1擔保風險識別與風險控制方案設計

2012、7

全程風險管理2提綱1、對風險認識以及風險特征2、風險的基本分類3、風險信息調查與識別4、客戶的資信評價5、融資項目風險評審6、風險等級確定和控制7、風險控制方案設計8、風險管理的分散、測試方法9、后期風險監管方法10、操作風險管理

全程風險管理3一、對風險的認識1、風險的定義損失的可能性偏離預期收益的波動性，收益均方差不確非財務因素客觀風險主觀風險運用非財務因素和財務的方法綜合分析風險主體而得到的主觀認識，以反映客觀風險大小．

全程風險管理4一、對風險的認識2、產生風險的原因未來的不確非財務因素商品內部基本矛盾信息不對稱及其產生的兩大風險

全程風險管理5一、對風險的認識3、風險的衡量過去現在→時間邏輯關系→推斷未來信息的數量和質量→減少不確非財務因素風險等級，綜合分析而得到的粗略風險量認識風險的預期損失．損失概率與風險暴露的乘積。

全程風險管理6一、對風險的認識4、風險的特征大數概率性矢量性，對沖調整可降低組合分散，可降低風險與收益的對稱性

全程風險管理7一、對風險的認識4、風險的特征設A、B相關系數為，根據現代資產組合理論和數理統計原理可知：

全程風險管理一、對風險的認識

全程風險管理RB=14RA=8B=3=610ρ=+1ρ=0.5ρ=0ρ=-1A融資項目組合在各種相關系數條件下的預期收益與標準差圖析9二、信貸風險的分類和管理1.信用風險．到期不能履約的風險，也稱違約風險。包括道德風險和償債能力風險。因此，控制信用風險，必須開展信用調查，識別出影響信用水平的各種因素，采取各種技術手段剔除虛假信息。綜合評價信用水平。2.操作風險．控制操作風險，最為重要的是制定風險責任制度，既要控制操作風險，又要有利于業務發展。特別要防止行政干預和人情影響。

全程風險管理10二、信貸風險的分類和管理3.市場風險．是系統性風險，是指宏觀經濟下滑使所有企業經營都出現困難，也包括市場競爭激烈而必然有一小部分企業失敗所帶來的風險。系統性風險是無法控制，只能回避或補償。4.法律風險．指機構簽署的各種合同，因不符合法律規定，或得不到法律保護而造成損失的風險。目前關于金融法律很不完善，執法環境也存在一定問題，故法律風險很大。因此，控制法律風險，一是要熟悉相關法律，二是要兼顧法律實施的有效性。

全程風險管理11二、信貸風險的分類類和管理對風險遞減減轉移的認認識．必須把自己己承擔的風風險大部分分按照風險險遞減轉移移原則轉移移出去，才才能做到可可持續發展展．風險遞遞減轉移原原則按照信信息、信心心、能力三三要素確定定。遞減轉移的的對象：一是債權人人，適當承承擔一點風風險；二是是債務人；；三是債務務人的關鍵鍵人物；四四是債務人人的關聯企企業，特別別是債務人人的債務人人。全程程風風險險管管理理12三、風險信信息調查與與識別貸款用途：：風險可估估、道德風風險、短債債長用；還款意愿：：信用記錄錄、債務成成本、逃債債成本；還款能力：：第一盈利利、第二凈凈現金、第第三其他非財務務因素：重重要性、經經驗、民主主決策全程程風風險險管管理理13三、風險信信息調查與與識別咨詢登記，，收集信息息．與客戶戶互動，忠忠告，保守守秘密。降降低信息虛虛假成份，，信息質量量第一次約約束。融資申請登登記表，財財會人員填填寫。忠告告，會計證證復印件，，信息質量量的第二次次約束。初審，核實實資料，第第一次檢測測信息質量量，制作調調查提綱立項調查，，工作底稿稿，ＡＢ角角簽字復核核，控制操操作風險，，調查結果果第二次檢檢測信息質質量。社會公用信信息采集。。社會公用用信息系統統，聘請信信息員。