2023年上半年重慶省基金從業資格：資產負債表必背公式考試題本卷共分為2大題60小題，作答時間為180分鐘，總分120分，80分及格。一、單項選擇題(在每個小題列出的四個選項中只有一個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題干后的括號內。錯選、多項選擇或未選均無分。本大題共30小題，每題2分，60分。)1、按不同的付息方式，利率在償付期限內發生變化的是__。

A．零息債券

B．附息債券

C．息票累計債券

D．浮動利率債券2、關于貨幣基金風險，正確的說法是__。

A．組合中平均剩余期限越低，收益越高

B．組合中平均剩余期限越低，流動性越高

C．組合中平均剩余期限越低，利率敏感性越高

D．組合中平均剩余期限越低，信用風險越高3、考察基金公司投資和研究能力的要點包括__。

A．公司投資和研究人員情況

B．公司投資和研究架構情況

C．公司投資和研究的理念、方法及流程情況

D．公司信息披露情況4、交易型開放式指數基金(ETF)的投資目標是__指數的表現，屬于__基金。

A．超越；主動型

B．超越；被動型

C．復制；主動型

D．復制；被動型5、基金行業成立基金估值工作小組的目的是提高估值的__。

A．透明性

B．可靠性

C．公正性

D．合理性6、證券投資基金的市場營銷，應從__的角度出發。

A．營銷產品

B．客戶基金投資需求

C．投資者關系

D．客戶效勞7、____原那么要求充分披露重大信息，但并不是要求事無巨細地披露所有信息，因為這不僅將增加披露義務人的本錢，也將增加投資者收集信息的本錢和篩選有用信息的難度。

A：真實性原那么

B：準確性原那么

C：完整性原那么

D：標準性原那么8、以下關于基金托管協議的說法，不正確的是__。

A．基金托管協議是基金份額持有人與基金托管人簽訂的協議

B．基金托管協議的主要目的是明確簽訂雙方權利、義務和職責，確保基金財產的平安，保護基金份額持有人的合法權益

C．基金托管協議中要包含基金管理人和基金托管人之間的相互監督和核查

D．基金托管協議中要包含協議當事人權責約定中事關持有人權益的重要事項9、根據__不同，可將基金分為封閉式基金與開放式基金。

A．法律形式

B．運作方式

C．投資目標

D．投資對象10、____作為我國證券業的自律性組織，對基金業實行行業自律管理。

A：中國證券監督管理委員會

B：中國證券業協會

C：證券交易所

D：證券登記結算公司

11、以下關于券商集合方案的說法，不正確的是__。

A．管理人的收入與其業績表現沒有直接關系

B．目標客戶群體抗風險能力相對較強

C．投資門檻比基金高

D．流動性比基金差12、關于基金份額持有人，以下描述正確的是__。

A．基金份額持有人在整個基金運作過程中起核心作用

B．基金份額持有人是基金投資收益的受益人

C．基金份額持有人可通過基金份額持有人大會對基金投資進行建議

D．基金份額持有人是基金公司的出資人13、證券投資基金一般在月末結轉當期損益，按固定價格報價的貨幣市場基金一般__損益。

A．逐時結轉

B．逐日結轉

C．逐周結轉

D．逐月結轉14、在基金的分析和評價中遵循__，可以防止基金短期業績的偶然性。

A．全面性原那么

B．長期性原那么

C．一致性原那么

D．客觀公正性原那么15、____是基金管理人和基金托管人簽訂的協議，主要目的在于明確雙方在基金財產保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監督等事宜中的權利義務及職責，確保基金財產的平安，保護基金份額持有人的合法權益。

A：招募說明書

B：基金合同

C：托管協議

D：基金份額出售公告16、以下__屬于機構從事基金評價業務并以公開形式發布時的禁止行為。

A．對基金、基金管理人評級的更新間隔少于3個月

B．對基金、基金管理人評獎的評獎期間少于12個月

C．對基金、基金管理人單一指標排名的排名期間少于3個月

D．對基金(貨幣市場基金除外)、基金管理人評級的評級期間少于36個月17、基金監管部的日常持續監管方式主要有__。

A．現場檢查

B．隨機抽查

C．非現場檢查

D．重點檢查18、當基金份額凈值計價出現錯誤時，____應當立即糾正，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。

