第五章商業銀行的貸款管理什么是貸款？貸款包括哪些種類和類別？商業銀行貸款管理的目標是什么？需要遵循什么原則？如何進行貸款的信用分析和風險管理？什么是5W、5P和5C？一、貸款及其分類貸款是商業銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息的條件，將一定數量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。這種借貸行為由貸款的對象、條件、用途、期限、利率和方式等因素構成。貸款業務的分類方式1.按貸款的期限劃分2.按貸款的保障程度劃分3.按貸款的用途劃分4.按貸款質量劃分5.按計息方式劃分6.按照貸款發放的自主程度劃分7.按償還方式劃分貸款活期定期透支信用擔保票據貼現工業商業農業科技消費正常關注次級可疑損失固定利率浮動利率自營委托特定一次償還分次償還貸款期限貸款保障條件貸款用途償還方式自主程度計息方式貸款質量1.按貸款的期限劃分活期貸款：是在貸款時不確定償還期限，可以隨時由銀行發出收回貸款的通知。定期貸款：是指具有固定償還期限的貸款。按照償還期的長短，又可以分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。透支貸款：是指活期存款賬戶依照合同向銀行透支的款項，它實質上是銀行的一種貸款。對貸款按期限進行分類一方面有利于監控貸款的流動性和資金周轉情況；另一方面，也有利于銀行按資金償還期限安排貸款順序，保證貸款資金的安全。2.按貸款的保障程度劃分（6類）信用貸款：是指銀行完全憑借客戶的信譽而無須提供抵押物或第三者保證而發放的貸款。擔保貸款：是指以一定財產或信用作為還款保證的貸款。根據還款保證的不同，具體分為抵押貸款、質押貸款和保證貸款。票據貼現：它是指應客戶的要求，以現金或活期存款買進客戶持有的未到期的商業票據的方式發放的貸款。票據貼現實行預扣利息。抵押貸款：是指按規定的抵押方式以借款人或第三者的財產為抵押發放的貸款。質押貸款：是指按規定的質押方式以借款人或第三者的動產或權利為質物發放的貸款。保證貸款：是指按規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證或連帶責任而發放的貸款。3.按貸款的用途劃分工業貸款：用于補充工業的貸款。商業貸款：用來補充商業流動資金的貸款。農業貸款：用于改良土壤、造林、水利等方面的長期貸款及用于購買種子、肥料等方面的短期貸款。消費者貸款：指貸款給消費者個人用來購買消費品或支付勞務費用的貸款。貸款按用途劃分一是可以按性質安排貸款；二是可以監控貸款的部門結構，防范貸款風險。4.按貸款質量劃分正常貸款：借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息。關注貸款：目前有能力還，但存在一些對償還不利的影響因素。次級貸款：還款能力出現了明顯的問題，正常經營收入無法保證足額還本付息。可疑貸款：即使執行抵押或擔保，也有一部分損失。損失貸款：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程后，本息仍然無法收回，或只有一小部分能夠收回。貸款按質量劃分一是有利于加強貸款的風險管理，提高貸款質量；二是有利于金融監管當局對商業銀行進行有效的監管。5.按計息方式（利率約定）劃分固定利率貸款浮動利率貸款6.按照貸款發放的自主程度劃分自營貸款：是指銀行以合法方式籌集的資金自主發放的貸款，是商業銀行最主要的貸款。