建筑工程行業研究ResearchonConstructionEngineering

Industry2014年6月建筑工程行業概況建筑工程行業規模及競爭格局建筑工程項目運作流程建筑工程常用發包模式建筑工程款支付方式建筑工程企業資本運營模式目錄

CONTENTS建筑工程行業概況1、建筑業概念2、建筑業企業資質等級標準3、房屋建筑工程施工總承包企業資質等級標準及承包范圍4、建筑裝修裝飾工程專業承包企業資質等級標準及承包范圍5、房屋建筑工程分部劃分[壹]1、建筑業概念房屋建筑業指房屋主體工程的施工活動；不包括主體工程施工前的工程準備活動。土木工程建筑業建筑安裝業建筑裝飾和其他建筑業指土木工程主體的施工活動；不包括施工前的工程準備活動；主要包括鐵路、道路、隧道和橋梁工程建筑，水利和內河港口工程建筑，海洋工程建筑，工礦工程建筑，架線工程建筑等。指建筑物主體工程竣工后，建筑物內各種設備的安裝活動，以及施工中的線路敷設和管道安裝活動；不包括工程收尾的裝飾，如對墻面、地板、天花板、門窗等處理活動。包括電氣安裝、管道和設備安裝等。建筑裝飾業指對建筑工程后期的裝飾、裝修和清理活動，以及對居室的裝修活動。按照《2011年國家統計局行業分類標準》，建筑業主要可分為四大類：建筑工程是為新建、改建或擴建房屋建筑物和附屬構筑物設施所進行的規劃、勘察、設計和施工、竣工等各項技術工作和完成的工程實體以及與其配套的線路、管道、設備的安裝工程。2、建筑業企業資質等級標準建筑業企業資質分為施工總承包、專業承包和勞務分包三個序列：獲得施工總承包資質的企業，可以對工程實行施工總承包或者對主體工程實行施工承包。承擔施工總承包的企業可以對承接的工程全部自行施工，也可以將非主體工程或者勞務作業分包給具有相應承包資質或者勞務分包資質的其他建筑業企業。共12類施工總承包企業資質。施工總承包專業承包獲得專業承包資質的企業，可以承接施工總承包企業分包的專業工程或者建設單位按規定發包的專業工程。專業承包企業可以對所承接的工程全部自行施工，也可以將勞務作業分包給具有相應勞務分包資質的勞務分包企業。共60類專業承包企業資質勞務分包獲得勞務分包資質的企業，可以承接施工總承包企業或者專業承包企業分包的勞務作業。3、房屋建筑工程施工總承包企業資質等級標準及承包范圍房屋建筑工程施工總承包企業資質等級標準及承包工程范圍考核指標特級一級二級三級1注冊資本金3億元以上5000萬元以上2000萬元以上600萬元以上2凈資產

3.6億元以上6000萬元以上2500萬元以上700萬元以上3近三年最高年工程結算收入15億元以上2億元以上8000萬元以上2400萬元以上4各等級企業承包工程范圍可承擔各類房屋建筑工程的施工。可承擔單項建安合同額不超過企業注冊資本金5倍的下列房屋建筑工程的施工：（1）40層及以下、各類跨度的房屋建筑工程；

（2）高度240米及以下的構筑物；（3）建筑面積20萬平方米及以下的住宅小區或建筑群體?？沙袚鷨雾椊ò埠贤~不超過企業注冊資本金5倍的下列房屋建筑工程的施工：（1）28層及以下、單跨跨度36米及以下的房屋建筑工程；（2）高度120米及以下的構筑物；（3）建筑面積12萬平方米及以下的住宅小區或建筑群體?？沙袚鷨雾椊ò埠贤~不超過企業注冊資本金5倍的下列房屋建筑工程的施工：（1）14層及以下、單跨跨度24米及以下的房屋建筑工程；（2）高度70米及以下的構筑物；（3）建筑面積6萬平方米及以下的住宅小區或建筑群體。表1：房屋建筑工程施工總承包企業資質等級標準及承包工程范圍4、建筑裝修裝飾工程專業承包企業資質等級標準及承包范圍建筑裝修裝飾工程專業承包企業資質等級標準及承包工程范圍考核指標一級二級三級1注冊資本金1000萬元以上500萬元以上50萬元以上2凈資產

