2023年中級銀行從業資格之中級個人理財高分通關題型題庫附解析答案單選題（共100題）1、（）是最常見和最普遍的人壽保險。A.普通型人壽保險B.年金保險C.新型人壽保險D.分紅壽險【答案】A2、遺囑見證人應具備的條件不包括（）。A.具有完全的民事行為能力B.對事物能夠認識和判斷自己行為的后果C.與繼承人、遺囑人沒有利害關系D.須是中國境內的公民【答案】D3、客戶關系管理的首要環節是（）A.加強客戶維護管理B.制定和實施營銷策路C.制定產品與服務策略D.明確客戶策略【答案】D4、企業所得稅法規定，納稅人發生年度虧損的，可以用下一納稅年度的所得彌補，但延續彌補期最長不得超過()年。A.3B.4C.5D.6【答案】C5、在教育規劃的各種工具中，雖然教育儲蓄具有很強的優勢，但教育儲蓄要求十分嚴格，只有()及以上的學生才能辦理教育儲蓄。A.小學1年級B.小學4年級C.小學6年級D.初中1年級【答案】B6、下列不屬于財政政策工具的是()。A.稅收B.預算C.再貼現率D.轉移支付【答案】C7、項目工程管理部門在收到分承包方上報的索賠、簽證基礎資料（）內將審核意見書（包括發生的項目、工程量、影響的程度、工期損失等）發給分包單位，分包單位依據項目工程管理部門的審核意見書編制索賠、簽證費用及工期計算書，并上報給項目預算部門審核。A.3日B.5日C.7日D.10日【答案】D8、人身保險合同中，關于受益人的規定，下列說法錯誤的是()。A.被保險人或投保人都可以指定受益人B.投保人只能指定一人為受益人C.投保人指定受益人時須經被保險人同意D.如果被保險人是無民事行為能力人或者限制民事行為能力人，可以由其監護人指定受益人【答案】B9、收入結構的分析通常能顯示一個家庭的（）A.財務保障狀況B.潛在風險C.收入穩定性D.主要收入來源【答案】D10、客戶對保險“禁止反言”的原則通常很難理解，保險公司在解釋這一概念時應注意強調這一原則在保險實踐中主要用于約束()。A.投保人B.被保險人C.保險人D.受益人【答案】C11、下列關于商業銀行理財產品(計劃)監管要求的表述，錯誤的是（）。A.商業銀行不得將一般儲蓄存款產品單獨當作理財計劃銷售B.商業銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益C.商業銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產生的投資風險應由銀行承擔D.商業銀行不得將理財計劃與本行儲蓄存款進行強制性搭配銷售【答案】C12、既要獲得一定的當期收入，又要追求組合資產的長期增值的基金是（）。A.成長型基金B.平衡型基金C.收入型基金D.混合型基金。【答案】B13、下列關于金融市場含義的說法，錯誤的是（）。A.它是金融資產進行交易的有形和無形的“場所”B.它反映了金融資產供應者和需求者之間的供求關系C.它包含了金融資產的交易機制D.它是籌集長期資金的場所【答案】D14、對實行累進稅率的企業所得進行稅收籌劃，可用方法是()。A.隱瞞收入B.盡量降低收入總額C.集中收入，以提高每次的應稅所得D.使用分劈技術，將所得.財產在兩個或更多個納稅人之間進行分劈【答案】D15、某民營企業的老板楊先生，現年40歲，年收入約30萬元，但不穩定。楊太太，現年38歲，某中學的特級教師，年收入在4萬元左右，收入穩定，參加了社會保險。女兒楊揚今年13歲。楊先生的父親與楊先生一家同住，現年70歲，無任何收入來源。A.失業保險B.基本醫療保險C.重大疾病保險D.機動車交通事故責任強制保險【答案】C16、全生涯現金流量模擬主要反映了()。A.客戶過去10年的現金流變化狀況B.客戶過去各年的收支變化狀況C.客戶未來10年的現金流變化狀況D.客戶未來各年的現金流變化狀況【答案】D17、商業銀行應在向信托公司出售信貸資產、票據資產等資產后的（）個工作日內，將上述資產的全套原始權利證明文件或者加蓋商業銀行有效印章的上述文件復印件移交給信托公司。A.7B.10C.15D.20【答案】C18、商業銀行應確定不同投資產品或理財計劃的銷售起點，下列關于理財產品的銷售起點，說法正確的是（）。A.保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應在10萬元以上B.保證收益理財計劃的起點金額，外幣應在5000美元(或等值外幣)以上C.保本浮動收益理財計劃的起點金額，人民幣應在3萬元以上D.保本浮動收益理財計劃的起點金額，外幣應在3000美元(或等值外幣)以上【答案】B19、（）是國際通用的衡量勞動者退休前后養老保障水平差異的基本標準，通常以“某年度新退休人員的養老金領取水平與同年度在職職工的工資收入水平之間的比率”獲得。A.預期投資回報率B.養老保險制度缺口C.退休金D.養老金替代率【答案】D20、理財規劃服務要求從業人員有扎實的金融基礎知識，對相關的金融市場及其交易機制有清晰的認識，這體現了理財規劃服務的()。A.顧問性B.專業性C.綜合性D.規范性【答案】B21、下列不屬于財政政策工具的是()。A.稅收B.預算C.再貼現率D.轉移支付【答案】C22、個人攜帶外幣現鈔出入境時，下列不符合外幣現鈔管理規定的做法是（）。A.個人購匯提鈔，單筆在規定允許攜帶外幣現鈔出境金額之下的，可以在銀行直接辦理B.個人購匯提鈔，單筆提鈔超過規定允許攜帶外幣現鈔出境金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料在銀行辦理C.個人外幣現鈔存入外匯儲蓄賬戶，單筆在規定允許攜帶外幣入境申報金額之下的，可以在銀行直接辦理D.個人外幣現鈔存入外匯儲蓄賬戶，單筆存鈔超過規定允許攜帶外幣入境申報金額的，憑本人有效身份證件，攜帶外幣現鈔入境申報單或本人原存款金融機構外幣現鈔提取單據在銀行辦理【答案】B23、客戶忠誠度是建立在（）基礎之上的，因此需提供高品質的產品和服務來提升客戶體驗。A.客戶的盈利率B.客戶資產規模C.客戶價值D.客戶的滿意度【答案】D24、下列選項屬于期末年金的是（）。