委托貸款：是指由政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金，由銀行根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放、監督、使用并協助收回的貸款。特定貸款：是指經國務院批準并對可能造成的損失采取相應的補救措施后，責成國有獨資商業銀行發放的貸款。7.按償還方式劃分一次償還貸款：指借款人在貸款到期日一次性還清貸款本金的貸款，其利息可以分期支付，也可以在歸還本金時一次性付清。分期償還貸款：指借款人按規定期限分次償還本金和支付利息的貸款。中長期貸款大都采用這種方式，其利息的計算方法常見的有加息平均法、利隨本清法等。貸款按償還方式分類一方面有利于加強銀行監測貸款的到期和貸款收回情況，準確測算銀行頭寸的變動趨勢，另一方面有利于銀行考核收息率，加強對應收利息的管理。二、貸款政策貸款政策是指商業銀行為實現其經營目標而制定的指導貸款業務的各項方針和措施的總稱。制定貸款政策應考慮的因素：國家有關的法律、法規和國家的財政、貨幣政策銀行資本狀況銀行負債結構服務地區的經濟條件和經濟周期銀行信貸人員的能力和經驗

貸款政策的內容1.貸款業務發展戰略2.貸款操作程序及權限界定3.貸款的結構和規模4.貸款種類及地區5.貸款的抵押與擔保6.貸款定價7.貸款檔案管理政策8.貸款的日常管理和催收制度9.不良貸款的管理1.貸款業務發展戰略銀行貸款政策首先應當明確銀行的發展戰略，包括開展業務應當遵循的原則，銀行希望開展業務的行業、區域及業務品種和希望達到的業務開展規模與速度。貸款業務發展戰略首先明確貸款業務的經營方針。目前是安全性、流動性、盈利性。2.貸款操作程序及權限界定貸款操作包含三個階段：第一階段是貸前的推銷、調查及信用分析階段；第二階段是銀行接受貸款申請以后的評估、審查及貸款發放階段；第三階段是貸款發放以后的監督檢查、風險監測及貸款本息收回的階段。貸款權限界定即貸款審批制度——目前我國實行“審貸分離，分級審批”制度。審貸分離：即將貸款程序的三個階段分別交由三個不同的崗位來完成，并相應承擔由于各個環節工作出現問題而帶來的風險責任。三類人員是：貸款調查評估人員、貸款審查人員和貸款檢查人員。貸款調查人員負責貸前調查評估，承擔調查失誤和評估失準的責任；貸款審查人員負責貸款風險的審查，承擔審查失誤的責任；貸款檢查人員負責貸款發放以后的檢查和清收，承擔檢查失誤、清收不力的責任。分級審批是銀行根據信貸部門有關組織、人員的工作能力、經驗、職務、工作實績以及所負責貸款業務的特點和授信額度，決定每位有權審批貸款的人員或組織的貸款審批品種和最高貸款限額。授權統一由銀行董事會或最高決策層統一批準，自董事會到基層行管理層，權限逐級下降。3.貸款的規模和結構規模適度貸款/存款比率——75%（存貸比）結構合理單個企業貸款比率——10%中長期貸款比率——120%思考：存貸比規定是否合理？

4.貸款種類及地區銀行應在企業貸款、消費貸款、農業貸款等貸款領域中分配貸款總額。貸款地區是指銀行控制貸款業務的地域范圍。銀行貸款的地區與銀行的規模有關。大銀行因其分支機構眾多，在貸款政策中一般不對貸款地區做出限制；中小銀行則往往將其貸款業務限制在銀行所在城市和地區，或該銀行的傳統服務地區。5.貸款的抵押與擔保貸款擔保政策：明確擔保的方式規定抵押品的鑒定、評估方法和程序確定貸款與抵押品價值的比率、貸款與質押品價值的比率（墊頭）確定擔保人的資格和還款能力的評估方法與程序等

