銀行從業風險管理習題班主講老師：姬新龍第八章

銀行監管與市場約束本章重要知識考點：1．監管內容2．監管方法3．監管規則4．市場約束第八章銀行監管與市場約束【例題】1、審慎經營類指標包括（）。

A．總資產凈回報率

B．資本充足率

C．大額風險集中度

D．不良貸款撥備覆蓋率

E．成本收入比【答案】BCD【解析】中國證監會對原國有商業銀行和股份制商業銀行按照三大類七項指標進行評估，具體包括經營績效類指標、資產質量類指標和審慎經營類指標。其中，審慎經營類指標包括資本充足率、大額風險集中度和不良貸款撥備覆蓋率。第八章銀行監管與市場約束【例題】2、風險抵補類指標衡量商業銀行抵補風險損失的能力，其中包括（）。

A．不良貸款遷徙率

B．資本充足程度

C．超額備付金比率

D．盈利能力

E．準備金充足程度【答案】BDE【解析】A選項是風險遷徙類指標；C選項是流動性監管指標。第八章銀行監管與市場約束【例題】3、根據有關法律規定，下列機構中一般不得作為貸款保證人的有（）。

A．企業集團下屬地方分公司

B．公立醫院

C．國家機關

D．企業集團下屬子公司

E．私立貴族學校初期繁榮：一戰結束，大量公司擴充資本(有強烈的融資需要)。

2.商業銀行繞過限制，通過控股的證券公司將資金投放到證券市場。

3.1927年《麥克法頓法》取消禁止商業銀行承銷股票的規定。第八章銀行監管與市場約束【答案】ABC【解析】具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民可以作為保證人。國家機關（除經國務院批準），學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體，企業法人的分支機構和職能部門．均不得作為保證人。私立貴族學校以營利為目的，可以作為保證人：子公司是法人實體，它可以獨立承擔法律責任，不是企業法人的分支機構，可以作為保證人初期繁榮：一戰結束，大量公司擴充資本(有強烈的融資需要)。

2.商業銀行繞過限制，通過控股的證券公司將資金投放到證券市場。

3.1927年《麥克法頓法》取消禁止商業銀行承銷股票的規定。第八章銀行監管與市場約束【例題】4、下列關于銀行監管基本原則的說法，不正確的是（）。A.公開原則是指監管活動除法律規定需要保密的以外，應當具有適當的透明度B.公正原則是指銀行業市場的參與者具有平等的法律地位，銀監會進行監管活動時應當平等對待所有參與者C.對公正原則應該把握兩個方面，一是實體公正，二是程序公正D.效率原則是指銀監會在進行監管活動中要以提高銀行業整體效率為目標初期繁榮：一戰結束，大量公司擴充資本(有強烈的融資需要)。

2.商業銀行繞過限制，通過控股的證券公司將資金投放到證券市場。

3.1927年《麥克法頓法》取消禁止商業銀行承銷股票的規定。第八章銀行監管與市場約束【答案】D【解析】本題考查銀行監管的原則，是針對監管方的，效率原則是指銀監會在進行監管活動中要合理配置和利用監管資源。初期繁榮：一戰結束，大量公司擴充資本(有強烈的融資需要)。

2.商業銀行繞過限制，通過控股的證券公司將資金投放到證券市場。

3.1927年《麥克法頓法》取消禁止商業銀行承銷股票的規定。第八章銀行監管與市場約束【例題】5、銀行監管應當遵循的基本原則不包括（）。A利益原則B公開原則C公正原則D效率原則【答案】A【解析】銀行監管是不會為某一方，尤其是銀行一方的利益服務的。公正、公開、效率是銀行監管的三大原則。初期繁榮：一戰結束，大量公司擴充資本(有強烈的融資需要)。

