MRPII系統工作規程主題：成本核算工作規程章節號：文件編號：BW/GZF3-2006版號：A版頁碼：第1頁共13頁成本核算工作準則和工作規程一、 主題成本核算工作二、 目的對成本核算工作進行管理，保證成本核算工作正常進行，保證成本數據的準確性、完整性、及時性。三、 范圍MRPII系統提供的成本核算數據。包括標準成本的計算、在制品資金、庫房資金、完工產品成本、物資數量及狀態等財務成本管理信息。四、 文件基礎數據來源于系統內項目數據、生產任務信息、“產品模塊化設計及產品配置表”、等。維護來源于應用數據部門的反饋、“設計修改通知單”、“工藝調整通知單”、“外協分工修改通知單”、價格審批表。五、 工作準則1、成本核算員必須檢查成本結算前與成本有關的系統內任務狀態符合計算要求。并及時與有關部門協調處理。2、 及時維護系統內與成本運算有關的數據，保證系統項目成本管理屬性的定義符合管理要求、保證各類單據過賬工作順利進行、保證各庫房物資調整信息的維護落實。3、 及時向數據使用部門提供成本信息。4、具有數據維護的職責部門指定的專業人員進行日常維護，每日將當日數據維護工作做好記錄備查用。六、 責任關系1、 管理子系統中各項基礎數據由數據維護員負責維護，維護員的直屬領導是部門經理。2、 數據維護員要保證計算機內數據與原始資料憑證對應正確。3、 數據的符合性由提供原始資料憑證的部門負責。4、 技術工藝部負責產品結構文件建立和維護工作；財務資產部負責成本數據的建立和維護工作；生產制造部負責生產計劃數據的維護工作；數據使用的各單位負責使用過程中的信息反饋。5、 數據建立或維護完成后，數據維護員應向有關部門或職能人員回復完成信息。七、 工作規程1、實際成本計算1.1實際成本計算前工作：1.1.1保證MRPII系統當月成本核算期與庫房核算期的起止日期保持一致，若不一致就需要調整核算期的起止日期，必須在當月核算期內的某個日期進行調整。進入庫存管理/基礎數據/核算期生成頁面，調整庫房核算期起止日期；進入成本管理/環境定義/核算期維護頁面，調整成本核算期起止日期。頁面如下

MRPII系統工作規程主題：成本核算工作規程章節號：文件編號：BW/GZF3-2006版號：A版頁碼：第2頁共13頁核算期/護 核聳期起始月日： mI 年度： 核算期生成第一年上一年 下一年末一年編輯 核算期 起始日期 終止日期 年度核算標識編輯2006-012LILI5-12-272006-01-21N編輯2006-022006-01-222006-02-21N編輯2006-032LILI6-02-222006-03-21N編輯2006-042006-03-222006-04-21N編輯2006-052006-04-222006-05-22N編輯2006-062006-05-232006-06-23N編輯2006-072006-06-242006-07-20NQnns-nRQnns-nT-oiQnns-nR-Qnw特別提示：切記先調整下一個月核算期的開始日期，再調整當月核算期的結止日期，調整核算時的時間應小于當月核算期的結止日期的時間。1.1.2查詢MRPII系統在本核算期內更改過物料來源的項目代碼，將更改過物料來源項目代碼的成本項目調整正確，保證成本計算準確。方法是進入項目數據管理/應用服務/數據合理性檢查頁面，在“錯誤分類”列選擇“項目文件”行，在“錯誤列表”列選擇“成本項目”行，“選定”后，點擊“開始檢查”鍵。錯誤分類：卜所有類- 錯誤分類：卜所有類- 教據合理性檢查二1數據合理性橙查完畢，開始檢查錯誤分類錯誤列表選定產品結構不帶料外協有子項口選定弁旦蛀松求nti甘有辛謫L當顯示“數據合理性檢查完畢！”字樣時，進入數據合理性檢查結果頁面察看結果，并根據提示信息在項目維護頁面中進行成本項目的維護調整。