6.貸款定價貸款定價不僅僅是確定貸款利率，還包括確定貸款補償性余額和對某些貸款收取的費用（如承擔費）。銀行貸款定價必須考慮資金成本、貸款風險程度、貸款的期限、貸款管理費用、存款余額、還款方式、銀行與借款人的關系、資產收益率目標等多種因素。

7.貸款檔案管理政策一套完整的貸款檔案管理制度通常應包括以下內容：貸款檔案的結構，即應包括的文件貸款檔案的保管責任人貸款檔案的保管地點貸款檔案存檔、借閱和檢查制度8.貸款的日常管理和催收制度日常管理——貸款發放后，信貸人員應保持與借款人的密切聯系，定期或不定期地走訪借款人，了解借款人的業務經營情況和財務狀況，定期進行信貸分析，并形成信貸分析報告存檔。催收制度——如貸款還本付息到期日之前的一定時間，應提前書面通知借款人償還到期的貸款本息。

9.不良貸款的管理預警信號監控重組挽救追償訴訟沖銷等三、貸款程序貸款申請貸款調查對借款人進行信用等級評估貸款審批簽訂借款合同和擔保合同貸款發放貸后檢查貸款歸還

貸款申請貸款審批貸款收回貸款調查信用評估貸后檢查貸款發放合同簽訂貸款程序圖四、貸款定價所謂貸款的定價是指銀行根據其經營成本和信貸風險，綜合考慮貸款收益，與借款人協商確定貸款價格的過程。包括如何確定貸款的利率、確定補償余額、以及對某些貸款收取手續費。貸款定價遵循以下原則1.利潤最大化原則2.擴大市場份額原則3.保證貸款安全原則4.維護銀行形象原則1.利潤最大化原則銀行在進行貸款定價時，首先必須確保貸款放益足以彌補資金成本和各項費用，在此基礎上，盡可能實現利潤的最大化。思考：利潤的最大化是否意味著貸款利率必須是高的？2.擴大市場份額原則在金融業競爭日益激烈的情況下，商業銀行要求生存、求發展，必須在信貸市場上不斷擴大其市場份額。同時，商業銀行追求利潤最大化目標，也必須建立在市場份額不斷擴大的基礎上。貸款價格始終是影響銀行市場份額的一個重要因素。3.保證貸款安全原則就是使貸款收益能夠足以彌補貸款的各項成本。貸款的風險越大，貸款成本就越高，貸款價格也就越高。4.維護銀行形象原則要求銀行嚴格遵循國家有關法律、法規和貨幣政策、利率政策的要求，不能利用貸款價格搞惡性競爭，破壞金融秩序的穩定，損害整體社會利益。貸款利率是指一定時期客戶向貸款人支付的貸款利息與貸款本金之比率。它是貸款價格的主體，也是貸款價格的主要內容。貸款利率的確定應以收取的利息足以彌補支出并取得合理利潤為依據。銀行貸款所支付的費用包括資金成本、提供貸款的費用以及今后可能發生的損失等。合理的利潤水平，是指應由貸款收益提供的，與其他銀行或企業相當的利潤水平。貸款承諾費是指銀行對已承諾貸給顧客而顧客又沒有使用的那部分資金收取的費用。銀行收取貸款承諾費的理由如下：為了應付承諾貸款的要求，銀行必須保持一定的高性能的流動性資產，這就要放棄收益高的貸款或投資（機會成本），使銀行產生利益損失。為了補償這種損失，就需要借款人提供一定的費用。補償余額是指借款人應銀行要求，保持在銀行的一定數量的活期存款和低利率定期存款。它通常作為銀行同意貸款的一個條件而寫入貸款協議中。要求補償余額的理由是：顧客不僅是資金的使用者，還是資金的提供者，而且只有作為資金的提供者，才能成為資金的使用者。存款是銀行業務的基礎，是貸款的必要條件，銀行發放貸款應該成為現在和將來獲得存款的手段。從另一方面講，也是銀行變相提高貸款利率的一種方式，因此，它成為貸款價格的一個組成部分。隱含價格是指貸款定價中的一些非貨幣性內容。