膨脹率風險酬預收益率【確答案】A,C,D[答案析收率貨的純值貨脹和風報酬部分了資者的必要收益率它是進行一項投可能接受的最低收益。第題貨型理財產品的主要投資對象是(。A國債BAAA級債中行據債產【確答案】A,B,C,D[答案析貨幣型財產主要資于級高的金國債行據債以高的債、公債、期資，以法法投的其金產的是貨幣型理財產品的主要投資對象，選項錯。第題下關于理產品的說法，正確的是)。A理產品的報于一或多的率的是或多的率B于理產品的多數構式為行，間投資理產品都有一個以上一期說在定期間在期末或行所預定的，方可方的報率E雙不觸發期權指在一定投資期間內鉤外匯在整個間未曾及買方所預先設定兩觸點，則買將獲當初方協的回報率【確答案】A,B,D,E[答案析外掛鉤類理財產品基本上都可以有一個或一個以上觸及點。第題基的流動性風險表現在。基金組中股票價格的動基金組中債券價格的動開放式基金可能生巨額贖回導致回時間長封閉式基金可會在一價下無法時售基管理人操作失誤【確答案】C,D[答案析基產品主包兩種風價波動險于股票和債券的價格會有波動金價格會因而生波動②動性風險封閉式基金在市場進買賣購買者有可能會面臨一定的價格下無出售的險或不能時出售的風險式金管人遇巨額贖回有時會延長贖回時間賣股票和債券以現資產個會資價值帶來影，從而造成持人最終贖回金額的確定AB選項是基金的價格險。第題結性理財產品的主要風險(。掛的的價格波動流性風險性風險險本金險【確答案】A,B,D,E[答案析性風險不是結性理財品的要風險。第題外包(。外外票外券權外行【確答案】A,B,C[答案析外匯是一種以外表或值的間的，包可由的外外票匯票本票的外匯包括外有價券，股債。第題下于匯掛鉤類理財產品的法正確的有)。A外掛鉤類理財產品的回報率一組或組外匯的匯率鉤的是一組或組外匯匯率B于外匯鉤性理財產的結式而致流是，間投資C匯掛鉤理產品都有一個以上觸點DEA,B,D,E[]()A,B,C,E[]問服推介和受供由自并釋工具作場式妥善保存和問記并善存料其料D提供由主服()由式承和式和提供和式由自和和A,B,C,E[]運式顧服和服問服服式和由式Bc服和ED顧問服10(保A,C[答案析根據我國《個人所稅法的定，工資、金所，然所得等需征收個人所得稅，本題中，年終收個人所得稅。下列各項個人所得，納個人所得稅：(1)級民政、國院委和國人解放軍上單，以外國織國際織發科、教育、術文、衛、育環境保護方的金；國和國家發行的金融債券利息；按國家統一規定發給的補貼、津貼；利費恤金濟金；保賠款；軍的轉業費、復員費；按照家統規發給干部、工的家、退職費、休工、休工、離生活補費依照國有法規定應予免的各駐使館、領事的外代、領事官員其他員的得中國政府參加的國際公約簽訂的協議中規定免稅的所得經國務院財政部門批準免稅的所得。第題下列關于銀行從業人行的法的有)。為免發生利，本人及屬得所的金融需批準以本人工委他人代為行以根息財議業務活中以息的所有人應及有的和交答：A,B,C,D[答案析從業人員本人及其屬其的金融，其所的務所利個人利本人及屬得所的融A項；經準為他位人員代為行職本工委他人為行B項；業人員業活中有關交的定息的法和所以的人得利息個利得于息他人財資的C、D項；從業人應及按所的要，和交E項第題下列關于業銀行的法，的有)。業銀有定資本業銀行行給的資金的和業銀行行資本金的業銀有的法資業銀，業行外以經的民事行答[答案析業銀行的的法人資，行其行行一一資級的務行業，外以經的民事，部行。