數據合理性查詢檢查項目：-話選擇-T檢查項目類別：□項目代碼：-話選擇-T查詢項目代碼橙魯項橙查瞽目類目信息N348-201LI1SZ項目文件成本項目項目N348-20lOlSZ^J不帶料外協零件，但其成本項目不是為原材料;項目名稱:軸套（操）；責任部H：9254N348-20401SZ項目文件成本項目項目N348-20401SZ為不帶料外協零件，但其成本項目不是為原材料;項目名稱:偏心套;責任部門:9254項目N：34日-也4匚I3SE為不帶料外協零件』1'日苴成本頊目不是為原材料:項目名禰:偏心奩:奇懺部1.1.3月末辦理MRPII系統費用虛擬庫和工裝庫的完工入庫及領出。進入庫存管理/入出庫單/完工入庫單錄入頁面，選擇81-費用虛擬庫，將各部室、車間的當月費用任務辦理完工入庫的錄入；選擇70-工裝庫，將通用工裝和專用工裝任務以工具車間名義辦理完工入庫。（具體方法見“完工入庫單錄入”規程）

MRPII系統工作規程主題：成本核算工作規程章節號：文件編號：BW/GZF3-2006版號：A版頁碼：第3頁共13頁新增...過帳完工入庫單錄入I除錦輯 詳細信息 單據號入略類入嘴部任整號 項目代碼嗔目名稱教量單價在費用虛擬庫辦理完工入庫后，進入庫存管理/入出庫單/入出庫單錄入頁面，選擇入出庫類型為“期初入庫”的方式，將各部門車間費用的項目代碼錄入負數量進行轉出，使各部門車間費用的項目代碼入庫數量變為零。在工裝庫完工入庫后，選擇“超限額領料”的入出庫類型（在同一頁面下），以裝配車間的名義，按當月完工產品的任務號，將通用工裝及專用工裝項目代碼入庫數量按比例領出，使工裝庫入庫的通用工裝和專用工裝的項目代碼數量變為零。1.1.4月末確定當月核算期內錄入MRPII系統的所有單據全部過賬（所有單據包括入出庫單、交轉單、走賬單、標準工票、廢品工票、臨時工票、外協工票、臨時外協工票、外協費用調整單等。）。方法：在MRPII系統點擊我的桌面，直接察看未過賬單據及未過賬工票查詢，或進入庫存管理/流水賬查詢/未過賬單據查詢頁面；進入車間作業管理/工票查詢統計/未過賬工票查詢頁面。若有未過賬單據及未過賬工票，及時處理未過賬限制原因后，要求錄入單據工票人員進行過賬，保證沒有未過賬單據及未過賬工票現象的發生。為月末庫房結轉做好準備。特別強調：單據實際錄入的日期，必須要在本核算期范圍內，避免完工任務的成本出現既有完工成本，又有在制成本的不合理現象的產生。1.1.5月末結轉MRPII系統所有庫房核算期到下一核算期。操作方法：進入庫存管理/總賬查詢/庫存主賬月結轉頁面，選擇各個庫房進行逐個結轉，使其每個庫北人印刷機械股份有限公司卷筒紙膠印機制造分公司MRPII系統工作規程主題：成本核算工作規程章節號：文件編號：BW/GZF3-2006版號：A版頁碼：第4頁共13頁房的當月核算期結轉到下一個核算期。總怖月轉結話選擇庫房：|-詰選擇庫房- 3 廠強行結轉 結轉庫房相關信息系統當前日期： 庫房當前核萱期：核萱期起始日期： 核筒期終止日期：年度核算：注意：1、 在結轉前，話注意檢查本庫房當前核萱期內的所有入出庫單是否已錄入并過帳，一旦結轉，將不再允許錄入本核算期的入出庫單據；2、 在結轉后，本庫房的當前核管期將自動置為下一核管期。M選中強行結轉，系統自動將庫房本核萱期內未過帷的流水賬轉到下一核萱期每一天。特別提示：操作時要認真，千萬不要重復操作，以免結轉到再下一個核算期。如有特殊原因，可以將有未過賬單據或未過賬工票的庫房進行強行結轉，系統會詢問是否強行結轉，但這只限于特殊情況下操作。庫房結轉后，點擊庫存管理中基礎數據下的庫房當前核算期進行核對，以免庫房結轉核算期發生錯誤。1.1.6月末保證MRPII系統采購費用及外協費用結算掛賬完畢。在辦理庫房結轉后，無論當月是否有過掛賬結算，需進行當月最后一次掛賬結算，以免發生結算費用未掛賬。（1）外協結算費用掛賬：進入車間任務管理/外協費用管理/外協費用讀入頁面，進行外協費用讀入：外協費用讀入說明：1、 在結聳外協費用之前執行此功能；2、 已結算的外■協費用不再被讀入；3、 未結算的外協費用將被冊除，然后重新讀入。 截止日期：| 外協費用讀入讀入后，再進入車間任務管理/外協費用管理/外協費用結算頁面，進行外協費用掛賬結算。