銀行在決定給客戶貸款后，為了保證客戶能償還貸款，常常在貸款協議中加上一些附加性條款。附加條款不直接給銀行帶來收益，但可以防止借款人經營狀況的重大變化給銀行利益造成損失，因此，它也可以視為貸款價格的一部分。貸款定價應考慮的因素1.資金成本（借入資金的成本）2.基準利率3.貸款的風險程度4.貸款的費用5.借款人的信用及與銀行的關系6.目標收益率7.貸款的供求狀況8.預期的通貨膨脹1.資金成本資金的平均成本：資金的平均成本是指資金的利息費用總額除以平均負債余額，表明每一單位債務的平均成本率，即每單位資金的平均利息費用率；資金的邊際成本是指每增加一單位可用于投資、貸款的資金所需要支付的借入成本。思考：在貸款定價中，應如何使用這兩類成本？

2.基準利率基準利率是在整個利率體系中起主導作用的利率。一般把中央銀行的再貼現再貸款利率作為商業銀行發放貸款的利率。商業銀行即使自主定價，也絕不等同于自由定價，必須以基準利率為準繩，不能偏離太多。3.貸款的風險程度銀行為承擔貸款風險而花費的費用，稱為貸款的風險費用，也是貸款的風險成本。銀行在貸款定價時，必須將風險成本納入貸款價格之中。銀行通常根據歷史上同類貸款的平均費用水平并考慮未來各種新增因素后來確定貸款風險費用率。如過去5年中，對信用AAA級企業發放1年期信用貸款的平均風險管理費用率為0.6%，并以此作為新貸款的風險費用率，則銀行對同類企業發放同類貸款500萬元，就應收取貸款風險費用3萬元（5000000×0.6%=30000）。

4.貸款的費用包括信用分析與評估費；抵押品鑒定與保管費；貸款回收費；賬戶服務和管理費等。許多銀行通常將各種貸款的收費種類及其標準作具體的規定。5.借款人的信用及與銀行的關系借款人的信用狀況主要是指借款人的償還能力和償還意愿。借款人的信用越好，貸款風險越小，貸款價格也應越低。借款人與銀行的關系是指借款人與銀行正常的業務往來關系，如借款人在銀行的存款情況，借款人使用銀行服務的情況等。銀行關系密切的客戶，在制定貸款價格時，可以適當低于一般貸款的價格。

6.目標收益率商業銀行都有自己的盈利目標。為了實現該目標，銀行對各項資金運用都應當確定收益目標。貸款是銀行主要的資金運用項目，在貸款定價時，必須考慮能否在總體上實現銀行的貸款收益率目標。

7.貸款的供求狀況市場供求狀況是影響價格的一個基本因本因素。貸款作為一種金融產品，自然也受這一規律的制約。當貸款供大于求時，貸款價格應當降低；當貸款供不應求時，貸款價格應當適當提高。8.預期的通貨膨脹必須對貸款的名義利率進行調整。貸款定價的具體方法1.目標收益率定價法2.成本加成定價法3.價格領導模型定價法4.基礎利率定價法（交易利率定價法）5.我國銀行貸款定價的方法1.目標收益率定價法貸款定價的目標是要保證銀行貸款可以獲得或超過銀行資產運用的目標收益率。即貸款的總收入應該大于或等于貸款的總費用和目標利潤之和。目標收益率定價法的公式如下：稅前產權資本（目標）收益率＝（貸款收益－貸款費用）/應攤產權資本貸款收益＝貸款利息收益＋貸款管理手續費貸款費用＝借款者使用的非股本資金的成本＋辦理貸款的服務和收貸費用應攤產權資本＝銀行全部產權資本對貸款的比率×未清償的貸款余額案例某信貸主管人員對某一公司客戶以12%的年利率發放一筆100萬元的貸款。借款人使用貸款的資金成本率為10%，貸款管理成本為2000元，已使用的資金凈額占分配貸款資金的8%，假定借款人使用的貸款資金凈額等于未歸還的貸款余額即100萬元。