2.商業銀行繞過限制，通過控股的證券公司將資金投放到證券市場。

3.1927年《麥克法頓法》取消禁止商業銀行承銷股票的規定。第八章銀行監管與市場約束【例題題】6、新《商業業銀銀行行信信息息披披露露辦辦法法》規定商業業銀行披披露信息息應達到到（））。A．真實、、準確、、有效、、可比B．真實、、準確、、完整、、可比C．真實、、有效、、及時、、可比D．真實、、有效、、準確、、及時【答案】B【解析】新《商業銀行行信息披披露辦法法》第五條規規定，商商業銀行行應遵循循真實性性、準確確性、完完整性和和可比性性的原則則，規范范地披露露信息。。初期繁榮榮：一戰戰結束，，大量公公司擴充充資本(有強烈的的融資需需要)。2.商業銀行行繞過限限制，通通過控股股的證券券公司將將資金投投放到證證券市場場。3.1927年《麥克法頓頓法》取消禁止止商業銀銀行承銷銷股票的的規定。。第八章銀銀行監監管與市市場約束束【例題】7、內部審計計的主要要內容不不包括（））。A．風險險狀況及及風險識識別、計計量、監監控程序序的適用用性和有有效性B．．內部控控制的健健全性和和有效性性C．適時時修訂規規章制度度和操作作規程使使其符合合法律的的監管要要求D．會會計記錄錄和財務務報告的的準確性性和可靠靠性初期繁榮榮：一戰戰結束，，大量公公司擴充充資本(有強烈的的融資需需要)。2.商業銀行行繞過限限制，通通過控股股的證券券公司將將資金投投放到證證券市場場。3.1927年《麥克法頓頓法》取消禁止止商業銀銀行承銷銷股票的的規定。。第八章銀銀行監監管與市市場約束束【答案】】C【解析】除A、B、D項項外，內內部審計計的主要要內容還還包括：：①經營管管理的合合規性及及合規部部門工作作情況；；②信息系系統規劃劃設計、、開發運運行和管管理維護護的情況況；③與風險險相關的的資本評評估系統統情況；；④機構運運營績效效和管理理人員履履職情況況等。C選項屬于于法律／／合規部部門的職職責。初期繁榮榮：一戰戰結束，，大量公公司擴充充資本(有強烈的的融資需需要)。2.商業銀行行繞過限限制，通通過控股股的證券券公司將將資金投投放到證證券市場場。3.1927年《麥克法頓頓法》取消禁止止商業銀銀行承銷銷股票的的規定。。第八章銀銀行監監管與市市場約束束【例題】8、關于表外外項目，，說法錯錯誤的是是（））。A．表外外項目按按兩步轉轉換的方方法計算算普通表表外項目目的風險險加權資資產B．利利率和匯匯率合約約的風險險資產由由兩部分分組成：：一是按按市價計計算出的的經濟資資本，另另一部分分是由賬賬面名義義本金乘乘以固定定系數獲獲得C．對對于匯率率、利率率及其他他衍生產產品合約約的風險險加權資資產，使使用現金金暴露法法計算D．．商業銀銀行首先先將表外外項目的的名義本本金額乘乘以信用用轉換系系數，獲獲得等同同于表內內項目的的風險資資產，然然后根據據交易對對象的屬屬性確定定風險權權重，計計算表外外項目相相應的風風險加權權資產初期繁榮榮：一戰戰結束，，大量公公司擴充充資本(有強烈的的融資需需要)。2.商業銀行行繞過限限制，通通過控股股的證券券公司將將資金投投放到證證券市場場。3.1927年《麥克法頓頓法》取消禁止止商業銀銀行承銷銷股票的的規定。。第八章銀銀行監監管與市市場約束束【答案】】B【解析】】表外項目目按兩步步轉換的的方法計計算普通通表外項項目的風風險加權權資產，，商業銀銀行首先先將表外外項目的的名義本本金額乘乘以信用用轉換系系數，獲獲得等同同于表內內項目的的風險資資產，然然后根據據交易對對象的屬屬性確定定風險權權重，計計算表外外項目相相應的風風險加權權資產，，對于匯匯率、利利率及其其他衍生生產品合合約的風風險加權權資產，，使用現現金暴露露法計算算。