Oracle固定資產

1CourseAgenda 簡介Unit1固定資產Unit2折舊Unit3稅簿Unit4設置Unit5集成2簡介3-----MaintainingAccurateAssetInventory調整增加轉移在線查詢報表折舊憑證生成報廢稅手工外部在建工程4折舊規則DeskMonthlyUSCorpFURNITURE-DESKSSTL,5Yearsmid-monthVEHICLE-OWNEDLUXURYSTL,4Yearsmid-monthAsset325Asset843DeskQuarterlyFederalFURNITURE-DESKSMACRS,5Yearshalf-yearVEHICLE-OWNEDLUXURYMACRS,4Yearshalf-yearAsset325Asset8435資產預算預測折舊費用設置折舊books使用折舊方法基于壽命方法Life-based產量法Units-of-production統一比率法Flat-rateSpreadsheet準備資本預算6維護稅簿（Taxbook)運行折舊復制資產到稅簿計算遞延折舊公司帳簿用初始成批復制或定期成批復制稅簿調整生成日記帳分錄打印報表7-----IntegratingOracleAssetsOaracle應付帳款發票行供應商信息Oracle采購Spreadsheet預算信息Oracle人力資源Oracle總帳Oracle庫存Oracle項目制造在建工程Oracle固定資產日記帳分錄數量編碼信息雇員8與總帳的集成帳套SOB與總帳共享的信息貨幣currency日歷calendar科目表chartofaccount美元法郎1001Cash1020Building1030Furniture1050Equipment1070Computers9生成日記帳分錄到總帳月底運行折舊在GL中Post分錄GLTables查詢分錄Oracle資產生成日記帳分錄10Unit1固定定資資產產11Unit1--Assets(Overview)在建建工工程程錄錄入入調整整轉移移報廢廢在線線查查詢詢手工工錄錄入入Oracle固固定定資資產產成批批錄錄入入12Unit1--Assets(Overview)保持持一一個個精精確確的的固固定定資資產產庫庫存存不不是是一一件件容容易易的的工工作作，，因因為為在一一個個固固定定資資產產的的生生命命周周期期中中可可能能會會有有很很多多變變化化。。在固固定定資資產產的的生生命命周周期期中中，，固固定定資資產產可可以以增增加加，，調調整整，，重估估，，轉轉移移，，報報廢廢。。本章章含含概概固固定定資資產產管管理理的的日日常常工工作作。。13-----ManualAdditionsProcess手工工增增加加固固定定資資產產快速速增增加加明細細增增加加缺省省規規則則可可以以使使用用的的普普通通的固固定定資資產產需要要錄錄入入更更詳詳細細信信息息的的特特殊殊的固定資產Oracle固定資產產14-----ManualAdditionsProcess快速錄入在固定資產快快速錄入屏幕幕用快速錄入入的流程快速速地錄入固定定資產，只輸輸入六個域的信息就可可以錄入一個個固定資產。。對于其他的信信息，Oracle固固定資產使使用在類別，，帳簿和啟用用日期等處定定義的缺省信息由系系統自動生成成。明細錄入對于不能使用用缺省規則的的復雜固定資資產，用明細細錄入方法錄錄入固定資產產。使用明細錄入入錄入下列固固定資產：有有殘值的固定定資產，有多多個分配的固固定資產，有多個來源行行的固定資產產，折舊規則則不適用的固固定資產，子子部件固定資資產，租賃賃的固定資產。。15-----MassAdditionsProcess從發票分配行行增加固定資資產Oracle采購Oracle應付帳款款或其他系系統Oracle項目制造造Oracle固定資產產創建會計分錄錄運行折舊折舊分錄成批增加16-----MassAdditionsProcess從外部來源增增加固定資產產增加效率，避避免數據重新新錄入時產生生的錯誤，外外部數據來源源包括采購模模塊與應付帳款模模塊。