運用上述定價公式得：稅前產權資本收益率＝（12%×1000000－10%×1000000－2000）/（8%×1000000）＝22.5%即該筆貸款的稅前預期收益率為22.5%。將該收益率與銀行的目標收益率相比較，若貸款收益率低于目標收益率，該筆貸款就需要重新定價。重新定價的方法一是提高名義貸款利率，即在簽訂借款協議時約定支付的貸款利率，但調高貸款利率受市場供求的限制。二是貸款名義利率不變，而在此之外收取一些附加費用，以提高貸款實際利率，又有三種提高貸款實際利率的方法：繳納補償存款余額收取承諾費收取其他服務費案例保留補償存款余額的定價分析這種方法是將借款人在銀行保留補償存款余額看作是其貸款價格的一個組成部分，在考慮了借款人在銀行補償余額的多少后決定貸款利率的一種定價方法。在這種方法下，借款人補償余額的不同，貸款實際利率也有所不同。假定銀行正在審查一筆1年期的100萬元的流動資金貸款申請，并決定承諾這筆貸款，同時以承諾額的0.5%的比率一次性收取貸款承諾費。據預測，該借款人在這1年中貸款的平均使用額度為80萬元，年存款服務費為4000元，其債務的加權邊際成本為7%，貸款的風險及管理費用為5000元，銀行稅前股東目標利潤率為15%，貸款的資金來源中，股權與債務比為1：9，補償余額的投資收益率為8%。考察在不同的補償余額水平下貸款利率的確定有兩個方案A和B。方案A假定借款人保留在賬戶上的可用于投資的補償性余額為10萬元，方案B假定客戶保留在賬戶上的補償性存款余額為6萬元。在方案A中，銀行要彌補貸款各項成本并獲得預期的目標利潤除了收取貸款承諾費5000元和補償性存款余額的投資收入8000元外，還需要收取貸款利息64000元，這樣該筆貸款的利率應是8%；在方案B中，補償性存款余額的投資收入為4800元，需要收取的貸款利息為67200元，這樣該筆貸款的利率應是8.4%。這說明，在其他條件不變的情況下，補償性存款余額從10萬元下降到6萬元，貸款利率相應地由8％上升到8.4%。保留補償性余額的定價分析費用名稱金額/元存款服務成本4000貸款風險及管理費用5000借入資金利息56000目標利潤12000合計77000收益方案A方案B手續費收入/元50005000補償性存款投資收入/元80004800應收貸款利息/元6400067200應收貸款利率/％88.42.成本加成定價法是指在借入資金的成本和其他經營成本、風險成本的基礎上加一個加成（銀行的預期利潤）來確定貸款利率的方法。成本加成定價法認為，任何商業性貸款均應包括四個部分：銀行籌集可貸資金的成本銀行的非資金性經營成本（包括貸款人員的工資以及發放和管理貸款時使用的設備、工具等成本）對銀行由于貸款可能發生的違約風險做出必要的補償為銀行股東提供一定的資本收益率所必需的每一貸款項目的預期利潤水平成本加成貸款定價公式貸款利率=籌集資金的邊際成本+銀行的其他經營成本（非資金性銀行經營成本）+預計違約風險的補償費用+銀行預期的利潤水平（資產凈利率）。案例假設有一鋼鐵制造公司要求銀行給予500萬美元的銀行貸款，如果銀行為了籌款必須在貨幣市場上以10%的利率賣出大額可轉讓存單，籌集資金的邊際成本就是10%。銀行分析、發放及監管這項貸款的非資金性經營成本大約為500萬美元的2%，銀行信貸部門建議為了補償貸款不能及時全額償付的風險再加上500萬美元的2%。最后，銀行要求在該項貸款的財務、經營和風險成本之上再加上1%的利潤水平，這樣，這家銀行就以15%的利率水平（10%+2%+2%+1%=15%）來發放這筆貸款。3.