外協類型：回看 三]查詢確認選擇結算選定記錄外協類型：回看 三]查詢確認選擇結算選定記錄外協部門代碼：|-話選擇部門- V]價格審核標識：-話選擇價■格審核標識二I全部選定 全部取消外協費用掛賬結算的方法依次是，選擇某個外協單位的部門代碼，選擇已審核標識后按查詢，選擇全部選定，選擇確認選擇，選擇結算選定記錄，這樣某個外協單位發生的外協費用就可以掛賬算了。然后進入車間任務管理/外協費用管理/外協結算單打印頁面，進行外協費用結算掛賬明細表的打印，及外協費用結算掛賬單的打印。

營協結算單打職外協部門代碼： 三］ 查詢結算單打印明細打印（2）采購結算費用掛賬：進入采購管理/采購掛賬/采購費用結算頁面，點擊左北人印刷機械股份有限公司卷筒紙膠印機制造分公司MRPII系統工作規程主題：成本核算工作規程章節號：文件編號：BW/GZF3-2006版號：A版頁碼：第5頁共13頁上角“采購單據讀入”后，在此頁面進行采購費用掛賬結算。采購費用掛賬結算的方法依次是，選擇某個供應商單位后按查詢，選擇全部選定，選擇確認選擇，選擇結算選定記錄，這樣某個供應商單位發生的采購費用就可以掛賬算了。然后進入采購管理/采購掛賬/采購明細賬查詢頁面，進行采購費用結算掛賬明細表的打印，及采購費用結算掛賬單的打印。采購明細主怖查詢供應商：|-請選擇供應商-查詢結萱單打印明細打印1.1.7月末進行MRPII系統期初入庫成本讀入。方法：進入成本管理/實際成本/項目成本費用讀入頁面，點擊左上角自動讀入清單即可。若有無價項目成本，在成本管理/實際成本/期初成本單價維護頁面，點擊“編輯”鍵維護項目成本價格，審核無誤后點擊“更新”鍵完成維護。，目成本單徹ss護項目代碼：| 成本項目:|-話選擇成本項目代碼-二］成本單位： 新增.除 編輯項目代碼項目名稱成本項目代碼成本單價刪除更新取消00103120628GB/T276-19948x24x8深溝球軸承□1-原材料及主要材料|2.03刪除編輯00103170627GB/T276-19947x22x7深溝球軸承口1-原材料夏主要材料2.091.1.8月末進行MRPII系統車間間接費用錄入。方法：進入成本管理/實際成本/車間間接費用維護頁面，新增...車間回接費用/護分成本項目費用匯總：車間代碼：1-請選擇-車間代碼：:貸有滿足條件的記錄，當前核聳期:2006-0T車間名稱：點擊“新增”頁面，錄入當月各車間應分攤的動力費、工資及附加、制造費用三個成本項目金額。車間間接費用錐護車間代碼:卜請選擇-當前核聳期:2006-0T車間代碼:分成本項目費用匯總：新增間接費用成本項目車間名稱：成本項目代碼:卜清選擇-費用：|添加取消隱藏1.1.9月末進行MRPII系統成本BOM讀入。方法：進入成本管理/成本BOM/成本北人印刷機械股份有限公司卷筒紙膠印機制造分公司MRPII系統工作規程主題：成本核算工作規程章節號：文件編號：BW/GZF3-2006版號：A版頁碼：第6頁共13頁BOM讀入頁面，選擇全部產品成本BOM進行讀入。成，B0■讀入產品代碼：|-全部產品- HI 從EFD讀入注意：1、 成本BCIM讀入應在計算成本之前執行；2、 成本加M一旦讀入，如果產品EDM或項目的成本核算對象標識沒有修改，不必再進行讀人：3、 在BDM讀人的過程中，原有的EDM數據將登被活除。1.1.10月末進行MRPII系統成本低層代碼生成。方法：進入成本管理/成本BOM/低層代碼生成頁面，進行低層代碼生成。低層代碼生成是計算實際成本的基礎，是從最低層的子項代碼向最高層的父項代碼進行歸集，需要較長的時間，請耐心等待。低層代碼生成注意：k在計算實際成本之前，必須首先生執行此頁面，以生成低層代碼；2.低層代碼生成后，如果成本沒有更改，可以不必再生成。低層代碼生成1.1.11月末進行MRPII系統實際成本計算。方法：進入成本管理/實際成本/實際成本計算頁面：實―計算計聳實際成本之前需完成的步驛:1、 車間月完工星雅護2、 車間月領用星錐護——>月投入量雄護3、 月鎧售量維護4、 車間間接費用雅護5、 維護原標料成本項目差異率或原材料差異瑪差異率成本計聳與姑轉標識：廠設置成本計算選項:r自動讀入成本B口M并生成低層代碼數據檢驗 計算實際成本在成本計算與結轉標識處點“設置”后，點擊“計算實際成本”鍵，開始進行實