在采購模塊錄錄入采購定單單，在應付帳帳款模塊錄入入發票，用發發票去匹配采采購定單。在固定資產模模塊用成批增增加方法將發發票行的信息息轉為固定資資產。在已有的固定定資產中加入入發票分配行行作固定資產產成本調整。。17-----MassAdditionsProcessOracle固定資產產已經與Oracle應付帳款款集成；你可可以將Oracle項目制造中的的在建工程資資本化，用成成批增加的方方法轉為固定定資產。可以在Oracle固固定資產中中使用成批增增加的方法從從外部系統引引入固定資產。必須先在成批批增加中錄入入必需的信息息，才能將完完整的固定資資產信息轉入入固定資產模塊塊。18-----MassAdditionsProcessCreateMassAdditions付款至Oracle應付帳款款成批增加準備區域Oracle固定資產產19-----MassAdditionsProcess成批增加準備備增加分散合并調整成批增加過帳帳清除成批增加加12320-----MassAdditionsProcess錄入補充的固固定資產信息息調整成批增加加的固定資產產的成本將一個成批增增加的固定資資產合并到另另一個成批增加的固定資資產將一次成批增增加產生的多多個同種固定定資產分成多個單獨的固固定資產21快速增加資產產（N）Assets->AssetWorkbench->QuickAdditions人工增加資產產22明細增加資產產（N）Assets->AssetWorkbench->New輸入說明性信信息人工增增加資資產23明細增增加資資產（N）Assets->AssetWorkbench（（B））New（（B））Continue輸入財財務信信息人工增增加資資產24明細增增加資資產（N））Assets->AssetWorkbench（（B）New（（B）Continue（（B）Continue輸入分分配信信息人工增增加資資產25-----CIPAdditions增加在在建工工程資資產建立一一個在在建工工程資資產未完成成的固固定資資產在建工工程資資產的的資本本化固定資資產折折舊數據錄錄入26-----CIPAdditions增加在在建工工程資資產可以使使用快快速增增加或或明細細增加加的方方法手手工增增加在在建工工程資資產，，或或用成成批增增加的的方法法從發票票分配配行增增加在在建工工程資資產。。從Oracle項項目目制造造模塊塊用接接口表表將固固定資資產的的信息息過到到成批批增加加準備備的FORM。建立在建工工程資產在建工程資資產剛建立立時成本為為零，在SourceLine中中錄入數數據增加在在建工程資資產的成本。如果使用Oracle項項目制造模模塊，那么么不需要在在固定資產產模塊中錄錄入在建工工程信息，，Oracle應付付帳款中的的信息過到到Oracle項項目制造造模塊，將將資本化化的固定資資產信息過到Oracle固定資資產模塊。。在建工程資資產的資本本化27-----AdjustingAssets財務信息調整成批調整重分類單位調整發票行增加未計劃的折舊重估累計信息調整成批折舊調整調整28-----AdjustingAssets財務信息調調整為一個固定定資產改正正錯誤，修修改財務信信息。成批調整為一組固定定資產調整整財務信息息。重分類改變一個固固定資產的的分類信息息單位調整改變一個固固定資產的的數量信息息。發票行增加加在成批增加加的FORM中中為一個以以存在的固固定資產增增加發票行行作成本調調整，或為為在建工程增增加發票行行。29-----AdjustingAssets在固定資產產中轉移發發票行。未計劃的折折舊為某個不能能預知的原原因對固定定資產作計計劃外的折折舊。重估在通貨膨脹脹或通貨緊緊縮時為一一個或多個個資產作資資產重估。。