價格領導模型定價法又稱差別定價法，是指在優惠利率（由若干大銀行視自身的資金加權成本確定）的基礎上根據借款人的不同風險等級（期限風險與違約風險）制定不同的貸款利率。價格領導模型定價法是以若干大銀行統一的優惠利率為基礎，考慮到違約風險補償和期限風險補償后的貸款所制定的利率。對于某個特定的顧客來說，其貸款的利率公式為：貸款利率=優惠利率（包括各種成本和銀行預期利潤）+加成部分=優惠利率+違約風險溢價+期限風險溢價優惠利率是對信用等級最高的大公司提供的短期流動資金貸款的最低利率。違約風險溢價是對非基準利率借款人收取的費用。期限風險溢價則是對長期貸款的借款人所收取的費用。確定風險溢價的方法美國金融學家科普蘭建議可依據下表中所列舉的方案來評定貸款的質量等級。如果一家企業屬于非優惠利率借款者，對其5年期的固定資產貸款利率中除了優惠利率之外，還要包括違約風險溢價和期限風險溢價。假如優惠利率為12%，違約風險溢價為1.5%，期限風險溢價為2%，那么該筆貸款利率則為15.5%。風險等級風險溢價風險等級風險溢價無風險0.00%特別關注1.5%微小風險0.25%次級2.5%標準風險0.50%可疑的5%貸款的風險等級和溢價標準優惠利率（%）加數利率（優惠利率×2%）乘數利率（優惠利率×1.2）101212111313.2121414.4131515.6141616.8151718優惠利率定價法產生的兩個公式：優惠利率加數法和優惠利率乘數法。前者是用優惠利率加上一個比率構成貸款利率，后者是用優惠利率乘以一個數值得到貸款利率。下表就是這兩種方法的比較：七十年代以來倫敦銀行同業間拆借利率計算貸款利率的方法到了20世紀70年代，優惠利率作為商業貸款基準利率的統治地位受到倫敦同業拆借利率的挑戰。倫敦同業銀行拆借利率是指存期為幾天到幾個月的歐洲美元短期存款利率。隨著時間的推移，由于主要銀行更多地用歐洲美元作為放貸資金，這些銀行開始使用倫敦同業拆借利率作為基準利率；另外一個原因是銀行業的國際化使外國銀行紛紛進入美國的國內貸款市場。倫敦同業銀行拆借利率為國內和國外的所有銀行提供了一個共同的標準，并為顧客對各種銀行的貸款利率進行比較提供了準則。倫敦同業銀行拆借利率的年利率報價表期限倫敦銀行間同業拆借利率1個月5.96%3個月5.91%6個月5.91%1年6.00%假如一家大公司欲借數百萬美元的貸款，期限為三個月，那么它從國內銀行或國外銀行借入的這筆貸款的利率報價可能會是這樣：以倫敦銀行同業拆借利率為基準的貸款利率=倫敦銀行間同業拆借利率+違約風險溢價+利潤=5.91%+0.125%+0.125%=6.16%對于幾個月或幾年的長期貸款，銀行家可能在上面公式中再加上期限風險溢價，作為對其商業客戶長期承諾的一種額外風險補償。例如，以一年期的倫敦同業銀行拆借利率6.0%為基準的一年期貸款利率可能是：以倫敦同業銀行拆借利率為基準的貸款利率＝倫敦同業銀行拆借利率＋違約風險溢價＋期限風險溢價＋利潤＝6%＋0.125%＋0.25%＋0.125%＝6.5%4.基礎利率定價法又稱交易利率定價法，是指商業銀行在對各類貸款定價時，以各種基礎利率為標準，根據借款人的資信、借款金額、期限、擔保等方面的條件，在基礎利率上確定加息率或某一乘數來對貸款進行定價。它類似于差別定價法，但又與此不同。基礎利率主要有國庫券利率、同業拆借利率、商業票據利率，客戶可以從銀行認可的利率表中選擇基礎利率，也可以選擇到期日。所確定的貸款利率為同期市場利率加上一定數額。在到期日，貸款可以展期，而后，客戶還必須再作一次同樣的選擇，即再次選擇基礎利率和到期日。