利率率和匯率率合約的的風險資資產由兩兩部分組組成：一一是按市市價計算算出的重重置資本本，另一一部分是是由賬面面名義本本金乘以以固定系系數獲得得。初期繁榮榮：一戰戰結束，，大量公公司擴充充資本(有強烈的的融資需需要)。2.商業銀行行繞過限限制，通通過控股股的證券券公司將將資金投投放到證證券市場場。3.1927年《麥克法頓頓法》取消禁止止商業銀銀行承銷銷股票的的規定。。第八章銀銀行監監管與市市場約束束【例題】9、下列各項項中，應應列入商商業銀行行附屬資資本的是是（））。A．未分分配利潤潤B．重估估儲備C．．盈余公公積D．公開開儲備初期繁榮榮：一戰戰結束，，大量公公司擴充充資本(有強烈的的融資需需要)。2.商業銀行行繞過限限制，通通過控股股的證券券公司將將資金投投放到證證券市場場。3.1927年《麥克法頓頓法》取消禁止止商業銀銀行承銷銷股票的的規定。。第八章銀銀行監監管與市市場約束束【答案】】B【解析】在《巴塞塞爾新資資本協議議》中，，監管資資本被區區分為以以下三類類：①核核心資本本，又稱稱一級資資本，包包括商業業銀行的的權益資資本（股本、盈盈余公積積、資本本公積和和未分配配利潤）和公開儲儲備；②②附屬資資本，又又稱二級級資本，，包括未未公開儲儲備、重重估儲備備、普通通貸款儲儲備以及及混合型型債務工工具等；；③在計計算市場場風險資資本要求求時，還還規定了了三級資資本。初期繁榮榮：一戰戰結束，，大量公公司擴充充資本(有強烈的的融資需需要)。2.商業銀行行繞過限限制，通通過控股股的證券券公司將將資金投投放到證證券市場場。3.1927年《麥克法頓頓法》取消禁止止商業銀銀行承銷銷股票的的規定。。第八章銀銀行監監管與市市場約束束【例題】10、管理信息息系統是是風險監監管的內內容和要要素之一一。監管管部門對對管理信信息系統統有效性性的評判判可用（））衡量，這這些因素素受信息息需求分分析和系系統設計計影響。。A．數量量、復雜雜性、及及時性B．．運行速速度、復復雜性、、便捷性性C．質量量、數量量、及時時性D．質質量、及及時性、、便捷性性【答案】】C【解析】】只有準確確及時的的信息才才能進行行有效的的監管。。初期繁繁榮：：一戰戰結束束，大大量公公司擴擴充資資本(有強烈烈的融融資需需要)。2.商業銀銀行繞繞過限限制，，通過過控股股的證證券公公司將將資金金投放放到證證券市市場。。3.1927年《麥克法法頓法法》取消禁禁止商商業銀銀行承承銷股股票的的規定定。第八章章銀銀行行監管管與市市場約約束【例題】判斷題題1、隨著全全球化化的發發展，，世界界各國國及地地區的的銀行行監管管漸漸漸地實實行統統一的的模式式。（（））【答案案】錯【解析析】世界各各國及及地區區的銀銀行監監管并并沒有有統一一的模模式。。初期繁繁榮：：一戰戰結束束，大大量公公司擴擴充資資本(有強烈烈的融融資需需要)。2.商業銀銀行繞繞過限限制，，通過過控股股的證證券公公司將將資金金投放放到證證券市市場。。3.1927年《麥克法法頓法法》取消禁禁止商商業銀銀行承承銷股股票的的規定定。第八章章銀銀行行監管管與市市場約約束【例題】判斷題題2、在抵押押貸款款證券券化過過程中中，建建立一一個獨獨立的的特殊殊中介介機構構SPV的主要要目的的是為為了發發行證證券。。（（））【答案】錯【解析】在抵押押貸款款證券券化過過程中中，建建立一一個獨獨立的的特殊殊中介介機構構SPV的主要要目的的是為為了真真