累計折舊調調整在稅務帳簿簿中為一個個資產作累累計折舊的的調整。備注：累計折舊調調整是對單單個資產的的調整，and,成批折折舊調整是是對多個資資產的調整。30-----TransferringAssets總帳科目01--300--521折舊費用科目總帳科目01--400--521位置雇員US.CA.SF.BLDGFR.GV.PA.BLDGCharlesAckroydSandyChen31-----TransferringAssets可以分配固固定資產給給多個雇員員，位置，，折舊費用用科目。在這些雇員員，位置，，折舊費用用科目之間間可以作轉轉移。可以轉移整整個或部分分固定資產產。可以轉移一一組固定資資產。32-----RetiringAssets報廢固定資資產完全報廢部分報廢全部數量或或全部成本本部分數量部分成本報廢資產33-----RetiringAssets當固定資產產不再被使使用時可以以全部或部部分報廢。。例如如，可以在固定定資產丟失失，被盜，，毀壞，出出賣，退貨貨，或其他他任何原因造造成停止使使用時作報報廢處理。。如果有必要，，可以重新啟啟用報廢過的的固定資產。。Oracle固定資產將保保留累計折舊舊信息直到報報廢。備注：如果運運行過損益計計算程序，則則必須通過重重新啟用功能能來重新啟用固固定資產。34-----ViewingAssets在線查詢固定定資產信息財務信息雇員采購信息發票供應商折舊帳簿地點35-----ViewingAssets財務查詢：查查詢固定資產產的標志信息息，采購，財財務信息。分配查詢：查查詢雇員，位位置信息。發票查詢：查查詢供應商，，發票，采購購定單信息。。業務歷史查詢詢：查詢固固定資產所有有的業務歷史史信息。成本查詢：查查詢成本構成成的發票信息息。36-----SummaryYoushouldnowbeableto使用三種方法法增加固定資資產：手工增增加，從外部部系統引入，，在建工程增加。在不同的類別別之間對固定定資產重分類類，調整數數量信息和財財務信息，輸輸入計劃外的折舊舊信息，作固固定資產重估估。轉移和報廢。。在線查詢固定定資產信息。。37Unit2折舊舊38Unit2--Depreciation(Overview)設置折舊帳簿簿選擇折舊方法法直線法加速折舊法產量法創建日記帳分分錄準備資本預算算項目折舊費用在線查詢39Nov21Dec1啟用日期Dateplacedinservice比例分攤日期期Proratedate比例分攤慣例例Prorateconvention比例分分攤日日歷Proratecalendar比例分分攤期期Prorateperiod比率表表Ratetable乘以cost或NBV年折舊舊額除折舊舊日歷歷depreciationcalendar每期折折舊費費用40Oracle資資產產管理理系統統會自自動關關閉會會計期期，并并在計計算折折舊之之后打打開帳帳簿的的下一一個會會計期期。請請運行行折舊舊以處處理某某個會會計期期帳簿簿中的的所有有資產產。在運行行折舊舊之前前：確定已已輸入入此會會計期期的所所有事事務處處理。。一旦旦程序序關閉閉了此此會計計期，，您將將不能能重新新打開開它。。運行““未指指定至至任何何成本本中心心的資資產列列表””和““未指指定至至任何何帳簿簿的資資產列列表””，以以確保保所有有資產產均指指定至至費用用帳戶戶和帳帳簿。。有選擇擇地并并通過過“運運行計計算損損益””定期期處理理整個個會計計期的的報廢廢。資產折折舊日日歷和和總帳帳歷是是獨立立的，，要確確保兩兩個日日歷期期的名名稱必必須匹匹配，，以保保證日日記帳帳分錄錄被分分配至至總帳帳期間間。運行折折舊41Unit2--Depreciation(Overview)設置折折舊帳帳簿在錄入入固定定資產產業務務之前前，先先要設設置固固定資資產帳帳簿。。選用折折舊方方法可以使使用不不同的的折舊舊方法法計算算折舊舊，例例如直直線法法，加加速折折舊法法，產產量法法。