全程程風風險險管管理理14三、風險信信息調查與與識別交流溝通的的環境營造造了解企業發發展史，注注意贊揚、、注意財產產積累了解企業發發展夢想，，主動參與與解決問題題、注意未未來可能風風險行為乘機宣傳本本企業的融融資服務能能力和特色色，互動增增信壓力測試：：請教企業業存在問題題，進一步步分析原因因，注意風風險點全程程風風險險管管理理15三、風險信信息調查與與識別調查重點：：1、了解關鍵鍵人的縱向向歷史和不不同的橫截截面（關聯聯性）2、了解市場場、業務模模式、盈利利模式、技技術競爭力力3、了解資產產分布、真真實性、現現值、擔保保物及其依依據4、結合創業業歷史，分分析負債的的真實性5、了解主要要變動成本本定額和固固定費用，，分析盈利利6、核實有有關財務務信息和和訪談的的一致性性全程程風風險險管管理理16三、風險險信息調調查與識識別信息采集集方法任何一種種科學的的風險評評價方法法，必須須相應確確定科學學的風險險信息采采集方法法，以確確保信息息的真實實性和完完整性。。其主要要內容包包括：一是根據據風險評評價體系系中指標標計算或或評價所所需的數數據，確確定信息息采集范范圍；二是按審審計準則則要求，，制訂數數據采集集的標準準、方法法等，包包括帳、、證、表表、物之之間的稽稽核、抽抽樣等；；三是實行行A、B角分工牽牽制制度度，確保保數據采采集工作作標準落落到實處處。四是在不不同工作作環節采采用不同同信息來來源，安安排適量量的重點點數據重重復性錄錄入，并并對數據據進行邏邏輯性稽稽核，旨旨在提高高數據的的真實性性。全程程風風險險管管理理17三、風險險信息調調查與識識別信息核實實要求1、以上所所有指標標除下列列特別說說明外，，均按審審計準則則規定扣扣除不良良資產后后填列，，包括所所有者權權益。2、不良資資產是指指資產中中存在問問題，不不能或難難以參加加正常生生產經營營周轉的的部分，，主要包包括：三年以上上應收帳帳款、呆呆死應收收款項超儲積壓壓存貨、、三年以以上存貨貨、存貨貨空掛非正常大大額的掛掛帳費用用和遞延延資產無回報的的不良投投資、待待處理財財產損失失毀損及待待報廢資資產、虛虛增資產產水分等等審查分析析時按應應收帳款款、存貨貨、其他他流動資資產、長長期投資資、固定定資產、、其他資資產六部部分分別別記錄于于工作底底稿中，，以便分分析填列列有關指指標。全程程風風險險管管理理18三、風險險信息調調查與識識別3、漏計少少計負債債要加計計，流動動負債中中的內部部負債超超過一年年期部分分或超過過一年付付出的部部分調計計到長期期負債。。4、固定資資產總額額包括固固定資產產凈值和和在建工工程。5、損益性性指標要要按規定定審核后后填列。。6、有關指指標審核核要隨機機抽查10筆左右的的業務或或記錄。。全程程風風險險管管理理19四、客戶資信信評價基本原則則：全面系統統、突出出重點；；科學合理理、適合合操作；；財務分析析與非財財務因素素分析相相結合；；科學依據據：系統統論，運運籌學、、會計學學和統計計學。全程程風風險險管管理理201、資信評價價指標體體系的總總體框架架財務指標標體系+非財務因因素指標標體系。。財務指標標體系，，反映評評價財務務情況：：企業盈利利能力；；資產運轉轉能力；；企業償債債能力；；企業成長長能力。。非財務因因素指標標體系，，是對影影響企業業經營的的非財務務的、長長期的、、基礎的的因素進進行專業業技術判判斷，以以此形成成企業資資信的非非財務因因素評估估結論。。全程程風風險險管管理理211、資信評價價指標體體系的總總體框架架非財務因因素指標標體系評評估內容容包括十十大方面面非財務務的、長長期的、、基礎的的指標：：業主信用用品質；；管理團隊隊素質；；企業管理理水平；；競爭能力力強弱；；企業成熟熟度；行業前景景；公共關系系；信用基礎礎強弱；；企業風險險程度資信等級級綜合判判斷全程程風風險險管管理理222、資信評價價的財務務指標體體系（一）、、如何確確定企業業盈利能能力指標標？