第三章：計劃與控制

本章要求掌握：計劃與控制是企業流程管理的重要環節，了解計劃與控制的平衡關系。理解企業計劃管理的內容和計劃制定前的需求預測，進一步掌握計劃管理相關案例的問題分析。

一、運營計劃：

1、營運計劃的概念：運營計劃是指在運營決策基礎上，根據運營目標對企業的生產運營活動和所需要的各項資源，從時間和空間上進行具體統籌安排所形成的計劃體系。

2、制定營運計劃遵循的原則：

1）系統性原則；

2）控制平衡原則；

3）靈活性原則；

4）效益性原則；

5）全員性原則。

3、運營計劃的類型：

1）長期運營計劃；

2）中期運營計劃；

3）年度運營計劃。（企業年度總體計劃）

4、運營計劃的編制程序：

1、調查預測，估量機會；

2、統籌安排，確定目標；

3、擬定方案。比較選優；

4、確定預算，綜合平衡。二、運營計劃控制

1、運營計劃控制的任務：

1）發現偏差；

2）分析偏差；

3）糾正偏差。

2、運營計劃控制的步驟：

1）確立標準；

2）測定執行結果

3）比較執行結果；

4）糾正偏差。案例分析：計劃管理某機床廠按照目標計劃管理的原則，該廠把計劃管理分為三個階段進行。第一階段：目標計劃制定：

1、總計劃目標的制訂。該廠通過對國內外市場機床需求的調查，結合長遠規劃的要求，并根據企業的具體生產能力，提出了2001年“三提高”、“三突破”的總方針。所謂“三提高”，就是提高經濟效益、提高管理水平和提高競爭能力；“三突破”是指在新產品數目、創匯和增收節支方面要有較大的突破。在此基礎上，該廠把總方針具體化、數量化，初步制訂出總計劃目標方案，并發動全廠員工反復討論、不斷補充，送職工代表大會研究通過，正式制定出全廠2001年的總計劃。

2、部門計劃的制訂：企業總計劃目標由廠長向全廠宣布后，全廠就對總計劃體制目標進行層層分解，層層落實。各部門的分計劃目標由各部門和廠企業管理委員會共同商定，先確定項目，再制訂各項目的指標標準。其制定依據是廠總目標和有關部門負責擬定、經廠部批準下達的各項計劃任務，原則是各部門的工作目標值要稍高于總目標中的定量目標值。同時，為了集中精力抓好目標的完成，目標的數量不可太多。為此，各部門的目標分為必考目標和參考目標兩種。必考目標包括廠部明確下達目標和部門主要的經濟技術指標；參考目標包括部門的日常工作目標或主要協作項目。其中必考目標一般控制在2—4項，參考目標項目可以多一些。目標完成標準由各部門以目標卡片的形式填報廠部，通過協調和討論最后由廠部批準。

3、目標的進一步分解和落實。部門的計劃目標確定了以后，接下來的工作就是計劃目標的進一步分解和層層落實到每個人。

1）部門內部小組（個人）目標管理，其形式和要求與部門目標制訂相類似，擬定目標也采用目標卡片，由部門自行負責實施和考核。要求各個小組（個人）努力完成各自目標值，保證部門目標的如期完成。

2）該廠部門目標的分解是采用流程圖方式進行的。具體方法是：先把部門目標分解落實到職能組，任務級再分解落實到工段，工段再下達給個人。通過層層分解，全廠的總目標就落實到了每一個人身上。

第二階段：計劃實施階段：

該廠在目標實施過程中，主要抓了以下三項工作。

1、自我檢查、自我控制和自我管理。

目標卡片經主管副廠長批準后，一份存企業管理委員會，一份由制訂單位自存。由于每一個部門、每一個人都有了具體的、定量的明確目標，所以在目標實施過程中，人們會自覺地、努力地實現這些目標，并對照目標進行自我檢查、自我控制和自我管理。這種“自我管理”，能充分調動各部門及每一個人的主觀能動性和工作熱情，充分挖掘自己的潛力，因此，完全改變了過去那種上級只管下達任務、下級只管匯報完成情況，并由上級不斷檢查、監督的傳統管理辦法。

2、加強經濟考核。

該廠目標管理的循環周期為一年，但為了進一步落實經濟責任制，即時糾正目標實施過程中與原目標之間的偏差，堅持每一季度考核一次和年終總評定。這種加強經濟考核的做法，進一步調動了廣大職工的積極性，有力地促進了經濟責任制的落實。

3、重視信息反饋工作。

1）建立“工作質量聯系單”來及時反映工作質量和服務協作方面的情況。尤其當兩個部門發生工作糾紛時，廠管理部門就能從“工作質量聯系單”中及時了解情況，經過深入調查，盡快加以解決，這樣就大大提高了工作效率，減少了部門之間的不協調現象。

2）通過“修正目標方案”來調整目標。內容包括目標項目、原定目標、修正目標以及修正原因等，并規定在工作條件發生重大變化需修改目標時，責任部門必須填寫“修正目標方案”提交企業管理委員會，由該委員會提出意見交主管副廠長批準后方能修正目標。

第三階段：目標成果評定階段：

計劃目標管理實際上就是根據成果來進行管理的，故成果評定階段顯得十分重要。該廠采用了“自我評價”和上級主觀部門評價相結合的做法，即在下一個季度第一個月的10日之前，每一部門必須把一份季度工作目標完成情況表報送企業管理委員會（在這份報表上，要求每一部門自己對上一階段的工作做一恰如其分的評價）。企業管理委員會核實后，也給予恰當的評分。如必考目標為30分，一般目標為15分。每一項目標超過指標3％加1分，以后每增加3％再加1分。一般目標有一項未完成而不影響其他部門目標完成的，扣一般項目中的3分，影響其他部門目標完成的則扣分增加到5分。加1分相當于增加該部門基本獎金的1％，減1分則扣該部門獎金的1％。如果有一項必考目標未完成則扣至少10％的獎金。