運行折折舊將將自動動關閉閉當前前會計計期，，打開開下一一個會會計期期。運行折折舊后后，創創建日日記帳帳分錄錄程序序自動動產生生日記記帳分分錄，，可以以過入入到總總帳模模塊。。42Unit2--Depreciation(Overview)準備資資產預預算與與計劃劃折舊舊費用用可以建建立固固定資資產預預算帳帳本，，來計計劃折折舊費費用。。可以通通過系系統報報表，，來比比較實實際費費用與與預算算。查詢折折舊信信息可以在在線查查詢資資產的的折舊舊信息息。43-----CreatingJournalEntries運行行折折舊舊創建建日日記記帳帳分分錄錄在運運行行折折舊舊之之前前，，Oracle固固定定資資產產為為報報廢廢與與重重新新啟啟用用資資產產計計算算損損益益在運運行行折折舊舊時時，，系系統統自自動動關關閉閉當當前前會會計計期期，，打打開開下下一一個個會會計計期期然后后，，可可以以單單獨獨地地為為每每個個帳帳本本，，每每個個會會計計期期創創建建日日記記帳帳分分錄錄計算算損損益益44-----ReviewandPostJournalEntries在將將日日記記帳帳信信息息過過到到帳帳本本之之前前，，可可以以用用日日記記帳帳錄錄入入FORM去去檢檢查查和和修修改改日日記記帳帳信信息息。。1.打打開日日記帳錄錄入FORM。2.查查詢出出過入到到總帳的的固定資資產批。。3.檢檢查日日記帳分分錄信息息。4.如如果有有必要進進行修改改。45-----ReconcilingJournalEntries可以用下下列報表表進行固固定資產產模塊信信息與總總帳模塊塊信息的的對照。。ReserveLedgerReportsBalancesReportsTransactionReportsGeneralLedgerReports46-----ViewingDepreciationInformation固定資產產查詢分配來源行固定資產產帳簿業務歷史史折舊歷史史成本歷史業務明細可以查詢描描述信息，，財務信息息，查詢業務和和折舊對固固定資產的的效果。47-----SummaryYoushouldnowbeableto:使用不同的的折舊方法法創建日記記帳分錄。。準備資產預預算，預測測將來發生生的折舊費費用。在線地查詢詢固定資產產的折舊信信息。48-----CapitalBudgetingandDepreciationProjections錄入預算信信息外部數據來來源手工錄入建立預算工工作表預算帳本資產預算報報表折舊項目報報表49-----CapitalBudgetingandDepreciationProjections錄入預算信信息可以每年建建立一個預預算折舊帳帳本。可以手工地地錄入預算算信息或從從外部系統統引入。可以建立預算算資產。為預算資產運運行折舊可以為每個類類別的預算資資產運行折舊舊去預期將來來的折舊費用用。可以試驗多個個預算折舊，，找出相對合合適的作為實實際錄入固定定資產的依據據。比較實際與預預期的折舊費費用信息。比較實際與預預期的折舊費費用信息去管管理采購。備注：Oracle固固定資產的的預算與總帳帳的預算之間間沒有聯系。。50Unit3稅簿51Unit3--Tax(Overview)向稅務帳本拷拷貝固定資產產信息公司帳本啟用成批拷貝貝或周期成批拷貝貝稅務帳本調整運行折舊計算折舊差異異創建日記帳分分錄打印報表52Unit3--Tax(Overview)啟用成批拷貝貝使用成批拷貝貝功能在稅務務帳本中建立立固定資產信信息。成批拷貝將前前一個財政年年度的固定資資產信息從公公司帳本拷貝貝到稅收帳本本。周期期成成批批拷拷貝貝用周周期期拷拷貝貝功功能能每每個個會會計計期期在在稅稅務務帳帳本本中中維維持持最最新新的的固固定定資資產產信信息息。。周期期成成批批拷拷貝貝將將固固定定資資產產增增加加，，調調整整，，報報廢廢，，重重新新啟啟用用等等信信息息從從公公司司帳帳本本拷貝貝到到稅稅務務帳帳本本的的當當前前會會計計期期。。