1、總資產產報酬率率：是指指企業一一定時期期內獲得得的報酬酬總額與與平均資產產總額的的比率，，反映總總資產獲獲利能力力,是衡量能能否貸款款的標志志?？傎Y產報報酬率=（利潤總總額+利息支出出）/平均資產產總額×100%2、凈資產產回報率率：是指指企業一一定時期期內的凈凈利潤與與平均凈凈資產的的比率，，反映投投資與回回報的關關系，是是衡量企企業盈利利水平的的重要標標志。凈資產回回報率=年凈利潤潤/平均凈資資產×100%3、營業收收入毛利利率，是是指產品品每增加加一份收收入與所所增加的的利潤之之間的比比率，反反映產品品的附加加值水平平和盈利利能力。。營業收入入毛利率率=（營業收收入-變動總成成本）/營業收入入×100%=1-變動成本本率全程程風風險險管管理理232、資信評價價的財務務指標體體系（二）、、如何確確定資產產運轉能能力指標標？1、流動資資產周轉轉次數，，是指企企業一定定時期營營業收入入凈額與與平均流流動資產產總額的的比值，，反映流流動資產產的經營營質量和和利用效效率。流動資產產周轉次次數=年營業收收入/平均流動動資產總總額2、應收帳帳款周轉轉次數，，是企業業一定時時期內營營業（銷銷售）收收入凈額額同平均均應收帳帳款余額額的比率率，反映映應收帳帳款的回回籠速度度。應收帳款款周轉次次數=年營業收收入/平均應收收帳款3、總資產產周轉次次數，是是指企業業一定時時期營業業（銷售售）收入入凈額同同平均資資產總額額的比值值，反映映全部資資產的經經營質量量和利用用效率。。總資產周周轉次數數=營業收入入/平均流動動資產總總額全程程風風險險管管理理242、資信評價價的財務務指標體體系（三）、、如何確確定企業業償債能能力指標標？1、資產權權益率，，是指企企業一定定時期所所有者權權益總額額同資產產總額的的比率，，反映企企業自有有資金水水平或負負債水平平。資產權益率=年末所有者權權益/年末資產總額額×100%2、流動比率，，是企業一定定時期流動資資產同流動負負債的比率，，反映企業短短期償債能力力。流動比率=年末流動資產產/年末流動負債債3、速動比率，，是企業一定定時期的速動動資產同流動動負債的比率率，反映企業業流動資產短短期變現能力力。速動比率=（年末流動資資產－年末存存貨－帳齡一一年以上的年年末各種應收收款項）/年末流動負債債全程風風險險管管理理252、資信評價的財財務指標體系系（四）、如何何確定企業成成長能力指標標？1、營業收入增增長率，是指指企業本年營營業收入增長長額同上年營營業收入總額額的比率，反反映企業成長長能力。營業收入增長長率=（當年營業收收入/上年營業收入入-1）×100%2、總資產增長長率，是企業業本年總資產產增長額同年年初資產總額額的比率，反反映企業擴張張能力?？傎Y產增長率率=（年末資產總總額/年初資產總額額-1）×100%3、凈資產增長長率，是指企企業本年所有有者權益增長長額同年初所所有者權益的的比率，反映映企業發展潛潛力。資本積累率=（年末所有者者權益/年初所有制權權益-1）×100%全程風風險險管管理理263、資信財務指標標如何計算評評價？（一）基本思思路：劃分檔檔次，合理計計分。1、將財務指標標標準值劃分分為A、B、C三個檔次。制制定《資信評價財務務指標標準值值表》。2、定義得分系系數，確定各各檔基本分。。得分系數是是指標實際值值所處檔次應應得基本分與與滿分的比例例，具體規定定為：A檔0.8；B檔0.5；C檔及其以下0.1；3、運用功效系系數法，計計算檔內指標標值的加分。。全程風風險險管管理理273、資信財務指標標如何計算評評價？