A.生活費支出B.教育費支出C.房租支出D.房貸支出【答案】D25、下列不屬于個人所有財產的是（）。A.存款B.房產C.耕地D.股權【答案】C26、下列不屬于債券市場功能的是()。A.債券市場是債券流通和變現的場所B.債券市場是分散資金的場所C.債券市場能夠反映企業的經營實力和財務狀況D.債券市場是中央銀行對金融進行宏觀調控的重要場所【答案】B27、下列哪一項不是合格的投保人必需滿足的條件?()A.投保人需具有民事權利能力與民事行為能力B.投保人需對保險標的具有保險利益C.投保人需符合保險合同規定的健康標準D.投保人承擔支付保險費的義務【答案】C28、下列關于辦理公證遺囑的說法，不正確的是（）。A.如果確有困難，可以跟公證人員說明，由他人代為辦理B.辦理公證遺囑應有兩個以上的公證人員參加C.公證遺囑是最為嚴格的遺囑方式D.公證人員在遺囑開啟前，有為遺囑人保守秘密的義務【答案】A29、一般為T+2或T+3到賬的是（）。A.債券型基金B.貨幣型基金C.股票型基金D.混合型基金【答案】A30、若投資組合的β系數為1．25．該投資組合的特雷諾指標為5％，如果投資組合的期望收益率為15％，則無風險收益率為()。A.7.25％B.8.75％C.9.25％D.10.25％【答案】B31、工傷職工有下列（）情形之一的，不得停止享受工傷保險待遇。A.喪失享受待遇條件的B.配合治療的C.拒不接受勞動能力鑒定的D.拒絕治療的【答案】B32、（）風險承受能力較低，希望能夠穩步以財富增值為主要理財目標。A.業余投資愛好者B.精明生意人C.企業主導型企業主D.投資主導型企業主【答案】C33、李某是名富商，有3個弟弟，其父親健在。李某年輕時經歷過兩段婚姻史，與兩任配偶各生個了一個女兒，目前與第二任配偶一起生活。另外他還有一個非婚生兒子。某日李某突然被檢查出罹患癌癥，為了避免家庭財產糾紛，他打算對自己咨詢了理財師。A.李某父親B.李某大女兒C.李某兒子D.李某弟弟【答案】D34、白先生的兒子今年剛上初一。白先生目前持有銀行存款3萬元。他現在開始著手為兒子的大學費用進行理財規劃。目前大學一年的費用為10000元，通貨膨脹率為6%。為此，他就有關問題咨詢理財師。A.44577B.45608C.46527D.47606【答案】D35、某投資者年初以10元/股的價格購買某股票1000股，年末該股票的價格上漲到11元/股，在這一年內，該股票按每10股10元（稅后）方案分派了現金紅利，那么，該投資者該年度的持有期收益率是多少（）。A.10%B.20%C.30%D.40%【答案】B36、與其他的家庭理財計劃相比，子女教育金要事先進行規劃，下列選項中錯誤的是（）。A.子女教育金沒有費用彈性B.子女教育金沒有時間彈性C.子女教育金必須靠父母來準備D.子女教育金支出時間長、金額大【答案】C37、王先生夫婦今年都剛過40歲，年收入20萬元左右，打算60歲退休，估計夫婦退休后第一年生活費為10萬元，考慮到通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費用估計會以每年3％的速度增長。預計兩人壽命可達80歲，并且現在拿出10萬元作為退休基金的啟動資金。夫妻倆均享受國家基本養老保險，退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬元退休金。夫妻倆在退休A.14576B.24576C.29263D.36482【答案】C38、甲的生母離婚后嫁給甲的繼父，甲與其生母和繼父共同生活長達十年，后在2013年，甲的生父和繼父相繼去世，依照我國法律規定，甲（）。A.對生父、繼父的遺產都有權繼承B.只能繼承繼父的遺產C.對生父、繼父的遺產都無權繼承D.只能繼承生父的遺產【答案】A39、在制定退休規劃時，（）會直接導致養老金金額和退休規劃開始時點的差異。A.退休年齡B.壽命延長C.性別差異D.預期生活方式【答案】C40、償債能力是指企業償還到期債務的能力，下列指標屬于償債能力分析指標的是（）。A.資產負債率B.應收賬款周轉次數C.基本獲利率D.凈資產利潤率【答案】A41、在制定退休規劃前，首先應對家庭及個人（）充分了解。A.投資目標B.人生規劃C.理財計劃D.現有資產狀況【答案】D42、老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業，現為某超市財務人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價為90萬元。老王目前有60萬元的儲蓄，他預算60歲退休后每月生活費5000元，假設老王預期壽命為85歲，不考慮他的社保，目前的儲蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5％，退休后全部轉化為存款，年收益率為3％。A.170545B.167909C.613527D.296956【答案】B43、康先生的兒子今年10歲，他打算8年后送兒子去英國讀4年大學。已知康先生目前有生息資產20萬元，并打算在未來8年內每年末再投資2萬元用于兒子出國留學的費用。就目前來看，英國留學需要花費30萬元，教育費用每年增長8%。資金年化投資報酬率4%。A.不能滿足，資金缺口為9.73萬元B.能夠滿足，資金還富余2.76萬元C.不能滿足，資金缺口為8.60萬元D.剛好滿足【答案】A44、流動資金管理措施不包括（）。A.編制Y"金預算，加強資金調控B.加強投資方案評價，積極防范投資風險C.采取融資渠道多元化，確保現金流充盈D.合并會計與出納職能，確保資金安全【答案】D45、下列不屬于忠誠客戶特點的是（）。A.在熟悉的商家購買商品或服務時具有更大的話語權B.重復購買商品或服務C.對商品或服務表示非常滿意D.介紹親朋購買【答案】A46、下列不符合期貨交易制度的是()。A.交易者按照其買賣期貨合約的價值繳納一定比例的保證金B.交易所每周結算所有合約的盈虧C.會員結算準備金余額小于零，并未能在規定時限內補足的，應當強行平倉D.