或者者，，可可以以手手工工的的錄錄入入稅稅務務帳帳本本的的信信息息。。53-----CalculatingdeferredDepreciation折舊差異異是指在在公司帳帳本與稅稅務帳本本之間的的臨時的折折舊費用用差異。。54-----CreatingdeferredDepreciationJournalEntry關閉公公司與與稅務務會計計期后后，可可以為為總帳帳生成成差異異分錄錄。Oracle固固定定資產產通過過比較較公司司與稅稅務帳帳本計計算折折舊差差異。。公司帳帳本與與稅務務帳本本必須須使用用相同同的會會計日日歷。。創建日日記帳帳分錄錄的總總帳會會計期期必須須打開開。55-----SummaryYoushouldnowbeableto:從公司司折舊舊帳本本增加加或拷拷貝固固定資資產到到稅務務帳本本，然然后為為個別別資產產確定定稅務規規則。。在稅收收帳本本的每每個會會計期期運行行折舊舊，計計算折折舊差差異。。在稅收收折舊舊帳本本中調調整一一個或或一組組固定定資產產的累累計折折舊信信息。。56Unit4設置置57Unit4--Setup(Overview)系統控制定義總帳帳帳本。設置固定資資產類別，，位置和固固定資產主主鍵彈性域域。確定系統控控制選項。。建立位置與與主鍵彈性性域組合。。折舊帳本錄入快速代代碼值。定義財年與與日歷。設置折舊帳帳本。58設置系統控控制systemcontrol帳套（在GL中）鍵彈性域資產編號地點和資產關鍵字字系統控制59設置系統控控制systemcontrol關鍵彈性域域資產類別資產關鍵字字地點定義彈性域域結構60-----AssetCategoryFlexfield按照折舊規規則對固定定資產分組組；對每每個帳本的的折舊分類類錄入缺省省的折舊規則。可以最多定定義至六個個分類段。。可以在分類類段之間定定義層次與與依賴關系系。61-----AssetKeyFlexfield按照非財務務信息對固固定資產分分組。分配相同的的固定資產產主鍵類別別給多個資資產，易于于找到相同同的固定資資產。可以在所有有的固定資資產業務處處理的FORM中中使用固固定資產主主鍵類別進進行查詢。例如，主鍵鍵類別由項項目號與項項目子部件件組成。62-----AssetLocationFlexfield用位置彈性性域對資產產在物理位位置上進行行分組與跟跟蹤。怎樣定義彈彈性域：1.對對組成彈性性域的每一一段定義一一個值集。。2.啟啟用每個段段。3.為為每段定義義值。63-----SystemControl固定資產分分類彈性域域固定資產位位置彈性域域固定資產主主鍵彈性域域公司名稱64指定系統控控制(N)setup－－>AssetSystem－>SystemControl企業名稱最早啟用日日期65總帳帳本財年名稱折舊日歷分派日歷財務規則會計科目分錄格式-----BookControls66創建會計年年度（FiscalYears）設置資產會會計信息accountinginformation您可以為會會計年度名名稱指定每每個會計年年度的起始始和終止日日期。定義義從最早啟啟用日期到到本會計年年度的會計計年度。在在每個會計計年度末，，折舊程序序將自動生生成隨后會會計年度和和日歷的日日期。您可以在此此窗口中設設置多個會會計年度，，并將不同同的會計年年度指定至至不同的公公司帳簿。。稅簿日歷歷必須使用用與關聯稅稅簿日歷相相同的會計計年度名稱稱。67設置日歷（（Calendar）Nov21啟用日期DateplacedinserviceDec1比例分攤日日期proratedateProratecalendar比例分攤日日歷比例分攤期期prorateperiod折舊率表Rate乘以Cost或NBV年折舊annualdepreciationdepreciationcalendar除折舊日歷歷每期折舊費費用比例分攤慣慣例prorateconvention設置資產產會計信信息accountinginformation68共享日歷歷（Calendars））多個帳簿簿可以共共享相同同的日歷歷公司公司公司稅稅稅稅簿也可可與相應應的公司司帳簿共共享相同同的日歷歷稅稅簿可以以有不同同的日歷歷設置資產產會計信信息accountinginformation69執行以下下步驟：：1.打打開“資資產日歷歷”窗口口。2.輸輸入日歷歷名稱。。(限定定為15個個字符)