際成本計算。特別提示：實際成本計算大約需要兩個小時左右，在這期間，對于此頁面不要有任何操作，即時頁面無法顯示找不到服務器時也不能關閉。同時重新登錄一個MRPII頁面，進入成本管理/實際成本/成本計算進度查詢頁面，對實際成本計算進度進行監控，以掌握實際成本計算情況，當查詢出現“實際成本計算完成！，結束時間:XXXX-XX-XXXX:XX:XX，累計用時:XXXX秒”后，說明實際成本計算已北人印刷機械股份有限公司卷筒紙膠印機制造分公司MRPII系統工作規程主題：成本核算工作規程章節號：文件編號：BW/GZF3-2006版號：A版頁碼：第7頁共13頁完成，方可關閉實際成本計算頁面。1.1.12月末MRPII系統計算成本完畢后，生成MRPII系統報表，為財務結轉當月成本提供依據。方法：在實際成本計算完成后，進入成本管理/財務報表/財務報表匯總頁面，選擇本月核算期后，分別點擊“在制資金平衡表”、“項目資金平衡表”、“庫房資金平衡表”，并與上月核算期的三種平衡表進行核對，保證本月核算期的期初余額各項等于上月核算期的期末余額各項，然后保證每張平衡表的平衡結果等于零。這樣證明實際成本計算無誤。然后根據此頁面提供的數據，進行報表編輯匯總出財務報表數據。財務報表匯總核算期： 3資金平衡表： 在制資金平衡表 項目資金平衡表 庫房資金平衡表部門期末在制資金 部門期末在制資金睛） 產成品明細任蓉期末在制資金1.1.13月末在確認MRPII系統成本計算與財務記賬無差錯的情況下，進行MRPII系統成本結轉。方法：進入成本管理/實際成本/成本結轉頁面，點擊“結轉”鍵。成本結轉系統當前日期:2006-06-30相關信息當前核聳期:2006-07核萱期起始日期：2006-06-24核萱期終止日期:2006-07-20結轉特別提示：在成本結轉前必須保證成本計算準確，保證財務報表數據記賬平衡無誤，保證已“確認完工”任務狀態的任務，一定是確認完工狀態（因為有臨時改變任務狀態的現象）。注意：一旦成本結轉，本核算期內相關的成本數據絕對不允許再更改。2、成本分析：實際成本計算完成后，系統提供數據查詢頁面，進行成本分析。2.1完工任務、完工產品成本查詢：進入成本管理/成本查詢/完工任務成本查詢或完工產品成本查詢頁面，可查詢成本未結轉前的完工任務和完工產品；成本結轉后在成本管理/成本查詢/歷史完工任務成本查詢或歷史完工產品成本查詢頁面進行查詢。歷史任將成本查詢

2.2任務在制、項目在制成本查詢：進入成本管理/成本查詢/任務在制成本查詢或項目在制成本查詢頁面，可查詢成本未結轉前的完工任務和完工產品，成本結轉后在成本管理/成本查詢/歷史任務在制成本查詢或歷史項目在制成本查詢頁面進行查詢。北人印刷機械股份有限公司卷筒紙膠印機制造分公司MRPII系統工作規程主題：成本核算工作規程章節號：文件編號：BW/GZF3-2006版號：A版頁碼：第8頁共13頁歷史任第在制成本查詢2.3工作中心小時費用查詢：進入成本管理/成本查詢/工作中心小時費用頁面，查詢車間某工作中心在本核算期內或其他核算期發生的小時費用，包括動力費、工資及附加、制造費用三項費用。工作中心小時舞用查詢工作中心所屈部門：|-詰選擇-核篁期：|-清選擇-工作中心號：|成本項目：|-請選擇成本項目代碼-二J查詢2.4采購結算費用、外協結算費用清單查詢：進入成本管理/財務報表/采購費用清單查詢或外協費用清單查詢。由于采購費用清單和外協費用清單數據量大，查詢時要注意條件選擇，如核算期、車間代碼、單據來源、記錄類型等。2.5庫房資金及庫房流水賬成本查詢：進入成本管理/財務報表/庫房資金平衡表頁面，可以查詢本核算期內或其他核算期各庫房零件庫存資金及數量的情況。在成本管理/財務報表/庫房流水成本查詢中，可以查詢本核算期內或其他核算期各庫房項目代碼資金及數量的出入庫情況，了解庫存零件的來龍去脈。