（三）評分計計算：將指標標實際值對照照相應評價標標準值，計算算各項指標實實際得分，計計算公式：1、當指標值≥≥A檔上限值時，，該指標得滿滿分；2、當指標值<A檔上限值時，，單項指標得分分=本檔基本分+本檔加分（0≤單項指標得分分≤滿分）其中：本檔基基本分=指標滿分×本檔得分系數數本檔加分=（指標實際值值-本檔下限值））÷（本檔上限值值-本檔下限值））×（上檔基本分分-本檔基本分））指指標總分分=各單項指標得得分之和全程風風險險管管理理283、資信財務指標標如何計算評評價？功效系數模型型評價的優點點連續性靈敏性合理性全程風風險險管管理理294、資信非財務因因素指標的細細分（一）．業主主信用品質1．知識經驗豐豐富程度2．性格習慣影影響好壞3．個人財富擁擁有多少4．信用道德記記錄優劣5．健康精力充充沛如何6．思維能力強強弱生全程風風險險管管理理304、資信非財務因因素指標的細細分（二）．管理理團隊素質1．團隊結構是是否合理2．團隊素質平平均高低3．溝通機制靈靈活程度4．動力激勵程程度大小5．權力約束是是否完善（三）．企業業管理水平1．管理制度化化程度2．管理的有效效性3．權責明確程程度4．戰略和計劃劃是否完善全程風風險險管管理理314、資信非財務因因素指標的細細分（四）．競爭爭能力強弱1．業內競爭的的比較優勢2．對抗新加入入者競爭能力力3．與替代品的的比較優勢4．產品差異的的核心技術5．技術裝備水水平（五）．企業業成熟度1．企業凝聚力力2．企業文化影影響3．產品周期生生命力4．企業成長能能力全程風風險險管管理理324、資信非財務因因素指標的細細分（六）．行業業前景1．行業競爭程程度2．行業發展周周期影響3．行業規范影影響4．行業增長能能力（七）．公共共關系1．政府支持程程度2．產業政策適適應程度3．社會形象好好壞4．企業知名度度全程風風險險管管理理334、資信非財務因因素指標的細細分（八）．信用用基礎強弱1．自有資產多多少2．銀行信用記記錄好壞3．其他付款記記錄好壞4．外部信用支支持程度（九）．企業業風險程度1．經營規模大大小2．經營多樣化化程度3．風險意識強強弱4．經營退出成成本（十）．信用用等級綜合判判斷全程風風險險管管理理345、資信非財務因因素指標的評評分（一）評分原原則：1、符合人腦思思維習慣2、高效快捷（二）評分方方法：1、模糊分級判判斷法，將每每個非財務因因素指標按““好、中、差差”總評分為為A、B、C三個等級，再再細評分為A、B、C三個等級。2、非財務因素素判斷的固定定賦值法，總總細評每個組組合等級對應應的分數分別別賦值：AA=100、AB=94、AC=88、BA=82、BB=76、BC=70、CA=64、CB=58、CC=523、按項權和人人權的綜合加加權法全程風風險險管管理理355、資信非財務因因素指標的評評分（三）具體評評分方法：1、由評估人員員以綜合分析析判斷的方式式確定各項評評估指標應取取總評等級和和細評等級，，根據每個評評價組合等級級對應的分數數，首先簡單單平均得該大大項指標的二二級要素得分分，再與該大大項一級要素素得分簡單平平均，得該大大項修正得分分。2、將各大項修修正得分按各各項權數加權權平均，得到到某位評估人人員的加項權權平均得分。。全程風風險險管管理理365、資信非財務因因素指標的評評分（三）具體評評分方法：3、將每位評估估人員的個人人評估表重疊疊放置，將各各項分數垂向向按人權加權權平均，得到到各項指標的的最終分數見見。按照以下下公式計算每每項指標每項非財務因因素指標分數數=ΣXifj/Σfj非財務因素指指標得分=∑單項非財務因因素指標分數數其中：xi為i大項要素評分分，fj為j評估人員的權權數，i從1…10，j從1…3,表示參加評估估的人員數，，一般不少于于3人。全程風風險險管管理理375、資信非財務因因素指標的評評分（三）具體評評分方法：4、評估人員權權數的確定,按信息充分性性和評估能力力確定。