3.選擇擇“”會會計””或““日日歷”以以附加加會計或或日歷年年度，從從而獲得得會計期期名稱。。如果您您不需要要自動附附加會計計或日歷歷年度，，請選擇擇“無無”。。例如，如如果會計計年度從從6月月1日至至5月月31日日，且當當前日期期為1995年7月月15日，，則日歷歷年度是是是1995，而會會計年度度是1996。如果果您指定定“會會計”，，則會計計期名稱稱為“96年年7月月”。。如果您您指定““日歷””，則會會計期名名稱為““95年年7月””。4.輸輸入入要用用于該該日歷歷的會會計年年度名名稱。。5.輸輸入入該日日歷會會計年年度中中的會會計期期數。。（會會計期期數不不得超超過365個個））6.輸輸入入該會會計期期的名名稱。。如果您您的會會計期期包括括此年年度，，如01-1995，，并且且使用用連字字符(-)作作為為后綴綴限制制符，，則您您必須須使用用兩位位或四四位數數的年年度后后綴。。如果果您不不輸入入年度度，Oracle資資產產管理理系統統會自自動在在會計計期名名稱的的結尾尾添加加四位位數的的年度度。此此外，，您可可以輸輸入兩兩位數數的年年度后后綴。。如果果要在在創建建總帳帳日記記帳分分錄的的折舊舊帳簿簿中使使用該該折舊舊日歷歷，您您必須須使會會計期期名稱稱與總總帳中中設置置的會會計期期名稱稱相同同。7.輸輸入入該該會會計計期期的的起起始始和和終終止止日日期期。。8.保保存存您您所所做做的的工工作作。。指定定日日歷歷會會計計期期的的日日期期設置置資資產產會會計計信信息息accountinginformation70設置置資資產產帳帳簿簿定義義FA沒有提供供的折舊舊方法設置折舊舊費用和和成本限限額輸入投資資退稅額額（ITC,InvestmentTaxCredit））比率和和限額指定比例例分攤慣慣例的日日期定義價格格指數，，報告盈盈虧生成單位位UOM標注產產量設置折舊舊depreciation7172737475定義折舊舊方法(N)Setup－>Depreciation－>Methods(B)Rates定義基于于壽命方方法(Life-Based)您可以使使用基于于壽命方方法，按按指定的的比率和和固定時時間對資資產進行行折舊。。以下是是兩種類類型的基基于壽命命折舊方方法：表（Table）：Oracle資資產管管理系統統從比率率表獲得得年折舊舊率。計算（Calculated）：對對于直線線折舊法法，折舊舊程序通通過將一一除以壽壽命（以以年數表表示）來來計算年年度折舊舊率，不不需再輸輸入比率率。計算算折舊法法按壽命命來平均均分攤資資產價值值。您可以使使用比率率表而不不是公式式來調節節新的折折舊方法法，并隨隨時添加加適當的的比率來來創建新新的折舊舊方法。。設置折舊舊depreciation76定義折舊舊方法(N)Setup－>Depreciation－>Methods(B)Rates定義統一比率率法(Flat-rate)統一比率率方法通通過使用用固定比比率對一一定時間間內的資資產進行行折舊。。計算基準準:統一比率率法采用用可收回回成本或或可收回回帳面凈凈值的計計算基準準來計算算年度折折舊。使使用可收收回帳面面凈值計計算基準準的統一一比率法法進行折折舊的資資產不會會成為提提完折舊舊資產。。相反，，年度折折舊費用用將隨時時間的推推移而越越來越少少。調整率:在某些國國家，統統一比率率是由基基本比率率和一個個調整率率或裝入入系數組組成的。。這些比比率根據據申報機機構的折折舊慣例例而有所所不同。。對于允允許在資資產壽命命的會計計年度早早期進行行額