這樣，在一個特定的時間里，利率是固定的，但展期利率是未知數。5.我國銀行貸款定價的方法浮動利率：商業銀行在制定浮動利率時，采用“法定利率相乘法”。即在法定利率的基礎上，乘以人民銀行確定的上浮幅度。貼現利率：貼現利率采用“法定利率相加法”。即在法定利率（此處為再貼現利率）的基礎上按不超過同期貸款利率（含浮動）加點執行。內部資金往來利率：這是商業銀行系統內部各級行之間因資金上存或借用所使用的利率，由各商業銀行總行參照人民銀行的準備金利率和再貸款利率自行確定。同業拆借利率和轉貼現利率：同業拆借利率是在全國銀行間拆借中心信用拆借的成交利率，由拆借雙方經過報價、詢價、確認三個交易步驟完成，利率完全依供求關系而定，利率的高低與期限的長短并不完全總是成正比。轉貼現利率一般在貼現利率與同業拆借利率之間，由辦理轉貼現的雙方銀行自主協商解決。五、貸款管理操作要點1.信用貸款2.擔保貸款3.貼現貸款4.消費貸款5.住房貸款1.信用貸款是指銀行完全憑借款人的良好信用而無需提供任何財產抵押或第三者擔保而發放的貸款。信用貸款是以借款人的信用作為還款保證。信用貸款的特點:以借款人的信用和未來的現金流量作為還款保證風險大、利率高手續簡便思考：信用風險如何補償？信用貸款的操作程序對借款人進行信用評估，正確選擇貸款對象合理確定貸款額度和期限貸款的發放與監督使用貸款到期收回2.擔保貸款保證與保證貸款保證是指保證人與銀行約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行或承擔責任的行為。銀行根據擔保法中的保證方式向借款人發放的貸款稱為保證貸款。質押與質押貸款質押權是一種特別授予的所有權。在質押方式下，質權人在債務全部清償以前占有債務人用作質押的質物或權利，而且在某些情況下，受質押人還有出賣該質物或權利的權力。以擔保法中規定的質押方式發放的貸款稱為質押貸款。抵押與抵押貸款抵押是指債務人或者第三人不轉移抵押財產的占有，將該財產作為債權的擔保。銀行以抵押方式作擔保而發放的貸款，就是抵押貸款。2.銀行核保1.借款人找保3.銀行審批4.貸款發放與收回保證人的營業執照保證人和法人代表的的印鑒財務報表和有關文件承保能力，看其凈資產凈值保證人財產是否已作為抵押或擔保保證人的生產經營、經營效益和信用履約情況如果借款人無力償還貸款本息，銀行就應通知保證人主動承擔擔保責任，銀行有權從保證人賬戶上扣收提擔保的貸款本息。待貸款本息全部扣收完畢，保證貸款合同隨即失效。保證貸款的操作要點抵押貸款的分類存貨抵押證券抵押不動產抵押客賬抵押人壽保險單抵押抵押物的選擇和估價抵押物的選擇原則合法性原則；易售性原則；穩定性原則；易測性原則。抵押物的估價原則科學性公正性防范風險確定抵押率抵押率又稱“墊頭”，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價值之比。銀行在確定押率時，應當考慮以下因素：貸款風險借款人信譽抵押物品種貸款期限思考：各種考慮的因素與抵押率之間是何種關系？抵押物的產權設定與登記產權設定是指銀行要證實并取得處分抵押物以作抵償債務的權利。借款人要將財產契約交指定機構登記過戶，明確銀行為產權所有者和保險受益人。根據我國擔保法的規定，辦理抵押登記的部門有：土地管理管理部門、房管理部門、林木主管部門、運輸工具登記部門、工商行政管理部門等。抵押物登記內容抵押人姓名或企業名稱、地址；抵押權人名稱、地址；抵押物品名稱、數量、規格、價值；貸款金額、幣種；抵押和貸款的期限；抵押物品保管方式；抵押合同簽訂的日期、地點。