項目目經理3,主審2,副審2;高級分析師5，分析師3，分析員1。5、計計算算評評估估標標準準差差σ6、計計算算填填制制信信用用非非財財務務因因素素要要素素評評估估修修正正得得分分表表。。全程程風風險險管管理理386、資資信信評評價價財財務務與與非非財財務務因因素素綜綜合合和和授授信信1、財財務務與與非非財財務務因因素素的的加加權權綜綜合合資信信評評估估得得分分=財務務評評價價得得分分×60%+非財財務務因因素素評評估估得得分分×40%2、信信用用等等級級確確定定信用用評評分分（（X）信信用用等等級級X≥≥95分AAA90≦≦X<95AA85≦≦X<90A80≦≦X<85BBB75≦≦X<80BB70≦≦X<75B65≦≦X<70CCC60≦≦X<65CC55≦≦X<60CX<55無等等級級全程程風風險險管管理理396、資資信信評評價價財財務務與與非非財財務務因因素素綜綜合合和和授授信信3、授授信信額額度度不不超超過過下下列列A與B中較較小小者者A=信用用評評分分÷100××凈資資產產×1.5B=4××凈資資產產－－負負債債全程程風風險險管管理理40五、、融資資項項目目評評審審基本本原原則則和和基基本本方方法法與與資資信信評評價價一一致致，，財財務務指指標標體體系系+非財財務務因因素素指指標標體體系系，，它它們們相相互互補補充充較較正正，，形形成成項項目目財財務務評評估估結結論論。。財務務指指標標體體系系，，反反映映評評價價財財務務情情況況：：企業業短短期期償償債債能能力力近期期風風險險承承受受能能力力近期資產產運轉能能力企業近期期盈利能能力非財務因因素指標標體系，，是對影影響企業業經營的的非財務務的、短短期的因因素進行行專業技技術判斷斷，以此此形成融融資項目目的非財財務因素素評估結結論。全程程風風險險管管理理411、融資項目目評審指指標體系系總體框框架非財務因因素指標標體系評評估內容容包括十十大方面面的指標標：市場需求求供應條件件營銷能力力人力資源源保障生產組織織能力金融支持持條件或有事項項風險風險控制制條件現金流量量大小項目風險險綜合判判斷全程程風風險險管管理理422、融資項目目評審財財務指標標體系主要指標標涵義和和計算1、預期現現金與貸貸款比率率，是指指企業在在預期內內預計可可增加的的經營、、籌資、、投資三三方面的的現金凈凈流入與與貸款之之間的比比率，從從未來現現金流量量角度反反映企業業短期償償債能力力。預期現金金與貸款款比率=其中預期期內三項項現金凈凈流入之之和包括括經營現現金凈流流入、籌籌資現金金凈流入入，投資資現金凈凈流入。。全程程風風險險管管理理432、融資項目目評審財財務指標標體系主要指標標涵義和和計算2、營運資資金與貸貸款的比比例，是是指企業業營運資資金與貸貸款后的的比例關關系，從從長期資資金來源源角度，，聯系貸貸款數額額大小，，反映企企業對貸貸款的風風險承受受能力。。營運資金金與貸款款的比例例=營運資金金÷貸款其中，營營運資金金=上月末流流動資產產—上月末流流動負債債全程程風風險險管管理理442、融資項目目評審財財務指標標體系主要指標標涵義和和計算3、月營業業收入與與貸款比比率，是是指企業業近三個個月平均均月營業業收入規規模與貸貸款的比比例，從從月銷售售規模角角度，反反映企業業對貸款款的風險險承受能能力。月營業收收入與貸貸款比率率=全程程風風險險管管理理452、融資項目目評審財財務指標標體系主要指標標涵義和和計算4、貸款后后資產權權益率，，是指企企業獲得得貸款后后形成的的資產權權益率，，反映企企業自有有資金比比例或資資產負債債率的最最新水平平。貸款后資資產權益益率=××100%全程程風風險險管管理理462、融資項目目評審財財務指標標體系主要指標標涵義和和計算5、邊際收收入利潤潤率，是是指產品品每增加加一份收收入與所所增加的的利潤之之間的比比率，反反映產品品的附加加值水平平和盈利利能力。。