會員持有的某一合約投機頭寸存在限額【答案】B47、遺囑繼承人放棄繼承，其放棄繼承的財產按照（）。A.無人繼承辦理B.代位繼承辦理C.轉繼承辦理D.法定繼承辦理【答案】D48、個人投資者A想將自己一筆數額為3000元的閑置資金短期投資于金融市場。現知A厭惡風險，對收益并無特別要求，則A最適合投資（）。A.股票市場B.商業票據市場C.貨幣市場基金D.大額可轉讓定期存單市場【答案】C49、下列關于信托理財產品的說法，不正確的是（）。A.投資項目的方向決定了該信托產品的收益率和風險B.信托公司通常只對信托產品承擔有限責任C.銀行擔保的信托產品風險較低D.信托產品的流動性通常比較好【答案】D50、王先生今年40歲，他目前的年支出額為10萬元，假定通貨膨脹率為3%，投資收益率為6%，假設王先生預期余壽為40年。那么當王先生選擇在60歲退休，那么需要準備的養老金為（）萬元。A.153.1548B.274.2769C.86.9377D.79.5697【答案】C51、QDII為（）。A.合格個人投資者B.合格境外機構投資者C.合格境內機構投資者D.合格機構投資者【答案】C52、選擇基金產品用于教育投資的優點不包括（）。A.定期定額強制積累B.本金安全C.買賣靈活方便D.投資多樣化和靈活性好【答案】B53、以下符合對風險偏好型客戶理財規劃描述的是（）。A.投資工具以安全性高的儲蓄、國債、保險等為主B.投資應遵循組合設計、設置風險止損點，防止投資失敗影響家庭整體財務狀況C.投資應以儲蓄、理財產品和債券為主，結合高收益的股票、基金和信托投資，優化組合模型，使收益與風險均衡化D.不在乎風險，不因風險的存在而放棄投資機會【答案】B54、（）是家庭消費開支規劃的一項核心內容。A.住房消費計劃B.債務管理C.汽車消費計劃D.現金管理【答案】B55、（）是由于市場利率變化使債券持有人再投資收益率受到影響所帶來的風險。A.利率風險B.再投資風險C.贖回風險D.通貨膨脹風險【答案】B56、與其他的家庭理財計劃相比，子女教育金要事先進行規劃，下列選項中錯誤的是（）。A.子女教育金沒有費用彈性B.子女教育金沒有時間彈性C.子女教育金必須靠父母來準備D.子女教育金支出時間長、金額大【答案】C57、王先生今年30歲，在一家大公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業年金理事會，開始企業年金計劃，要分別委托一家公司作為投資管理人，一家商業銀行作為托管人和賬戶管理人。A.國家鼓勵企業建立企業年金B.企業年金基金投資運營收益并入企業資產C.建立企業年金，企業應當與職工一方通過集體協商確定，并制定企業年金方案D.王先生若調動工作，新單位也有企業年金計劃，王先生可將原年金賬戶資產轉移至新的賬戶【答案】B58、如果不能及時還清當期信用卡應付款總額的話，信用卡金融機構一般對全部消費款從消費發生日起收取（）的利息A.百分之五B.千分之五C.萬分之五D.萬分之一【答案】C59、楊先生今年45歲，打算60歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年生活費需要10萬元，楊先生預計可以活到80歲。為了維持退休后的生活，楊先生年初拿出10萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，并打算每年年末投入一筆固定的資金。楊先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6％。A.1245075B.1338497C.1585489D.2014546【答案】A60、彭教授準備將自己多年來的學術成果交給一家出版社出版，預計稿酬所得為18000元。A.798B.1050C.672D.1008【答案】A61、下列關于實質性重要事實的說法正確的是()。A.指保險人認為重要的事實B.指被保險人認為重要的事實C.一個事實是否構成重要事實，以某一個特定保險人的看法為標準D.對保險人而言，一個事實是否構成重要事實，以一個合理謹慎的保險人在這種情況下其承保決策是否會受到影響作為標準【答案】D62、王女士夫婦今年均為35歲，兩人打算55歲退休，預計生活至85歲，王女士夫婦預計在55歲時的年支出為10萬元，現在家庭儲蓄為10萬元。假設通貨膨脹率保持3％不變，退休前，王女士家庭的投資收益率為8％，退休后，王女士家庭的投資收益率為3％。A.54626.41B.54662.41C.54666.41D.55371.41【答案】D63、康先生的兒子今年10歲，他打算8年后送兒子去英國讀4年大學。已知康先生目前有生息資產20萬元，并打算在未來8年內每年末再投資2萬元用于兒子出國留學的費用。就目前來看，英國留學需要花費30萬元，教育費用每年增長8%。資金年化投資報酬率4%。A.不能滿足，資金缺口為9.73萬元B.能夠滿足，資金還富余2.76萬元C.不能滿足，資金缺口為8.60萬元D.剛好滿足【答案】A64、某企業有流動資產200萬元，其中現金50萬元，應收款項60萬元，有價證券40萬元，存貨50萬元，而其流動負債為150萬元。則該企業的速動比率為()。A.0.33B.0.67C.1D.1.33【答案】C65、在健康保險的比例給付條款中，如果采用累進比例給付方式，則保險人承擔醫療費的比例和被保險人的自付比例之間的關系是()。A.醫療費用支出增加，保險人承擔的比例減小，被保險人自付比例增大B.醫療費用支出增加，保險人承擔的比例減小，被保險人自付比例減小C.醫療費用支出增加，保險人承擔的比例增大，被保險人自付比例減小D.醫療費用支出增加，保險人承擔的比例增大，被保險人自付比例增大【答案】C66、冬天下雪高速公路上結冰，交通部門將會對高速公路實施必要的封路措施，因為路上結冰有可能導致風險事故、產生損失，關于損失的說法正確的是()。A.損失是必然發生的B.損失是預期的經濟價值的減少C.損失只包括直接損失D.損失可以用貨幣來計量【答案】D67、綜合理財規劃建議屬于理財規劃書的（）。