抵押物的占管、處分根據擔保法中規定的抵押方式設定抵押的財產，一般由抵押人占管，即抵押人不轉移財產的占有；根據擔保法中規定的質押方式設定的質物，一般由抵押權人占管。處分的條件抵押合同期滿，借款人不能履行還款；抵押期間抵押人宣告解散或破產；個體工商戶作為抵押人在抵押期間死亡、失蹤、其繼承人或受遺贈人不能償還其債務。處分的方式拍賣、轉讓、兌現3.票據貼現貸款票據貼現是一種以票據所有權的有償轉讓為前提的約期性資金融通。從持票人來講，貼現是以手中持未到期的票據向銀行貼付利息，取得現款的經濟行為。票據貼現不僅僅是一種票據買賣行為，它實質上是一種債權關系的轉移，是銀行通過貼現而間接地把款項貸放給票據的付款人，是銀行貸款的一種特殊方式。票據貼現的特點首先，它是以持票人作為貸款直接對象（間接對象是付款人）；其次，它是以票據承兌人的信譽作為還款保證；第三，它以票據的剩余期限為貸款期限；第四，實行預收利息的方法。票據貼現的操作要點(1)審批(2)期限與額度(3)到期的處理

(1)審批審查票據的票式和要件是否合法審查票據的付款人和承兌人的狀況審查票據期限的長短審查貼現的額度(2)期限與額度票據貼現的期限是指從票據貼現回到票據到期內之間的時間。一般控制在六個月之同，最多不超過9個月。票據貼現貸款的額度，即實付貼現額，計算公式是：實付貼現額=貼現票據面額-貼現利息貼現利息=票據面額×貼現期限（天數）×（月貼現率÷30）(3)到期處理票據貼現貸款到期后，付款人應事先將票款備足并交存開戶銀行，開戶銀行在到期日憑票將款項從付款人賬戶劃轉到貼現銀行賬戶。如果在票據到期，付款人賬戶不足以支付票款，銀行分別商業承兌匯票和銀行承兌匯票進行不同處理。4.消費者貸款是指銀行以消費者個人為對象，以個人消費為用途而發放的貸款。消費者貸款按償還方式分為：分期償還貸款信用卡貸款和其他周轉限額貸款。。一次性償還貸款消費者貸款的操作要點貸款的申請信用分析和貸前調查貸款審批與發放貸后檢查與貸款的收回5.住房按揭貸款是由樓宇的購買者在支付一定的購房款（總購房款的30%-40%）后，不足部分向銀行申請貸款，以向賣房（通常是發展商）付清全部房款。住房按揭貸款通常需要以樓花或現樓作抵押，還需要發展商提供擔保或承諾在購房者不能還清貸款時由發展商進行回購，向銀行購回房屋的抵押權。住房按揭貸款的程序銀行與房地產開發商簽訂協議購房者與發展商簽訂住房買賣合同購房者提出借款申請發展商簽字擔保銀行審批公證和登記購買保險和交付銀行貸款手續費貸款的發放與收回六、貸款信用分析與風險管理信用分析是指商業銀行為保證貸款的安全與盈利，在貸款前對借款人的資信狀況進行調查和評估。信用分析的主要內容：5W即借款人(Who)、借款用途(Why)、還款期限（When）、擔保物(What)及如何還款(How)。5P即個人因素（personal）、目的因素（purpose）、償還因素（payment）、保障因素（protection）和前景因素（perspective）。5C品德(Character)、能力(Capacity)、資本(Capital)、擔保(Collateral)及環境條件(Condition)。借款人的品德是指借款人不僅要有償還債務的意愿，還要具備承擔各種義務的責任感。由于借款人的品格無法計量，銀行可以根據過去的“記錄”（履約或違約）和積累的經驗進行一系列調查，也可以通過專門的資信機構了解借款人的信用狀況以評估其品格。但評估只表明借款人的主觀還款意愿，并不能表明其確實能還本付息。借款人的能