該廠在目標成果評定工作中深深體會到：計劃管理的基礎是經濟責任制，目標管理只有同明確的責任劃分結合起來，才能深入持久，才能具有生命力，達到最終的成功。思考題：

1、增加和減少員工獎金的發放額是實行獎懲的最佳方法嗎？除此之外，你認為還有什么激勵和約束措施？

2、你認為實行目標管理時培養完整嚴肅的管理環境和制訂自我管理的組織機制哪個更重要？

3、在這個實行目標管理的案例中，你認為根據當前環境下還應該做哪些修正？

三、需求管理1、需求管理的概念：

需求管理是指一種用于查找、記錄、組織和跟蹤系統需求變更的系統化方法。需求管理包括：預測、訂單錄入、訂單承諾、分庫需求、非獨立需求、廠際訂單及維修件需求等。

2、需求管理的特征

1）需求不總是顯而易見的，它可來自各個方面；

2）需求并不總是能容易用文字明白無誤地表達；

3）存在不同種類的需求，其詳細程度各不相同；

4）如果不加以控制，需求的數量將難以管理；

5）需求之間相互關聯關系，而且需求也和運營流程中的其他環節有關；

6）需求有唯一的特征或特征值。例如，它們的重要性和容易滿足的程度都各不相同；3、需求分析1）展開對用戶的調查，形成用戶需求說明書；2）對《用戶需求說明書》進行細化，對比較復雜的用戶需求進行建模分析，幫助相關人員更好地理解需求；3）完成需求的分析后，需要將此過程書面化，要遵循既定的規范將需求形成書面的文檔；我們通常稱之為《需求分析說明書》。4）邀請同行專家和用戶（包括客戶和最終用戶）一起評審《需求規格說明書》，盡最大努力使《需求規格說明書》能夠正確無誤地反映用戶的真實意愿。四、物資需求計劃

1、物資需求計劃概念：物料需求計劃是指企業根據市場需求預測和顧客訂單制定產品的生產計劃，然后基于產品生成進度計劃，組成產品的材料結構表和庫存狀況，通過計算機計算所需物資的需求量和需求時間，從而確定材料的加工進度和訂貨日程的一種實用技術。其內容包括客戶需求管理、產品生產計劃、原材料計劃以及庫存紀錄。2、物料需求計劃的特點

1）需求的相關性；2）需求的確定性；3）計劃的復雜性；3、制訂物料需求計劃的方法1）制定生產計劃的數據；2）要有數據物料清單；3）庫存記錄數據；4）數據是提前期，決定著每種物料何時開工、何時完工。4、物資需求計劃的作用1）及時取得生產所需的原材料及零部件，保證按時供應用戶所需產品。2）保證盡可能低的庫存水平。3）計劃企業的生產活動與采購活動，使各部門生產的零部件、采購的外購件與裝配的要求在時間和數量上精確銜接。五、計劃與控制系統的構成要素：需求管理總體計劃物料需求計劃中長期短期案例一：聯想物料需求計劃管理案例

由于計算機產品是一種時效性很強的產品，市場競爭十分激烈。聯想電腦公司作為國內最大的民族計算機企業，在激烈的生存競爭過程中逐漸建立起一套具有聯想特色的現代化生產管理系統。該公司在1996年內部現代化建設的基礎上全面實施制造資源計劃（MRPII）。為了更有效到降低勞動成本，減少不必要的庫存，減少超量生產的浪費，又應用無庫存生產（JIT）的管理方法，對物流管理、車間作業管理實施實時調控，在MRPII系統中，吸收JIT看板系統的思想和方法：備料按裝配所需生產；嚴格控制整機在線儲備量；最大限度的降低產品品種更換時間，將相同的機型、類似機型安排在相近的生產周期生產，實現整個生產過程的標準化、同步化；設立過程質量控制（PQC）進行生產過程質量控制；實行小批量策略等。該公司在實施MRPII和JIT的同時注重根據企業生產管理的實際情況，不拘泥于某種特定的生產管理模式，實現多樣化、科學化管理，并適時調整。該公司認為，MRPII的宏觀計劃與JIT實時微觀調控相結合，并在生產實踐中不斷地尋找適時的最佳的生產管理模式的過程是動態的，適時的、無休止的。問題：1、聯想物料計劃管理的特點是什么？2、聯想如何做到計劃與調控的結合，不斷尋找和選擇管理模式是企業的什么行為？

案例二：某企業制定物料需求計劃的案例

要生產成品就會有物料需求，其需求可以按照下面步驟進行：（1）分為季、月、周計劃建立生產計劃表。

計劃表內應有生產單號碼、品名、數量、生產日期等內容。

（2）計算標準用量

將生產計劃表內各品名、使用物料分析表，按照該品名的材料的標準用料量進行備料。

（標準部門用料量×計劃生產量）×（1+設定標準不良率）=標準用量。

也可以說生產某一產品的某項材料，生產部門按照生產計劃的生產數所需要的材料標準領料。

（3）查庫存數及調查該項材料，查出現有庫存數及應發出還未發出的數量。

庫存數-應發數≥標準需求，則表示此一材料，生產分析這張訂單沒問題，并記入物料分析表內。

庫存數-應發數＜標準需求，其差數要提出申購。

（4）查訂購方式

從材料目錄表內查出此材料是存量管制的方式，還是按照訂單的方式訂購。假如此材料屬于按照“存量訂購”則此材料按照存量訂購的方式訂購。如果是按照訂單購材料，則進入下步驟，提出申購單。

（5）材料采購

采購按照申購單內