或或北人印刷機械股份有限公司卷筒紙膠印機制造分公司庫房：成本項目:|一所有成本項目--期入金額：期末金額調出金額：-話選擇條件--請選擇條件-庫房：成本項目:|一所有成本項目--期入金額：期末金額調出金額：-話選擇條件--請選擇條件--詰選擇條件-查詢Z]匯總查詢MRPII系統工作規程主題：成本核算工作規程章節號：文件編號：BW/GZF3-2006版號：A版頁碼：第9頁共13頁庫房賀金平街表2.6、工票資金成本查詢：進入成本管理/財務報表/工票資金查詢頁面，可以查詢本核算期內或其他核算期錄入的名種工票費用。包括標準工票、臨時工票、廢品工票、外協工票、臨時外協工票等錄入工票方式發生的成本。2.7實際成本與標準成本比較查詢：進入成本管理/成本分析/實際與標準成本比較頁面，點擊“實際成本與標準成本對比分析”，顯示“分析完畢”字樣后，選擇項目代碼查詢實際成本與標準成本各成本項目的差額。

實際成本與標準成本對比分析實際成本與標推成本對比分析當前核聳期：2006-07車間代碼：-所有部門- 二起始項目代碼：終止項目代碼：差異區間從：% 到: 物料來源：-清選擇- 刊查詢2.8廢品成本分析及庫房資金積壓分析查詢：進入成本管理/成本分析頁面/廢品成本分析頁面，點擊“廢品成本分析”鍵，顯示“分析完畢”字樣后，選擇核算期及部門名稱進行查詢。北人印刷機械股份有限公司卷筒紙膠印機制造分公司MRPII系統工作規程主題：成本核算工作規程章節號：文件編號：BW/GZF3-2006版號：A版頁碼：第10頁共13頁廢品成本分折廢品成本分析核篁期區間從:2006-06▼到：|2006-06部門:-所有部門-T查詢分析完畢，點擊“詳細信息”鍵后，出現“廢品資金明細查詢”表，可察看詳細內容;廢品資金明細查詢單據號序列號任務號部口任務所居部口工作中心工序號工序描述項目代碼項目名稱工票9202-060504451H332-18-n3319202-^配車間9202-^配車間0001041r06205-2ZGE/T276-199425x52x15深溝球軸承A-裝配廢品工9202-060504491n367-21-n3679202-^配車間9202-^配車間020g0007073JA（534-1-1）5K,10圈電位器A-裝配廢品工9202-060504541n36T-19-n366駝乾-裝配車間9澎-裝配車間0300020n0m6-llZL行程開k裝配廢品工5^

廢品成本分析廢品成本分析核聳期區間A：2006-06 二 到：2006-06 日部門:-所有部門- 史 查詢詳細信息 部門 核算期 康品成本 工康 料康詳批信息2006-06 13,289.57 6,902.30 6,38T.2T二一頁下一頁共1頁當前頁第1頁符合條件的記錄1條廢品成本分析□嗖品成本廢品成本分析□嗖品成本■工廢2.9財務輔助分析工具頁面查詢：進入成本管理/成本分析/的輔助分析工具頁面，根據分析目的，選擇相關項目，錄入相關內容點擊“確定”鍵，進行查詢。北人印刷機械股份有限公司卷筒紙膠印機制造分公司MRPII系統工作規程主題：成本核算工作規程章節號：文件編號：BW/GZF3-2006版號：A版頁碼：第11頁共13頁系統在獨立頁面顯示結果核算期2006-06的主帳中有資金無數量的清單算期項目代碼項目名稱601501000NUTR20A支承禳輪601502000KE22F曲線滾輪6N354-40109B壓蓋2.10模擬成本頁面：模擬成本頁面計算的成本，是針對廠內車間自制加工零件成本而言的，用于比較生產同一型號的產品，當數量增加時對車間制造費用的變化程度，為領導做出決策判斷。方法：進入成本管理/模擬成本子系統，按相關頁面的要求進行分析比較。注意：以上查詢頁面除模擬成本頁面外，若查詢當月核