固定資產盤點報告（模板）固定資產清查工作報告一、基本情況1、主要工作：對公司固定資產及辦公設備進行現場清查、盤點確認。2、清查時間：2016年x月x日——2016年x月x日。3、盤點負責人：汪紫平、葉曉妃4、盤點方式：主要是以帳核對現場實物。二、固定資產盤點說明本次盤點工作共分為設備、固定資產進行盤點、梳理。三、固定資產盤點情況：1、核查后固定資產匯總：編號科目名稱評估價值原值凈值2、與原“盤盈、盤虧清單”清查存在的查差異情況:

四、資產清查工作中發現存在的問題設備專業：固定資產分類混亂，各專業明細記賬交叉內容較多，部分設備重復記賬；評估報告資產明細中名稱、規格型號部分不全、錯誤較多,部分數量與現場實物不相符；生產用備件、低耗品、維護、維修費用列入了固定資產明細；部分設備、管線的輔機、附件及部件被單列入固定資產明細。設備評估價值偏高情況:炭黑線中排袋平臺與再處理平臺為一個整體平臺，且為鋼混結構，不屬機器設備類，應歸為構建筑物。炭黑線中二次提升平臺、尾氣管道管架、主袋濾器平臺、產品螺旋輸送機平臺、產品罐平臺及防腐保溫項工程，未見到工程結算資料，造價偏高，需查閱合同、工程決算及相關資料進一步核實。2、電氣專業:2.5萬噸/年硬質炭黑生產線中第41項“電力變壓器s9-400KVA10/0.4Yy1臺”，2.5萬噸/年軟質炭黑生產線中第第11項“柴油發電機90KW1臺”應該屬于焦油加工裝置生產線固定資產。3000kw尾氣發電廠裝置中第2項“電力電纜”經現場核實無此項，評估單位也未對該項進行評估；儀表專業:實物和賬目存在差異，焦油加工調節閥實查13只，總價8萬元；賬目31只，總價58.026328萬元；現場存在儀表損壞缺失情況；質炭黑生產線增改部分價格和實際合同差距較大；場儀表中管閥件屬于主材（總價54.706703萬元凈值43.79275萬元），壓力表、雙金屬溫度計屬于耗材（總價20.852204萬元，總量274臺件，凈值17.45015萬元），總價75.558907萬元，凈值61.2429萬元不應計入固定資產。安全環保專業：固定資產分類混亂，綠化工程明細記賬內容交叉；煤焦油加工生產線、炭黑生產線、尾氣發電廠三個裝置消防系統驗收費用列入了固定資產明細；煤焦油加工生產線、炭黑生產線、尾氣發電廠三個裝置室內外消火栓系統評估價值偏高。煤焦油加工生產線、炭黑生產線、尾氣發電廠三個裝置職業病防護設施竣工驗收未通過批復。評估值不合理，需查閱合同、工程決算及相關資料進一步核實：4-6-4固定資產一機器設備序號公共設施規格型號生產廠家計量單位數量原值凈值8生產廠區室外消火栓系統廣東深華消防設備公司套9炭黑成品庫室內消火栓系統廣東深華消防設備公司3煤焦油精制系統消火栓系統廣東深華消防設備公司4尾氣發電主廠房消火栓系統廣東深華消防設備公司合計4.7工藝專業:工藝管線以套或批進入固定資產,但在工程結算書中提供了相關管線明細，對于價格評估單位以財務數據計入。分析儀器方面仍存在以批為單位進入固定資產，其明細無從查證，同時可能存在易損件、消耗品也實物進行了列入固定資產，因此對實物進行了清查（清單附后）。土建專業建構筑物部分：提供的建構筑物明細表所列建構筑物項目基本屬實，建議建筑物、構筑物做明確劃分；需核實的問題：明細表4-6-1中，第一項第4小項工業萘倉庫與設備明細表重復；以下各項賬目價值原值不合理，需查閱合同、工程決算及相關資料進一步核實：a、明細表4-6-1第一項第1小項，焦油加工主廠房工程成本單價5098.43元/m2；b、明細表4-6-2第一項第1、2、3小項賬面價值原值不合理;c、明細表4-6-1第四項第1小項與表4-6-2第四項第10~15項關系不明確；d、明細表4-6-2第二項第13、14小項，第七項第5、6、23~28小項劃分不明確，第七項第24小項大道賬面價值原值為76.84元，與提供的工程決算書工程造價取費表中第十項工程費用金額1612044.32元，總造價3224088.64元是何關系？e、明細表4-6-2第四項第4小項發電石方評估凈值819315.00元，是否合適？f、浴室及配套浴室鍋爐房未列入，是否漏項？2土地部分：有證面積133453.4m2，評估面積133453.4m2；生產區北面圍墻內約11200.06m2（16.8畝）土地，土地使用證正在辦理，未進入評估，后續如何處理？五、產成品、原料、生產用輔助材料、備品配件盤點匯總產品盤庫情況經實際盤點，截止2014年x月xx日9:00炭黑總量為4805.63噸，其中炭黑產成品xx噸，與賬上庫存xx噸相差xx噸。生產系統中殘存炭黑為x噸，不合格需返料處理炭黑xx噸（具體詳見附表四）。5.2原料盤庫情況對煤焦油、生產油（配制好的炭黑油和脫水的煤焦油）進行了盤點，各儲槽中除1#槽外，其余各槽均無明顯水層，煤焦油計量均為無水層實際數量。在各計量核算中煤焦油密度按照1.18X103t/m3進行核算。截止2014年x月xx日9:00實際油庫存總量為6968.58噸，其中煤焦油xx噸、中溫瀝青xx噸、生產油xx噸、蒽油xx噸（具體詳見附表五）。生產輔助材料生產輔料包括包裝袋、液堿、木質素、炭酸鉀、扎包扣、打包

帶、柴油，經過現場盤點、抽查對賬務數據進行核對，盤點、抽查數額與賬務數據一致（具體詳見附表六）。備品備件2014年x月xx日盤點1234項，共計xxxx元。xxxxx公司xxx資產清查組2014年x月xx日附表機器設備有帳無物明細表附表二機器設備有物無帳明細表附表三機器設備不屬固定資產細表（備件或低耗品）原序號設備名稱規格型號生產廠家計量單位數原值合計：附表四xxxx公司2014年x月xx日盤點表一一產成品盤點日期：2014年x月xx日上午9:00單位：噸炭黑產成品 焦油加存貨名稱結存備注存貨名稱結彳實際結存合計備注：未包裝產品生產系統中殘存數量返料產出的不合格品附表五xxxx公司2014年x月xx日盤點表一一原料油盤點日期：2