A.開場白B.主要內容C.其他內容D.無關內容【答案】B68、下列關于信托理財產品的說法，不正確的是（）。A.投資項目的方向決定了該信托產品的收益率和風險B.信托公司通常只對信托產品承擔有限責任C.銀行擔保的信托產品風險較低D.信托產品的流動性通常比較好【答案】D69、根據中小企業主的人群分類特征，一般而言，（）類型的中小企業主經常與資金方打交道，對投資感興趣，并精通投資，且通常具有多年的資本運作經驗，對銀行依賴度很低。A.緊密聯系型B.業余投資愛好者C.企業主導D.精明生意人【答案】D70、以下哪項可以作為遺囑的見證人（）A.無行為能力的人B.限制行為能力的人C.繼承人的妻子和兒子D.遺囑人所在村的村長和村支書【答案】D71、（），針對CAPM模型所存在的不可檢驗性的缺陷，斯蒂芬·羅斯提出了一種替代性的資本資產定價模型，即套利定價理論模型（APT模型）。A.1952年B.1963年C.1964年D.1976年【答案】D72、下列關于保險市場的說法，錯誤的是（）。A.保險商品交換關系的總和B.保險商品供給與需求關系的總和C.指固定的交易場所，如保險交易所D.交易對象是各類保險商品【答案】C73、王先生和馮女士一家目前處于家庭成長期，其中，王先生今年50歲，為某公司高級管理人員；馮女士今年45歲，待業；兒子王華今年16歲，高中一年級學生。一家三口均身體健康，無家族病史。A.45.22B.50.22C.55.22D.60.22【答案】C74、大戶報告制度與（）緊密相關。A.保證金制度B.強行平倉制度C.持倉限額制度D.每日結算制度【答案】C75、委托人根據理財規劃的目標，將資產所有權委托給受托人，受托人按照信托協議的約定為受益人的利益，管理、分配信托資產的行為是指()。A.委托B.信托C.受托D.授信【答案】B76、根據債券定價原理，如果某種息票債券的市場價格等于面值時，以下說法正確的是（）。A.債券到期收益率大于其票面利率B.債券到期收益率等于其票面利率C.債券到期收益率小于其票面利率D.債券到期收益率等于其必要收益率【答案】B77、（）是指保險公司對被保險機動車發生道路事故造成本車人員、被保險人以外的受害人的人身傷亡、財產損失，在責任限額內予以賠償的強制性責任保險。A.機動車商業第三者責任保險B.機動車交通事故責任強制保險C.機動車輛損失保險D.機動車輛保險【答案】B78、國內銀行在提供個人理財顧問服務業務時，一般會對投資者進行風險提示。假如A銀行推出債券型理財產品，則其應主要進行（）提示。A.匯率風險和利率風險B.匯率風險和信用風險C.市場風險和流動性風險D.流動性風險和再投資風險【答案】A79、制訂教育投資規劃的第一步是（）。A.試算數育資金需求B.子女教育目標的分析C.教育金缺口的計算D.制作教育投資方案.選擇投資工具【答案】B80、上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當年的生活費用)。考慮到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預計會以年4％的速度增長。夫婦倆預計退休后還可生存25年，現在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退A.2087600B.2068700C.1946640D.2806700【答案】C81、遺囑見證人應具備的條件不包括（）。A.具有完全的民事行為能力B.對事物能夠認識和判斷自己行為的后果C.與繼承人、遺囑人沒有利害關系D.須是中國境內的公民【答案】D82、下列關于遺囑的實質要件的描述不恰當的是（）。A.遺囑人須有遺囑能力B.遺囑可以取消缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人的繼承權C.遺囑須是遺囑人的真實意思表示D.遺囑中所處分的財產須為遺囑人的個人財產【答案】B83、政府計劃為某貧困山村提供20年的教育補助，每年年底支付，第一年為15萬元，并在往后每年增長5％，貼現率為10％，那么這項教育補助計劃的現值為（）萬元。A.157B.171C.182D.216【答案】C84、父母子女有著極為密切的人身關系和財產關系，繼承法規定父母子女有（）遺產的權利。A.贈與B.相互處置C.順序繼承D.相互繼承【答案】D85、丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻譯而來，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產，經濟壓力小，生活方式比較現代。這呈現現代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計退休后會生活25年。考慮到各種因素，退休后每年年初從預先準備好的退休基金中拿出15萬元用于一年的生活支出。另外，假設退休后每年還有5萬元的收入(為方便計算，假設收入出現在年初)。目前上官夫婦的房產價值8萬元，房產價值的增長率為每年7％，待退休時，上官夫婦準備將房產變賣，租房居住。為積累退休養老的基金，上官夫婦準備采取“定期定投”的方式建立退休養老基金，同時構建了每年增長7％的投資組合。A.444912B.637593C.543893D.369093【答案】B86、在客戶家庭基本信息這個環節里，理財師首先要（）。A.知道客戶的居住地址、聯系方式B.知道客戶的職業以及職務C.了解客戶家庭的主要成員D.了解客戶理財的需求和目標【答案】C87、李海浪的兒子今年10歲，他打算8年后送兒子去英國讀4年大學。已知李海浪目前有生息資產20萬元，并打算在未來8年內每年末再投資2萬元用于兒子出國留學的費用。就目前來看，英國留學需要花費30萬元，教育費用每年增長8％。資金年化投資報酬率4％。A.剛好滿足B.能夠滿足，資金還富有2.76萬元C.不能滿足，資金缺口為8.60萬元D.