第題商業銀行理財產品的開發用應當編制產品開發報告經各相關部門審核簽字產品開發報告的內要詳細包(等。新產品定義、性質與征目客戶及銷售方式主要風與測算和控制法新品的介紹宣傳材風險額【確答案】：A,B,C,E[答案析編制宣材料是銷部門工作，應包含在產品開發報告中。第題商業銀行在中華人民共和國內，不得從事()。信托資承銷政債向自用不動產投資買賣金債代理買外【確答案】[答案析我國《商業銀行法確定分經營的原則明確定業銀行不得事證券信托務四十條規商銀在中人共國內得事信投和證券經營務得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業投資但家另有定的外。其余各項業務商業銀行可以經營。第題下列關商業銀行管理使用理財資金的說，正確的有。A商銀行除對理財計匯的金行正的計核算外理計制作明在財計內業銀行應向客戶其有的有關資產的應明產動和用、產商業銀的人理財客或要商業銀行向其銀理財計各投資的財務報及相材商業銀行應在理財計財投分向客戶理財計投資、的詳細報告對于行法法規有確規定的人理財業務的計核算務理方法銀行和客戶商方的行【確答案】：A,B,D[答案析商業銀應理財各資工的財務報、及相材料客戶有或商銀行向其信C項商行人財業務的性質國家關法法規規定用的計核算和理法行法規有確規定的商銀行與有關部門行用計核算和務理方法，制定門的說明性，以有關部門，E項。第題下列行中，可以作理規的有)。用以人義工C,D,E[]BCE17機變更撤銷情包(因大誤而訂立訂立顯失公平欺詐脅迫訂立損害益惡串通損害集體三益以形掩蓋非A,B[]訂下列形機變更撤①重大誤訂②立顯失公平以欺詐脅之危對背實意思情況訂立受損害機變更撤CDE于注欺脅訂侵益無否撤18職操守基準包括)誠實守專勝勤勉職公平爭A,B,C,D,E[]基準包括誠實守專勝勤勉盡職保護商秘密隱私公平競爭19下列屬于商內管支出范圍(貨兌換入境外運結算匯商產管境匯回投益A,B,C,D[]境內托管賬入范圍商外境匯回投以外匯其入境內托賬出圍境外運結算匯回貨兌換托管各類續以匯局其支屬范20)A,B,D,E[]BE21(化應滯用度限A,B,D,E[]大司籌金貼方式售給種無保用憑證它具限式敏感用等22理在估計未支要()滿生支實生態生水平支保證生水平考慮貨膨脹支望實支水平經好支A,D[]估未支需兩種同態支滿生支二望實支水平這指“生并實生態生指在證生水情考慮貨膨脹后支數額預測很多在維持消費水上都望進步提生質量要根求制望實支水平BCE般包在內23包()吸收公發放金券發放同拆金辦承兌與貼A,B,D[]24()B,D[]素變化會帶益此面臨著對份首日可易對機構投配售部分則有個月鎖期首日月結束后部分可交規部帶相當及益25列關衡消費入水平指標說法有)民入指個家物質部門勞時期內常年創造價值總人民入民入該人總個人指費個人入個人支入指個人扣除后得余額個人可配入投比例具很大彈A,B,D[]消入水指入人民入個人入個人可配入個入指消費個人各獲得入總限工錯誤個人入扣除稅后非稅部分入進消費人個可配入扣除基費之后投例具有很大彈E錯誤26個人員客戶提個人前按照“你客原則充分客區域環投目入承能B,C,E[]向戶售按照你客”則充分客戶狀投目經偏投預建客戶料案。時應建立戶評估制，針不同理財產品設計專門產品適度評估，在營業網當對戶的產品合進評估不得通過網絡或電話等手段進行)客對評估結果字確認。第題對投資者來說，大額可轉讓定期存單)。