邊際收入入利潤率率=××100%產品平均均價格為為近三個個月末的的價格簡簡單平均均?；蜻呺H收收入利潤潤率=××100%=1-變動成本本率全程程風風險險管管理理472、融資項目目評審財財務指標標體系主要指標標涵義和和計算6、貸款預預期周轉轉率，是是反映貸貸款期限限長短的的正向指指標，期期限越長長，預期期周轉率率越小。。貸款預期期周轉率率=全程程風風險險管管理理482、融資項目目評審財財務指標標體系主要指標標涵義和和計算7、其他六六項指標標的含義義與《資信評估估財務指指標解釋釋》相同。其其計算公公式特征征如下：：速動比率率=流動比率率=應收帳款款周轉率率=××4全程程風風險險管管理理492、融資項目目評審財財務指標標體系主要指標標涵義和和計算7、其他六六項指標標的含義義與《資信評估估財務指指標解釋釋》相同。其其計算公公式特征征如下：：流動資金金周轉率率=××4營業收入入利潤率率=××100%權益回報報率=××4××100%全程程風風險險管管理理503、項目評評審非財財務因素素指標細細分和權權重（一）．．市場需需求，權權重61．細分市市場需求求量大小小2．市場需需求的價價格彈性性3．購買者者的分散散程度4．購買者者的競爭爭能力（二）．．供應條條件，權權重51．供應者者的集中中程度2．對供應應商的依依賴程度度3．原材料料供應保保障程度度4．水電等等基礎設設施保障障程度全程程風風險險管管理理513、項目評評審非財財務因素素指標細細分和權權重（三）．．營銷能能力，權權重71．市場占占有率2．質量可可靠性3．成本價價格競爭爭力4．人員促促銷能力力5．主要對對手競爭爭力（四）．．人力資資源保障障，權重重61．核心骨骨干數量量和能力力發揮2．員工技技術熟練練程度3．員工態態度和積積極性4．員工收收入福利利水平5．勞資關關系協調調程度全程程風風險險管管理理523、項目評評審非財財務因素素指標細細分和權權重（五）．．生產組組織能力力，權重重51．生產連連續穩非非財務因因素2．工藝流流程技術術成熟性性3．安全生生產保障障4．環境保保護程度度（六）．．金融支支持條件件，權重重61．銀行授授信額度度2．銀行貸貸款支持持強弱3．銀行轉轉嫁風險險可能性性4．貸款政政策優惠惠程度全程程風風險險管管理理533、項目評評審非財財務因素素指標細細分和權權重（七）．．或有事事項風險險，權重重71．提供信信息可靠靠性2．涉及訴訴訟風險險3．或有債債務大小小4．稅務風風險大小小5．還款意意愿強弱弱（八）．．風險控控制條件件，權重重81．擔保數量量價值多少少2．擔保價值值穩非財務務因素3．擔保變現現成本4．擔保變現現難度全程程風風險險管管理理543、項目評審審非財務因因素指標細細分和權重重（九）．現現金流量大大小，權重重101．邊際利潤潤大小2．臨時籌資資能力3．資金預算算管理能力力4．還款來源源保障（十）．項項目風險綜綜合判斷，，權重40全程程風風險險管管理理554、項目評審審財務與非非財務因素素的綜合項目評分方方法與資信信評價完全全相同風險系數確確定：項目風系數數=1-項目評分÷100擔保額度確確定：擔保額度=（營運資金金+預期凈現金金）×項目評分÷100全程程風風險險管管理理56六、貸款風風險的擔保保綜合控制制風險等級是是由企業資資信級別和和項目風險險系數綜合合考慮形成成的風險等等級概念：：ｙ＝風風險等級92≤ｙ一一84≤ｙ<92二76≤ｙ<84三68≤ｙ<76四60≤ｙ<68五ｙ<60特別風險全程程風風險險管管理理57六、風險等等級的對應應控制1、反擔?？偪偨痤~比例例。為控制制不同等級級的擔保風風險，采取取不同的反反擔保金額額比例。