不能滿足，資金缺口為9.73萬元【答案】D88、正確識別潛在的人身風險是家庭財務保障規劃中最為重要的一個環節，下列不屬于由人身風險而導致的財務風險的是（）。A.家庭主要成員因意外身故而導致家庭收入大幅減少B.家庭主要成員因年老身故而導致家庭收入大幅減少C.家庭主要成員因意外住院而導致醫療費用增加D.家庭主要成員因患疾住院而導致醫療費用增加【答案】B89、身在武漢的蘭先生今年38歲，至今未婚，在一家投資銀行工作，收入頗豐。擁有一處無負債房產，價值100萬元。同時蘭先生2年前購買了保險金額為50萬元的20年定期壽險和一張保額為30萬元的重大疾病保險。此外擁有若干投資產品，由于擔心自己的保險保障不夠全面，蘭先生找到金融規劃師咨詢保險規劃。A.住房抵押貸款保險B.固定給付年金C.定期養老保險D.反向抵押養老保險【答案】D90、怎樣處理繼承積極遺產和消極遺產、清償死者遺留的債務，現代各國一般有多種做法。下列關于遺產的處理方式，說法不正確的是（）。A.無限繼承方式中，繼承人以繼承的遺產及固有財產清償遺產債務，即使債務比所繼承財產多也應無條件承認B.中國《繼承法》實行限定繼承，同時限制繼承人自愿償還超過遺產實際價值部分的稅款和債務C.限定繼承方式中，償還死者遺留的債務，一律只以積極遺產的實際價值為限。對超出遺產中財產權利的債務有權拒絕償還D.《法國民法典》規定：“遺產得被無條件接受或以有限責任繼承方式接受”【答案】B91、家庭收支管理以()作為管理對象，運用財務管理的思想和方法，圍繞家庭收入活動、支出活動與理財活動而建立的管理體系。A.資產負債B.流動負債C.現金流D.自有結余【答案】C92、若學生貸款申請人違約不能如期歸還所有貸款，下列說法正確的是()。A.擔保人要承擔全部還款責任，不用繳納違約金B.擔保人要承擔部分還款責任，繳納一定數額的違約金C.擔保人要承擔部分還款責任，不用繳納違約金D.擔保人要承擔全部還款責任，繳納一定數額的違約金【答案】D93、下列哪一項不屬于客戶退休后的收入?()A.企業年金B.正常工作收入C.社會保障D.商業保險【答案】B94、定期壽險具有固定的保險期限。下列關于定期壽險說法錯誤的是（）。A.在保險金額相同的情況下，相比其他壽險產品，定期壽險的保費相對較低B.定期保單具有終身有效的性質C.定期壽險具有固定的保險期限，如在保險合同中約定保險期限為5年、10年或15年D.保額遞減定期壽險的保險金額會隨著時間的推移而減少【答案】B95、從人才需求推動行業發展的角度看，支持個人理財業務發展的原因不包括（）。A.大眾自身缺乏必要的金融知識，難以制定適合自身特點的理財方案。B.大眾對于選定的金融工具很難正確應用，很難獲得較好的投資收益或合理分散風險，必須借助專業金融人士的幫助C.專業金融機構和專業理財師在信息、設備、決策制定等方面有優勢，更具專業性，能為大眾提供便利D.大眾可以根據自身的知識儲備和理財經驗進行科學合理的金融產品選擇和資產配置【答案】D96、總包方對勞務分包單位的質量教育主要包括（）。A.入場質量教育和日常質量教育B.質量方針教育和質量體系教育C.質量意識教育和質量控制方法教育D.質量檢驗標準教育和QC小組活動【答案】A97、下列關于子女教育投資規劃原則的說法，錯誤的是（）。A.專項積累B.應提前規劃C.穩健投資D.應積極投資，追求高收益【答案】D98、下列不屬于理財規劃書的內容的是（）。A.規劃方案的執行B.法律聲明文件C.理財師的資歷.執業資格.專業領域D.客戶的婚姻狀況和身體健康狀況【答案】D99、下列說法正確的是()。A.重復保險與共同保險并無實質區別B.重復保險與共同保險的惟一區別在于：重復保險簽發多張保險單，而共同保險只簽發一張保險單C.重復保險的保險金額總和必定超過保險價值，共同保險的保險金額總和必定小于或等于保險價值D.共同保險和重復保險均屬于再保險【答案】C100、某運輸公司有從事營運的客車、貨車若干輛。某日因驟降暴雨造成路面積水，行車困難，該運輸公司一輛在長江大橋上行駛的貨車與相向駛來的一輛轎車相撞，造成雙方車輛損失嚴重和轎車車上人員傷亡。該運輸公司貨車上雖然僥幸無人員傷亡，但由于車輛損失嚴重，無法繼續履行其承運合同，因而，不得不臨時租賃一輛貨車。A.直接損失B.間接損失C.無形損失D.有形損失【答案】B多選題（共50題）1、下列關于受益人具有的法律地位和特征，說法正確的是（）A.受益人應當由被保險人或者投保人在投保時指定，并在保險合同中載明B.受益人是享有保險金請求權的人C.受益人如未指定，被保險人的繼承人即為受益人D.受益人無償享受保險利益，受益人不負交付保險費的義務，保險人也無權向受益人追索保險費E.受益人領取的保險金歸受益人獨立享有，不能作為被保險人的遺產處理【答案】ABCD2、下列關于印花稅的說法，正確的有()。A.印花稅的稅率有兩種形式，即比例稅率和定額稅率B.印花稅的比例稅率從0.05‰～1‰不等C.權利、許可證照的定額稅率為10元D.一份憑證應納稅額超過500元的，應向當地稅務機關申請E.印花稅繳納方式一經選定，一年內不得改變【答案】ABD3、下列符合子女教育投資規劃原則的有（）。A.追求獲取短期高額回報B.專項積累、專款專用C.提前規劃、從寬預計D.計劃周詳、穩健投資E.力求短期穩定的收益【答案】BCD4、宏觀經濟政策對于投資理財有實質性影響，其中宏觀經濟政策包括()。A.收入分配政策B.醫療保障政策C.稅收政策D.財政政策E.貨幣政策【答案】ACD5、最大誠信原則是保險的基本原則之一，規定最大誠信原則主要是由于（）。A.保險經營中信息的不對稱性B.保險合同的附合性C.保險經營中的風險性D.保險合同的射幸性E.保險合同的雙務性【答案】ABD6、一般來說，不考慮其他因素的變化，市場利率的上升會引起（）。A.儲蓄收益率增加，增加儲蓄配置B.股票面臨下跌風險C.固定收益品價格上升，增加債券配置D.房地產貸款成本增加，房產市場走低E.人民幣回報高，減持外匯【答案】ABD7、保險合同是合同的一種，除具有一般合同的法律特征外，還具有一些特有的法律特征，保險合同特有的法律特征包括（）。A.保險合同是無償合同B.