一、財務部門機構相關相關項目人的職責：1、在院長領導人下，相關相關項目本院的財務工作。領導人財務相關人員認真履行職責，做好各項財務管理管控工作，為醫療第一線提供優質的服務。2、貫徹國家財政財務相關法律法規規章制度，遵守國家財政紀律。按照《會計法》、《醫院財務規章制度》和《醫院會計規章制度》的要求，建立相應的部門機構管理管控規章制度以及崗位責任制。3、根據事'也計劃和按照規定的統一收費標準，合理的組織收入。根據醫院特點、業務需要和節約原則，精打細算，節約各項開支,監督資金使用的合理性、合法性和效率效果性。4、根據醫院收入增減因素和事業需要、業務活動需要和財力可能，正確、及時的編制年度和季度（或月份）的預算，定期對預算執行情況進行分析，并按照國家規定編制和上報預決算。5、按照醫院財務管理管控需要和內部控制的要求合理設置財務相關人企業員工作崗位，按照醫院會計規章制度組織財務相關人員進行會計核算，按照規定的格式和期限報送會計月報和年報。6、對醫院的財務工作進行研究、布置、檢查、總結，根據本單位的實際情況，制定各項內部會計控制規章制度和財務規章制度。督促財務相關人員嚴格遵守財經紀律和各項規章規章制度，保證本單位各項財務規章制度健全有效。7、保證房屋及建筑物、設備、家具、材料、現金等國家財產的安全，進行經常的監督和必要的檢查并經常清查庫存，克服浪費和物資積壓，以防止不良現象的發生8、按照按勞分配、效率優先、兼顧公平的原則，組織好單位的獎金分配工作。9、按照國家物價規章制度，做好本單位的物價管理管控工作。10、定期和不定期對單位財務狀況進行分析，及時向醫院管理管控層提供全面、真實、可靠的財務信息。對修建工程、大型設備購置、對外投資，從財務角度進行可行性分析和論證，為領導人決策當好參謀。11、相關相關項目醫院的經濟管理管控及其他有關財務規章制度之掌握和財務管理管控工作。二、財務部門機構會計的職責（82-77）1、在財務部門機構相關相關項目人的領導人下，嚴格按照國家和醫院的各各項規章制度和經費開支標準對醫院的各項開支進行核算，對各種原始憑證進行審核。2、編制記賬憑證。根據審核無誤的原始憑證等，按照醫院會計規章制度規定的會計科目，編制記賬憑證。要做到科目準確，數字真實，憑證完整，裝訂整齊，記載清晰，處理及時，賬證、賬實相符。3、登記賬簿。按會計規章制度的要求設置并及時登記總分類賬、明細分類賬，及時進行核對，做到賬證、賬實相符。4、及時、正確地編制會計報表。每月根據總賬和有關明細分類賬的賬戶余額及其他有關資料，按國家統一的報表格式和要求編制會計報表，并對重大事項進行說明。5、經常檢查收支情況，分析費用升降原因，提出改進意見，及時向領導人反映情況。6、做好往來帳款的管理管控。對各往來款項，要嚴格審核其真實性，并按收付單位、個人設置明細賬。嚴格執行結算紀律，及時清理債權債務。7、管好會計檔案。按《會計檔案管理管控辦法》做好會計資料的收集、整理、裝訂、保管和銷毀等管理管控工作。8、定期或不定期與資產管理管控部門機構核對各類資產。對各類資產的采購、出入庫、領用、調撥、報廢、盤虧或盤盈進行核算。9、認真貫徹執行國務院頒發的“會計員職權條例”和有關規定。三、財務部門機構出納職責（82-79）1、在財務部門機構相關相關項目人的領導人下，辦理現金收付和銀行結算業務。嚴格按照國家規定，根據會計相關人員編制、審核的收本相關項目聯系相關公司正式正式生效方法或本相關項目聯系相關公司正式正式生效方法或蓋章憑證辦理銀行存款及現金的收付業務，并隨時記帳，每日終向會計提交銀行存款及庫存現金日報，做到日清月結。2、及時登記現金和銀行日記賬，編制出納日報表。根據已辦理完畢的憑證，按順序逐筆登記現金和銀行存款日記賬。3、逐筆核對當日收本相關項目聯系相關公司正式正式生效方法或本相關項目聯系相關公司正式正式生效方法或蓋章項，隨時核對庫存現金和銀行存款余額。4、做好各種有價證券及收據的保管、發放及收據存根的回收保管工作。5、每日將住院處、收款處收款入庫，并當日存入銀行。6、經常復核或定期抽查住院、門診的收據存根。7、做好財務印章和空白支票的管理管控。保證庫存現金不超過銀行規定的庫存限額。四、財務部門機構成本及獎金核算崗位職責(82-4)1、擬訂成本支出管理管控辦法。根據國家的有關規定，結合本單位的特點和需要擬訂成本管理管控辦法。2、擬定成本核算程序。根據醫院成本支出的特點和成本管理管控的目標，確定各項成本歸集方法、成本對象和成本中心、成本分攤的程序和方法。3、加強成本管理管控的基礎工作。會同有關部門機構建立標準成本、內部結算價格等規章制度，為正確計算醫院成本提供可靠的依據。4、按成本核算的內容、程序、方法，進行費用的歸集、分配和考核。定期分析成本費用計劃執行情況和成本升降原因，對照本單位歷史資料和同行業的先進水平，提出降低成本費用的辦法和加強管理管控的建議。5、開展科室經濟核算。根據本單位的實際情況，在成本核算的基礎上，擬定科室經濟核算的范圍及方法，并將成本核算結果作為對科室進行考核、評價和獎懲的因素之一。五、住院處、門急診收費處收費員的職責(82-5)1、收取患者的預交金、藥費、治療費等各項費用，辦理各項退費。2、為病人打印結算單、費用明細單等。3、保管好備用金，不得挪用備用金。4、每天作出收支日報表，每天下班前對現金、支票等進行清點并交銀行出納，做到賬款相符，5、收據領用要嚴格按照請領手續辦理。個人領用收據后要妥善保管，不準丟失，不準借用或挪用他人收據，不準任意作廢、涂改收據。6、嚴格執行物價收費標準，劃價要做到準確無誤。7、保管好金庫鑰匙，每天下班將現金、收據、印章等鎖存金庫;六、住院、門急診收費處審核相關人員的職責（新增）1、相關相關項目對收費醫囑的審核，防止多收、少收和漏收。2、相關相關項目對結算單據的審核，防止結算錯誤。3、相關相關項目對病人費用醫保報銷比例、自費比例等的審核;4、相關相關項目病人退費合理性的審核。5、根據日報表，對收費相關人員收取的現金數、支票等進行審核；6、對收費相關人員領取的預交金收據和各種報銷單據進行審核。七、物價相關人員職責（新增）1、相關相關項目對各類醫療服務相關項目收費標準的確認，嚴格執行政府定價。2、定期不定期對各科醫療服務收費進行監督檢查，及時將結果