有定期存款較高利息收入的特征有活期存款可以隨時兌現的優點有定期存款可以提前支取的優點有定期款利率固定的征一般比同期限的定期存款利率高【確答案】A,E[答案析大額可讓定期單(CDs)銀發的固額讓流的款憑證。大額可轉讓定期存單的特大；③利率既有固定的，也有浮動般比同期限的定存款的利率D選項錯AE選確不提前支取，但是以在級場上流通轉，、選項。第題劉夫婦是一對年輕人準備在未來年購買一套住房為此愿壓活動支對于劉氏夫婦，理財提的建比較合理的(。期比的金期現定金金資合期房、【確答案】A,D,F[答案析劉氏夫婦應于購客，理財在于期的購房，此，的投資投合不適合。第題于場有的，確的是。隨機市場是有的隨機市場是的一來，果市，投資者動投資果市場，投資者取動投資有市場有市場，市場有市場【確答案】A,E[答案析的市場或是的B錯誤。一般來說果市場，投資者取主動投資果市，者取動資，、項，錯。第題金額有人有的利()。金財產收的金財產轉讓或者有金額對金額有大項行或者制金的內金資【確答案】A,B,C,D[答案析根據《證券投資基法》規，基金份額有人有列權利：①享基金產收益參分配清算后的剩余基金財產③依法讓或者申贖其有的金份按規定求召基金額持人大⑤對基份額持有人大會審議事項行使表決權⑥閱或者復制公開披露的基金信資料對管人基托人基份額發售機構損害其合法權的行為法提起訟⑧基金合同約定的其他利選項應為開披露基金信息資料。第題基宣傳推介不應當(。登載基金發行人之外的個人的推薦性文字違規承收預測該金的證券投資績詆其他基金管理人基金合足個月的，以登載基金管理人理的其他基金過往業績【確答案】A,B,C,D,E[答案析《證券投資基金銷管理法要求基金宣推介料得預測收益，不得夸或片面宣傳基得違規承諾收益或承擔損失不得登載或個人推薦性文字基金效不足個的以該金理管理的其他金的往業績第32題的，以下法正確的()。的使得額不同有不同的算，利算法要大復利算法的持有金的機會復利息法利息的理要，，金的【確答案】A,C,D,E[答案析復收下的金，，算，利算法的要利法的。第題《行業管理法》規定行業金機構應當按照定公披()信。財會管事管人事有的違法違規行為理據【確答案】A,B,C[答案析行業管機應當行業機按照定會披財會、管理、事管人以其他大事信。第34題制規的有()。合性行轉風險的原則穩性原則分客戶的保險需要【確答案】B,C,E[答案析銀行從業人員為客設計險劃時主要應握以原：①轉移風的原則；量力而行的原；③分析客戶的保需要。第35題根生命周期理論，個人在穩定期的理財特征為)。理任務是盡可能多地儲備資產、積累財要做好投資規劃家庭現金流規劃以防范病、意外失業等風險考慮定期定額基金投資等方式投資的復利效應和長期投資的時價值積累財富適當節約資金大量增加高風險的金融投考慮以活期、定存款為主，適當加基金投【確答案】A,B,C[答案析一般而言，處于建期的年可適當節約金用高險的金融投，但對穩定的而言要大量加高險金融投資則大恰D項選。E項一般適于于探索期的客戶第36題在合理的利率本條件，人信貸力取決于)。與理經理關系資產值與銀行關系收入力社【確答案】B,D[答案解析]合的利率成本，個的貸能力貸能力決以下：客戶入能力；②戶資產價值第題業銀行需要的個人理財業務應備的條件()。應的風險理系和備關務經和的高理人、從業人員備效的風險計、和系好，3年生客戶利的件行業理員規的性條件【確答案】A,B,C,E[答案析選項應為年生客戶利的大件。選項為業銀行需的人理財業務應備的條件第38題對資，的不利現()。增加金流的不確定性投投風險的在資本增值增加成本投資收率A,B,C,D,E[]