保險合同是保障合同C.保險合同是單務合同D.保險合同是附合合同E.保險合同是射幸合同【答案】BD8、投資型保險產品包括()。A.意外傷害保險B.分紅保險C.定期壽險D.萬能壽險E.投資連結保險【答案】BD9、（）可以視為債權類資產。A.政府債券B.公司債券C.普通股股票D.國際債券E.銀行存款【答案】ABD10、日常生活支出預算項目包括（）的支出預算。A.家政服務B.衣、食、住、行C.子女教育D.本息還貸E.旅游【答案】AB11、保險公司對家庭財產進行區分，將家庭財產分為一般可保財產、特保財產和不可保財產三類。下列屬于家庭財產保險中的不可保財產的有（）。A.珠寶首飾、古玩字畫B.儲蓄存折、票證、技術資料C.汽車、手機D.食品、化妝品E.處于危險狀態的財產【答案】ABCD12、最大誠信原則的內容包括（）。A.告知B.保證C.棄權D.禁止反言E.承諾【答案】ABCD13、下列關于保險合同及其當事人的表述，錯誤的有（）。A.保險合同的當事人是保險人和被保險人B.保險合同的內容是保險雙方的權利義務關系C.保險人是指與投保人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務的人D.投保人是指與保險人訂立保險合同，并承擔賠償或者給付保險金責任的保險公司E.保險合同不僅適用《保險法》也適用《合同法》，但不適用《民法通則》【答案】ACD14、下列關于行業一般特征的分析，說法正確的是（）。A.行業基本上分為四種市場結構：完全競爭、壟斷競爭、寡頭壟斷和完全壟斷B.如果相對賣方的銷售量而言，購買是大批量和集中進行的，則認為該產業的賣方集團是強有力的C.如果進入壁壘較高或者新進入者認為嚴陣以待的守成者會堅決地報復，則這種對守成者造成的進入威脅就會較小D.邁克爾·波特指出在一個行業中，存在著四種基本的競爭力量，即潛在的加入者、購買者、供應者以及行業中現有競爭者間的抗衡E.市場結構包括市場供給者之間（包括替代品）、需求者之間、供給和需求者之間以及市場上現有的供給者、需求者與正在進入該市場的供給者、需求者之間的關系【答案】AC15、家庭債務管理中，關于借貸活動的決策，說法正確的有()。A.需了解客戶的借貸目的B.以未來的還貸能力為出發點C.對客戶家庭財務進行全面評估D.為杠桿投資設計止損機制E.定期分析債務的量化管理【答案】ABCD16、商業銀行開展個人理財業務有()情形之一，構成犯罪的，依法追究刑事責任。A.挪用單獨管理的客戶資產的B.利用個人理財業務從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的C.泄露或不當使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴重后果的D.未建立相關風險管理制度和管理體系，或雖建立了相關制度但未實際落實風險評估、監測與管控措施，造成銀行重大損失的E.違規開展個人理財業務造成銀行或客戶重大經濟損失的【答案】ABCD17、影響退休規劃的因素包括（）。A.退休年齡B.壽命長短C.現有資產狀況D.預期投資回報率E.預期的生活方式【答案】ABCD18、責任保險是以被保險人對第三者依法應負的賠償責任為保險標的的一種保險。下列選項中屬于責任保險的是()。.A.公眾責任保險B.產品責任保險C.雇主責任保險D.職業責任保險E.寵物犬主責任保險【答案】ABCD19、企業職工基本養老保險制度的資金籌集來源主要包含（）幾個方面。A.企業繳費B.基金運營收入C.個人薪酬扣除D.財政支付E.其他補貼【答案】ABCD20、資產配置，一般指客戶的資產在（）資產上的分配或決策的過程。A.權益類B.固定收益類C.現金類D.負債類E.期貨【答案】ABC21、財富保障規劃不僅起到家庭生活保障的作用，還是一種重要的家庭財務安全規劃。理財師在幫助客戶制定財富保障規劃的時候，要把握的基本原則有()。A.風險分散原則B.風險轉嫁原則C.量入為出原則D.量力而行原則E.成本最小原則【答案】BD22、債券贖回條款給投資者帶來的風險主要體現在（）。A.現金流不確定性的增加B.投資者蒙受通貨膨脹風險C.限制了債券的潛在資本增值D.增加交易成本E.降低了投資收益率【答案】ACD23、下列關于人壽保險在財富傳承中的作用表述正確的是（）。A.人壽保險可實現遺囑的部分功能B.人壽保險金不得用于償還被保險人破產債務C.人壽保險賠款免納個人所得稅D.投保時無須指定受益人E.人壽保險的給付可防止財產變現帶來的損失【答案】ABC24、房地產作為一種理財工具，其特性表現在（）。A.位置固定性B.使用長期性C.變現能力強D.影響因素多樣性E.保值增值性【答案】ABD25、退休養老規劃的重要性主要體現在（）。A.通貨膨脹率居高不下B.社會老齡化趨勢C.醫療和健康費用持續增加D.生活品質提高和額外支出增加E.養老保障制度不完善【答案】ABCD26、財務型風險管理技術主要包括哪些方法?()A.自留風險B.分散風險C.保險轉移D.非保險轉移E.消除風險【答案】ACD27、證券投資基金具有的特點包括()。A.投資額小、費用低廉B.專業管理、集合理財C.風險共擔、利益共享D.分散投資、規模經營E.組合投資、分散風險【答案】BC28、制定退休規劃應該包括哪些步驟?()A.確定退休目標B.計算資金需求和退休收入C.計算資金缺口D.制定退休規劃，確定投資工具.投資方式的選擇E.投資規劃的執行和跟蹤【答案】ABCD29、上證成分股指數的樣本股選擇標準有（）。A.股票的總市值、流通市值B.股票的風險性C.股票的成長性D.股票成交金額和換手率E.所屬行業【答案】AD30、根據《合同法》規定，當事人任一方有權請求人民法院或名仲裁機構變更或者撤銷合同的情形包括()。A.因重大誤解而訂立合同B.在訂立合同時顯失公平C.一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益D.惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益E.