A：基金管理人

B：基金托管人

C：基金登記機構

D：監管部門19、申請基金從業人員資格者，必須年滿____周歲。

A：18

B：19

C：20

D：2120、投資者進行金融衍生工具交易時，要想獲得交易的成功，必須對利率、匯率、股價等因素的未來趨勢作出判斷，這是由衍生工具的__所決定的。

A．跨期性

B．杠桿性

C．風險性

D．投機性21、由于封閉式基金在證券交易所的交易系統內進行競價交易，因此其注冊登記業務同上市公司的股票一樣，由____辦理。

A：基金公司

B：商業銀行

C：基金管理人

D：中國證券登記結算公司22、我國?證券投資基金法?規定，以下事項可以不通過召開基金特有人大會審議決定____

A：提前終止基金合同

B：基金擴募或者延長基金合同期限

C：更換基金管理公司的高級管理人員

D：更換基金管理人、基金托管人23、以下關于基金促銷手段的說法，正確的是__。

A．基金促銷就是通過人員推銷、廣告促銷、營業推廣、公共關系和持續營銷等手段來到達銷售基金的目的，并不需要與目標市場溝通

B．一般來說，針對機構投資者、中高收入階層這樣的大投資者，基金管理公司可以通過專業化的推銷到達最正確的營銷效果

C．基金廣告主要用于基金產品廣告和推廣活動信息，一般并不運用于品牌和形象推廣

D．公共關系所關注的是基金管理人、基金托管人與監管機構之間的關系24、__的標準要求銷售機構的分支機構應當將當日的全部基金銷售資金于同日劃往總部統一的基金銷售專戶，實現日清日結。

A．會計系統內部控制

B．資金清算流程控制

C．銷售決策流程控制

D．基金內部環境控制25、以下關于我國記賬式國債的說法，正確的有__。

A．紙面發行

B．流通性好，但不可上市轉讓

C．以電子記賬方式記錄債權

D．個人投資者可以購置交易所市場發行和跨市場發行的記賬式國債26、__應取得中國證券業執業證書。

A．基金管理公司的全部基金銷售人員

B．證券公司總部及營業網點從事基金銷售業務管理的人員

C．商業銀行總行及其一級分行從事基金銷售業務管理的人員

D．專業基金銷售機構和證券投資咨詢總部及營業網點從事基金銷售業務管理的人員27、世界各國和地區對證券投資基金的稱謂不盡相同，目前的稱謂有__。

A．共同基金

B．單位信托基金

C．證券投資信托基金

D．集合投資基金28、根據?證券投資基金管理公司督察長管理規定?，證券投資基金管理公司的督察長由__。

A．中國證監會委派

B．總經理任命

C．董事會聘任

D．股東大會選舉29、開放式基金募集期限屆滿合同正式生效，需滿足__。

A．基金募集份額總額不少于2億份

B．基金募集金額不少于2億元人民幣

C．基金份額持有人不少于1000人

D．中國證監會對驗資報告和基金備案材料進行書面確認30、組合型消極投資戰略____

A：重點是進行風險控制

B：是一種以實現市場投資組合業績為管理目標的投資組合

C：可以擴展到積極型股票投資戰略的實施過程中

D：不試圖用根本分析的方式來區分價值高估或低估的股票二、多項選擇題〔在每題的備選項中，有2個或2個以上符合題意，至少有1個錯項。錯選，此題不得分；少選，所選的每個選項得0.5分，本大題共30小題，每題2分，共60分。)31、基金管理人不得免收持有期低于__年的投資人的后端申購(認購)費用。

A．1

B．2

C．3

D．532、在基金業績的計算中，常用來作為對平均收益率的無偏估計的指標是__。

A．時間加權收益率

B．算術平均收益率

C．幾何平均收益率

D．簡單收益率33、根據?證券投資基金會計核算業務指引?，基金的會計核算對象包括__的核算。

A．資產類

B．負債類

C．資產負債共同類

D．所有者權益類和損益類34、基金宣傳推介材料所使用的語言表述應當準確清晰，以下表述中符合要求的是__。

A．“凈值歸一〞

B．“欲購從速〞、“申購良機〞

C．在沒有足夠證據支持的情況下，不得使用“業績優良〞、“唯一〞等表述

D．“坐享財富成長〞、“安心享受成長〞35、以其他證券投資基金為投資對象，其投資組合由各種各樣的基金組成的基金稱為____

A：指數基金

B：基金中的基金

C：傘型基金

D：信托投資單位36、以下關于基金管理人的說法，不正確的是__。

A．基金管理人的職責是實現資產的保值和增值，因此基金管理人的投資管理能力和風險控制能力很重要

B．基金管理人對于投資者負有重要的信托責任

C．基金管理人在基金運營中處于核心地位，只有基金管理人才有權出售基金份額，進行基金資產的投資管理

D．基金管理人應根據投資指令，辦理基金名下的資金往來37、__是以在滬、深證券交易所上市交易的固定利率付息和一次還本付息、剩余期限在1年以上(含1年)、信用評級為投資級(BBB)以上的非股權連接類企業債券為樣本編制的指數。