反反擔保金額額比例是指指反擔保金金額占擔保保金額的比比例。2、主要反擔擔保措施強強度。為了了控制擔保保風險，被被擔保的客客戶必須與與擔保公司司簽訂若干干主要反擔擔保合同，，作為主要要反擔保措措施。主要要反擔保措措施按控制制強度分為為五級，對對應不同擔擔保風險等等級。詳見見《主要反擔保保措施強度度分級標準準》。全程程風風險險管管理理58六、風險等等級的對應應控制3、個人反擔擔保金額。。針對公司司有限責任任制度特點點，規定有有限責任公公司的業主主，（包括括法人代表表和領導班班子成員等等關鍵人物物，以法人人代表為主主）必須根根據不同風風險等級，，用個人家家庭財產（（附清單））提供相應應的反擔保保額度。4、履約保證證金。為了了分散降低低擔保風險險，抽樣測測試客戶臨臨時的支付付能力或籌籌信用用，，規定被客客戶在保前前必須交納納一定的履履約保證金金，保證金金占擔保額額的比例由由風險級次次確定。全程程風風險險管管理理59六、風險等等級的對應應控制5、事中控制制措施。為為了控制貸貸款的風險險，對每筆筆擔保風險險都應實施施事中控制制。事中控控制強度分分為五級，，對應不同同風險等級級。詳見《事中控制強強度分級標標準》6、收費標準準。按照有有關規定，，機構應依依據擔保額額的一定比比例收取費費，具體比比例根據風風險等級確確定。全程程風風險險管管理理60六、風險等等級的對應應控制7、違約金比比例。為了了對違約行行為的懲罰罰，加大違違約成本，，根據不同同風險等級級規定不同同的違約金金比例，并并在《協議》中明確。8、審批權限限控制。為為了控制風風險，對不不同風險、、不同擔保保金額規定定不同的審審批權限。。審批權限限控制共分分五級。全程程風風險險管管理理61七、風險控控制方案設設計風險控制資資源：1、房屋、土土地、在建建工程等不不動產；2、設備、車車輛、存貨貨等動產；；3、存單、股股票、債券券、票據、、保險單、、倉單、提提單等有價價證券；4、商標、專專利、著作作權等知識識產權；5、應收帳款款、租金收收益權、承承包權、股股權等法定定權益；全程程風風險險管管理理62七、風險控控制方案設設計風險控制資資源：多元元化設計6、關聯企業業的信用保保證；7、企業的應應退稅款、、應收貼息息等應收款款項；8、法人代表表及其配偶偶的家庭財財產；9、企業法人人代表、董董事、經理理等經營骨骨干的個人人保證；10、企業其他他一切財產產、權益、、社會支持持等信用資資源。全程程風風險險管管理理63七、風險控控制方案設設計“小產權房””的預買賣賣合同擔保保融資方案案設計；二手房、按按揭房貸款款階段性擔擔保融資方方案設計；；動產浮動抵抵押擔保融融資方案設設計；房地產的最最高額抵押押或多次抵抵押融資方方案設計。。全程風風險險管管理理64七、風險控制制方案設計商品房預售期期融資擔保方方案設計：法律上的預告告登記制度。。物權法第20條規定：“當事人簽訂訂買賣房屋或或者其他不動動產物權的協協議（如擔保保物權協議）），為保護將將來實現物權權，按照約定定可以向登記記機構申請預預告登記，預告登記后，，未經預告登登記的權利人人同意，處分分該不動產的的，不發生物物權效力。預告登記后，，債權消滅或或者自能夠進進行不動產登登記之日起三三個月內未申申請登記的，，預告登記失失效。”65七、風險控制制方案設計法律上的預告告登記制度。。預告登記的權權利人即享有有物權的排他他效力、對抗抗效力，這是是債權合同因因預告登記而而短暫取得物物權效力的““債權物權化化”。預告登記權利利并不是法定定的權利而是是由當事人在在買賣協議中中約定的權利利。