以合法形式掩蓋非法目的【答案】AB31、國際上財富傳承的工具有多種，關于它們各自的優劣勢的說法錯誤的有（）。A.遺囑簡單且為大眾熟悉認可，但易失去家族事務的私密性和引發遺產糾紛B.稅收遞延養老金只要符合監管要求，可免于繳稅，期限無限制C.基金會不能用于家族代際問傳承財富，缺乏流動性和靈活性D.聯名賬戶獲取的凈利潤可規避遺產稅和贈與稅E.人壽保險不繳納遺產稅，不需要公證和支付遺囑執行費用【答案】BD32、針對個人理財顧問服務的內容和涉及的風險種類，商業銀行的風險管理主要體現在()等方面。A.建立內部監督審核機制B.根據客戶特點進行分層C.健全個人理財業務人員管理制度D.了解產品和客戶并合理銷售E.進行明確的風險揭示【答案】ABCD33、商業銀行個人理財業務人員包括（）。A.銷售投資性產品的業務人員B.銷售理財計劃的業務人員C.一般性業務咨詢人員D.為客戶提供投資建議的業務人員E.為客戶提供財務分析、財務規劃的業務人員【答案】ABD34、下列屬于家庭資產負債表中投資性資產的內容的有()。A.活期存款B.定期存款C.養老金個人賬戶D.自用住房E.住房公積金【答案】BC35、銀行在發行理財產品過程中，發布的產品目標客戶信息包括（）。A.客戶資產規模B.客戶在銀行的等級C.客戶風險承受能力D.客戶信譽情況E.客戶從事的職業【答案】ABC36、金融衍生理財產品包括()產品。A.金融期貨B.金融期權C.財產保險D.人身保險E.結構化金融衍生產品【答案】ABCD37、下列關于法定繼承和遺囑繼承關系的表述，正確的有（）。A.法定繼承的效力等同于遺囑繼承B.法定繼承的效力低于遺囑繼承C.法定繼承是對遺囑繼承的補充D.法定繼承的效力高于遺囑繼承E.雖有遺囑，但在特殊情況下也可按照法定繼承辦理【答案】BC38、下列關于金融市場特點的說法，正確的有（）。A.金融市場主要交易貨幣、資金以及其他金融工具B.在市場機制下，不同的市場利率會趨于不同的水平C.市場交易活動具有集中性D.交易主體角色固定E.交易場所既有固定有形的，同時也存在無形的交易平臺【答案】AC39、總體上，中小企業的理財規劃中最重要的問題是（）。A.企業利潤B.企業融資C.企業財務管理D.企業市場營銷E.企業財務報表【答案】BC40、理財師并不需要頻繁地地接觸客戶、向客戶匯報情況，但是理財師應（）。A.確保理財規劃方案的如期執行B.維護與客戶的關系C.定期聯系客戶（電話或面談）D.盡心盡力提供專業服務E.讓客戶感受到理財師一直在身邊【答案】ABCD41、在實際生活中，中小企業主的生活與企業之間關聯度較高，因此中小企業主所面臨的風險不只來自家庭，一般而言，中小企業主面臨的風險有（）。A.企業經營風險B.個人人身風險C.家庭成員人身風險D.資產傳承風險E.資產保管風險【答案】ABD42、影響退休規劃的因素包括（）。A.退休年齡B.壽命長短C.現有資產狀況D.預期投資回報率E.預期的生活方式【答案】ABCD43、在我國國民經濟中，中小企業發揮的作用主要包括（?）A.促進市場競爭B.增加財政收入C.增加就業機會D.分享社會資源E.保持社會穩定【答案】ABC44、關于理財的經濟目標和人生價值目標以及它們之間的關系，以下說法正確的有（）。A.客戶的理財需求往往比較明確，理財師不需要通過過多的詢問和引導就能夠清晰的了解B.商業銀行在為客戶做理財規劃時，只需要考慮客戶理財的經濟目標，沒有必要關注其背后的精神追求C.客戶的經濟目標是具體的，可用金錢來衡量的，理財師可以幫助客戶通過科學的規劃來實現D.經濟目標是客戶實現人生價值目標的基礎E.不同年紀的客戶和不同性別的客戶，在理財目標上側重點不一樣【答案】CD45、下列關于契稅的征收，說法正確的有（）。A.計稅依據為不動產的價格B.納稅人為承受土地房屋權屬的單位和個人C.對個人購買家庭唯一住房，面積為90平米以下的，減按1.5％的稅率征收D.納稅地點為土地、房屋所在地的契稅征收機關E.納稅人應當自納稅義務發生之日起5日內，向土地、房屋所在地的契稅征收機關辦理納稅申報【答案】ABD46、按照科學的收支管理思路，普通家庭首先應該利用（）金融工具，形成家庭的綜合支付體系，以應付日常生活所需、提前支付以及在收入突然中斷等緊急情況下的現金流所需。A.現金B.流動性充沛的銀行賬戶C.信用卡D.信用貸款額度E.債券【答案】ABCD47、目前教育保險的品種主要有（）。A.純粹的教育金保險B.教育目的的專項儲蓄C.專門針對某個階段教育金的保險D.非義務教育所需的專項儲蓄E.教育金保險保障范圍更加廣泛，不僅提供一定的教育費用，還可以提供創業、婚嫁、養老等生存金【答案】AC48、行業的生命發展周期主要包括四個發展階段：幼稚期、成長期、成熟期、衰退期。其中處于成長期的行業的特點包括()。A.產品已經為大眾所認識，但需要不斷進行產品的更新換代B.市場需求逐步擴大C.公司銷售收入迅速增長，成長期初期企業仍處于虧損或微利狀態，然后利潤增長很快D.處于此階段的行業適合投機者和創業投資人E.市場競爭趨于壟斷或相對壟斷，少數大企業分享高額利潤【答案】ABC49、學生償還貸款的形式主要有（）。A.學生畢業前，一次或分次還清B.學生畢業后，由其所在的工作單位將全部貸款一次墊還給發放貸款的部門C.畢業生工作的所在單位，可視其工作表現，決定減免墊還的貸款D.畢業生見習期滿后，在2～3年內由所在單位從其工資中逐月扣還E.對于貸款的學生，因觸犯國家法律、校紀，而被學校開除學籍、勒令退學或學生自動退學，應由學生家長負責歸還全部貸款【答案】ABC50、王先生今年30歲，在一家大公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業年金理事會，開始企業年金計劃，要分別委托一家公司作為投資管理人，一家商業銀行作為托管人和賬戶管理人。A.個人繳費B.企業繳費C.投資收益D.社會收益【答案】DCABC大題（共10題）一、秦先生的兒子今年剛上初一。秦先生目前持有銀行存款3萬元。他現在開始著手為兒子的大學費用進行理財規劃。