A．上證國債指數

B．上證企業債指數

C．中國債券指數

D．中證全債指數38、目前，國內開放式基金轉托管業務的辦理有__方式。

A．一步轉托管

B．兩步轉托管

C．多步轉托管

D．直接轉托管39、在我國，基金募集期限自基金份額出售之日起不得超過__個月。

A．3

B．4

C．5

D．640、以下不屬于獨立衍生工具的是〔〕。

A．期權合約 

B．期貨合約 

C．債券返售條款 

D．互換交易合約

41、目前我國發行的普通國債有__。

A．國庫券

B．記賬式國債

C．憑證式國債

D．儲蓄國債(電子式)42、基金信息披露的作用主要表達在__。

A．有利于投資的價值判斷

B．有利于降低基金運作本錢

C．有利于防止利益沖突和利益輸送

D．有利于提高證券市場的效率43、基金投資風險控制的具體措施包括__。

A．建立科學的部門別離、崗位別離的基金投資管理的組織機構

B．建立完善的基金投資管理制度、內部風險控制制度

C．采取投資風險管理技術和控制程序

D．實行內部監察稽核控制44、通過證券營業部進行出售封閉式基金份額的方式稱為____

A：網上出售

B：網下出售

C：回撥機制

D：回購機制45、通過報備制度，由基金銷售機構向基金監管部定期或不定期報送各種書面報告，基金監管部通過審閱并分析這些報告，及時發現并處理有關違規事件，保證法規的有效執行，這是基金銷售監管中的__。

A．市場準入監管

B．日常持續監管

C．現場檢查

D．非現場檢查46、要使開放式基金合同正式生效，需滿足的條件包括__。

A．募集期限屆滿后，基金募集份額總額不少于2億份

B．募集期限屆滿后，基金募集金額不少于1億元人民幣

C．募集期限屆滿后，基金份額持有人的人數不少于200人

D．基金管理人按照規定辦理驗資和基金備案手續完畢47、決定股票市場價格的是股票的__。

A．票面價值

B．賬面價值

C．清算價值

D．內在價值48、可轉換債券在轉換前后表達的分別是__。

A．債權債務關系，所有權關系

B．債權債務關系，債權債務關系

C．所有權關系，所有權關系

D．所有權關系，債權債務關系49、股票最根本的特征是__。

A．收益性

B．風險性

C．流動性

D．永久性50、根據中國證監會對認(申)購費用及認(申)購份額計算方法的統一規定，基金認購費率統一按__為根底收取。

A．基金面值

B．認購金額

C．凈認購金額

D．認購費率51、基金管理人可以根據__的不同，設計靈活合理的費率結構，提高費率手段的競爭力。

A．投資時間

B．投資金額

C．購置基金方式

D．投資期限52、負責基金管理公司和基金托管銀行特別會員的聯絡與業務交流的機構是__。

A．基金公會

B．基金業委員會

C．基金銷售委員會

D．基金公司會員部53、開放式基金成立初期，可以在規定的期限內____但最長不得超過3個月。

A：不對外辦理基金業務

B：不運作基金資產

C：只辦理贖回，不接受申購

D：只接受申購，不辦理贖回54、根據基金份額是否固定，可以將基金分為____

A：公募基金和私募基金

B：封閉式基金和開放式基金

C：股票型基金、混合型基金、債券型基金與貨幣市場基金

D：契約型基金與公司型基金55、通過回歸的算法衡量基金經理擇時能力的方法是__。

A．現金比例變化法

B．證券比例變化法

C．成功概率法

D．二次項法56、以下關于ETF和LOF的描述中，正確的有__。

A．ETF通常采用完全被動式管理方法

B．LOF的申購、贖回可以通過交易所進行

C．LOF的申購、贖回是基金份額與現金的對價

D．ETF與投資者交換的是基金份額與一籃子股票57、某股票基金期初份額凈值為1.2125元，期末份額凈值為1.2545元，期間分紅0.1500元/份。如果不考慮分紅再投資，那么該基金的凈