設立抵押權前前查驗登記簿簿，排除更正正登記、異議議登記、預告告登記是一項項必須的常規規工作66七、風險控制制方案設計深圳市房地產產登記若干規規定第十四條：申申請預售商品房抵押預告登記的，，應當提交下下列材料：（一）申請書書；（二）申請人人身份證明；；（三）房地產產抵押合同；；（四）主債權權合同；（五）商品房房預售合同；；（六）約定預預告登記的協協議；（七）法律、、法規規定需需要提交的其其他材料。67七、風險控制制方案設計深圳市房地產產登記若干規規定第十七條：登登記機關應應當對預告登登記申請進行行審查，對符符合下列條件件的，應當予予以預告登記記：（一）申請人人是合同當事事人；（二）合同當當事人有預告告登記的約定定；（三）申請預預告登記的房房地產與合同同約定的房地地產一致；（四）申請預預告登記的房房地產未被依依法限制轉讓讓或者設定抵抵押；（五）法律、、法規規定的的其他條件。。68七、風險控制制方案設計深圳市房地產產登記若干規規定第十八條房地產經預告告登記后，除司法機關、、行政機關依依法限制房地地產權利外，，未經預告登記記的權利人書書面同意，登記機關不得得辦理該房地地產的其他登登記。69七、風險控制制方案設計應收帳款質押押的理想條件件：已發貨并由第第三方付款人人驗收合格的的貨物產生的的應收賬款，，沒有權屬爭爭議；應收賬款的債債務人和債權權人之間沒有有債務不可以以轉讓的協議議對無不良信用用記錄、資金金實力強的第第三方付款人人產生的應收收賬款；具體金額已被被第三方付款款人確認的；；在還款時直接接打向質權人人賬戶；到期日早于借借款合同規定定的還款日的的應收賬款等等。70七、風險控制制方案設計股權質押反擔擔保風險控制制方案設計專利權質押反反擔保風險方方案設計互助反擔保風風險控制方案案設計。全程風風險險管管理理71七、風險控制制方案設計1、委托擔保合合同設計案例例2、抵押反擔保保合同設計案案例3、質押反擔保保合同設計案案例4、保證反擔保保合同設計案案例5、投資期權合合同設計案例例6、最高額擔保保合同設計案案例7、最高額反擔擔保合同設計計案例72八、風險分散和測測試方法一是分散資本本投資主體，，以分散的最最終風險；二是讓開金融融機構自留一一定比例的風風險，保證金金融機構不會會因為有了高高保障的風險險后而放松對對貸款風險監監控；三是控制集中中性風險出現現，規定單個個客戶保額上上限：凈資產產的10%~15%；四是控制總體體風險不超過過資本的5~10倍；五是在機構之之間分保，分分散風險；六是根據五級級風險等級實實行分散化的的擔?？刂骑L風險，任一筆筆融資項目，，其擔保有多多種多的主控控險措施，也也有各種類型型的輔助控制制措施，既能能分散擔保風風險，也能適適應各類中小小企業需要，，基本能做到到，對任何一一個獲準貸款款的項目，總總能找到適當當的擔保組合合方案，充分分體現風險控控制的柔性。。全程風風險險管管理理73八、風險分散和測測試方法客戶的關聯交交易人擔保意意愿測試，以以測試客戶市市場信用水平平；現金支付能力力或即期籌資資信用測試，，要求新客戶戶保前按綜合合風險等級交交納10～20%的履約保證金金；內幕人員擔保保意愿測試，，根據內幕人人員的信息對對稱性條件，，測試中小企企業業主的歷歷史信用記錄錄。評審費測試：：應當收１％或或一定固定費費用。一般應應當提交評審審報告．意義義：配比成本本，堵住投機機全程風風險險管管理理74九、保后風險險監控方法報表調查：定期收集客戶戶財務報表及及其他信息資資料。實地調查：定期到客戶單單位調查了解解情況，調查查對象包括主主辦會計、財財務負責人或或主管、企業業負責人、部部分職工、往往來關聯戶等等；調查內容容包括貸款使使用、貨款回回籠、月營業業收入、銷售售價格、銷售售合同計劃、、應收帳款、、流動負債、、現金存量、、現金流量、、盈利情況、、機構人事、、經營機制、、其他情況等等。全程風風險險管管理理75九、保后風險險監控方法銀行調查：定期到貸款銀銀行調查了解解客戶貸款使使用情況和資資金流量情況況