目前大學一年的費用為10000元，通貨膨脹率為6％。為此，他就有關問題咨詢理財師。假設秦先生將其銀行存款取出進行組合投資，預計收益率為8％。那么，6年后，秦先生投資的本息和為()元。【答案】47606。N=6，I／YR=8，PV=30000，使用財務計算器得出：FV=47606(元)。二、秦先生的兒子今年剛上初一。秦先生目前持有銀行存款3萬元。他現在開始著手為兒子的大學費用進行理財規劃。目前大學一年的費用為10000元，通貨膨脹率為6％。為此，他就有關問題咨詢理財師。6年后，秦先生用投資所得支付兒子4年的大學費用，資金存在缺口()元。【答案】9134。56740-47606=9134(元)。三、王先生和馮女士一家目前處于家庭成長期，其中，王先生今年50歲，為某公司高級管理人員；馮女士今年45歲，待業；兒子王華今年16歲，高中一年級學生。一家三口均身體健康，無家族病史。（1）家庭收支情況王先生每月收入（稅后）為20000元，每年紅利為20萬元（稅后）。此外，王先生一家每年可以取得利息收入8萬元（稅后），房租收入4萬元（稅后），其他收入6萬元（稅后）。在家庭開支方面，王先生一家每月基本生活開支10000元，兒子的教育費用每月需3000元，老人贍養費每月4000元。另外，王先生一家每年養老保險支出125000元，外出旅游費用每年20000元。（2）資產負債情況王先生一家現有現金及銀行存款100萬元，定期存款100萬元，自用住宅150萬元，投資性房產80萬元。同時王先生有一輛價值70萬的自用汽車。負債只有信用卡消費2萬元。（3）家庭保險情況王先生：年繳保費為12萬元、繳費期限20年、保障終身，意外身故200萬元、疾病身故150萬元的商業保險，已繳費10年。同時，王先生購買的養老保險現金價值為60萬元。馮女士：原所在單位為其辦理并繳納了10年的國家基本養老、醫療保險。兒子：子女教育保險，附加意外傷害和意外傷害醫療保險，教育保險保額20萬元，附加意外傷害和醫療保險保額4萬元，繳費期限20年，保險期限20年，年繳保費8000元。王先生家庭雙方父母：享有國家基本保險保障，有一定的退休費。（4）理財目標①子女留學教育基金：5年后送兒子去美國留學，全部費用約為180萬元人民幣；②退休計劃：10年后王先生退休時家庭的養老金資產累計到800萬元左右。【答案】N=5，I／YR=15％，FV=180，利用財務計算器可得PMT=-26．70，因此王先生每年需要拿出26．70萬元投資于該基金。四、錢女士現年30歲，是一位單親母親，有一個5歲大的兒子。目前，錢女士在一家地產公司任銷售經理，月薪12000元(稅前)，年終獎金10萬元(稅前)，無任何社保。母子二人住在2013年1月初購買的一套兩居室的住房中，房款100萬中首付20％，剩余部分采取每月等額本息貸款方式，貸款年利率6％，貸款期限20年，目前房屋市價105萬元。錢女士擁有活期存款10萬元。2013年年末存入定期存款30萬元，2014年初聽朋友介紹購買某股票型基金10萬元，目前基金凈值12萬元。2013年錢女士離婚后考慮到自己一旦發生意外，兒子的生活將發生困難，因此她購買了年繳保費1800元的定期壽險，保險條款規定在保障期限內錢女士因意外或疾病而去世，可以獲得60萬元的保險賠付，保單現金價值12萬元。錢女士家庭支出中，兒子的教育費用占有很大比例，錢女士離婚后將所有希望全部寄托在兒子身上，除了給兒子提供最好的學習教育外，還讓兒子上書法、繪畫等特長班，每月各項學費支出就達3000元,此外母子二人的生活費每月2000元，錢女士每年會帶兒子到國內著名景點旅游，平均每年花費101300元：錢女士每年美容休閑支出8000元。目前，錢女士想請理財師通過理財規劃為其解決以下問題：①錢女士感覺自己的保險仍然不夠完備，但由于對保險不太了解，希望理財規劃師能為其設計完善的保險保障規劃。②錢女士一直希望給兒子最好的教育，計劃兒子在國內讀完大學后繼續到國外深造，綜合考慮國內外求學費用，預計在兒子13年后上大學時共需準備高等教育金110萬元，投資報酬率為5％。③錢女士計劃在25年后退休，考慮到其獨身一人，因此預計需要養老費用200萬元，投資報酬率為7％。提示：信息收集時間為2014年12月31日，不考慮活期存款利息收入，定期存款年利率3％，月支出均化為年支出的十二分之一，工資薪金所得的起征點為3500元，計算過程保留兩位小數，計算結果保留到整數位。根據以上材料回答下列題。錢女士沒有任何社保，雖然購買了一定的壽險，但保障狀況并不完善，必須立刻為錢女士家庭制定充分的風險保障規劃，為其補充商業保險，以下理財師的建議合理的有()。【答案】D項，倍數法則是以家庭收入的簡單倍數關系粗略估算保險需求的經驗法則。倍數法則中最常用的是“雙十法則”，即家庭需要的壽險保額約為家庭年凈收入的十倍，家庭保費支出約占家庭年凈收入的十分之一。錢女士家庭的可支配收入約為20萬元，保額應在200萬元左右。五、鄭女士有一個在讀初三的女兒，就此她向理財師就子女教育規劃方面的問題進行了咨詢。如果鄭女士的女兒還有四年上大學，目前大學及碩士費用12萬元，以5％的學費上漲率計算，到鄭女士的女兒上大學時，其大學和碩士期間共需()元的學費。【答案】到鄭女士的女兒上大學時，其大學和碩士期間需要的學費為：120000×(1+5％)4=145860．75(元)。六、王先生和馮女士一家目前處于家庭成長期，其中，王先生今年50歲，為某公司高級管理人員；馮女士今年45歲，待業；兒子王華今年16歲，高中一年級學生。一家三口均身體健康，無家族病史。（1）家庭收支情況王先生每月收入（稅后）為20000元，每年紅利為20萬元（稅后）。此外，王先生一家每年可以取得利息收入8萬元（稅后），房租收入4萬元（稅后），其他收入6萬元（稅后）。在家庭開支方面，王先生一家每月基本生活開支10000元，兒子的教育費用每月需3000元，老人贍養費每月4000元。另外，王先生一家每年養老保險支出125000元，外出旅游費用每年20000元。（2）資產負債情況王先生一家現有現金及銀行存款100萬元，定期存款100萬元