1200萬元以上600萬元以上60萬元以上3近三年最高年工程結算收入3000萬元以上1000萬元以上100萬元以上4承包工程范圍可承擔各類建筑室內、室外裝修裝飾工程（建筑幕墻工程除外）的施工可承擔單位工程造價1200萬元及以下建筑室內、室外裝修裝飾工程（建筑幕墻工程除外）的施工可承擔單位工程造價60萬元及以下建筑室內、室外裝修裝飾工程（建筑幕墻工程除外）的施工表2：建筑裝修裝飾工程專業承包企業資質等級標準及承包工程范圍5、房屋建筑工程分部劃分房屋建筑工程分部工程包括：地基與基礎、主體結構、建筑裝飾裝修、建筑屋面、建筑給排水及采暖、建筑電氣、智能建筑、通風與空調、電梯、建筑節能等十個分部工程。建筑工程行業規模及競爭格局1、房屋建筑行業規模2、房地產開發投資與建筑安裝工程3、房屋建筑行業競爭格局4、建筑業上市公司[貳]1、房屋建筑行業規模項

目單

位2007年2008年2009年2010年2011年2012年簽訂的合同額億元83412104241133529172604210117247340

上年結轉合同額億元2991837872482816224581323100555

本年新簽合同額億元534956636985248110359128794146785竣工產值億元336043934247266571086634975504房屋建筑施工面積萬平方米482006530519588594708024851828986427#本年新開工面積萬平方米268401271378300824381552430753445882#投標承包面積萬平方米401821438752492144589076694077795692房屋建筑竣工面積萬平方米203993223592245402277450316429358736#住宅萬平方米119325133881151881172493200749226075房屋建筑竣工價值億元184332172326054315733859146868#住宅億元102911252115547190152359629604房屋建筑對建筑業貢獻最大，2012年房屋建筑竣工價值4.7萬億元，占建筑業竣工產值的62%。2012年建筑業產值7.5萬億元。圖1：建筑業及房屋建筑竣工產值，數據來源：國家統計局表3：建筑業企業生產完成情況，數據來源：國家統計局2、房地產開發投資與建筑安裝工程2013年全國房增開發投資8.6萬億元。建筑安裝工程在房地產開發投資中占比超過70%。圖2：全國房地產開發投資，數據來源：國家統計局圖3：建筑安裝工程在房地產開發投資占比，數據來源：國家統計局3、房屋建筑行業競爭格局圖4：建筑企業數，數據來源：國家統計局行業集中度低：房屋建筑行業市場容量雖然大，但是市場集中度較低。中國建筑是行業內市場占有率最高的企業，按竣工面積計其2013年市占率2.4%（數據來源，中國建筑2013年年報）。企業數量眾多：對大多數的中小型房屋建筑項目而言，其技術和資金門檻不高，勞動密集型的特點較為突出，導致集中在該領域的建筑企業數量眾多，近幾年全國建筑企業數一直維持在7萬多家，市場競爭激烈。4、建筑業上市公司中國建筑業共有61家A股上市公司，61家上市公司2013年平均營業收入為506億元，平均凈利潤為13億元，平均凈利潤率4.9%，平均凈資產回報率9.8%，平均總資產回報率5.4%。圖5：A股建筑業上市公司分布，數據來源：同花順4、建筑業上市公司A股共有4家主營業務為房屋建筑的上市公司，平均毛利率9.2%，平均凈利潤率1.9%，平均凈資產回報率12%，平均總資產回報率4.2%。房建利潤水平偏低。公司營業收入(萬元)凈利潤(萬元)毛利率（%）凈利潤率（%）ROE（%）ROA（%）中國建筑68104799203985111.93.017.36.0上海建工102036051618097.71.612.52.6龍元建設1532797221638.61.47.12.7寧波建工1349933226668.81.711.05.3公司營業收入(萬元)凈利潤(萬元)毛利率（%）凈利潤率（%）ROE（%）ROA（%）金螳螂184142815636117.88.528.212.2亞廈股份12142958946817.97.420.79.7江河創建11902052908316.22.46.33.1廣田股份8691335229315.86.014.18.7洪濤股份3545652795218.47.915.211.0東易日盛1592021056140.26.625.412.2瑞和股份150820809914.55.48.35.7羅頓發展20381-247914.0-12.2-3.8-3.2萬鴻集團7825-56718.4-7.2-30.8-2.1A股共有9家主營業務為裝修裝飾的上市公司，平均毛利率19.2，平均凈利潤率2.8%，平均凈資產回報率9.3%，平均總資產回報率6.3%。表4：A股房屋建筑上市公司財務數據，數據來源：同花順表5：A股裝修裝飾上市公司財務數據，數據來源：同花順圖6：中國建筑2013年分部毛利率數據來源：中國建筑2013年年報建筑工程項目運作流程1、房屋建筑工程項目流程2、房屋建筑工程施工流程[叁]1、房屋建筑工程項目流程圖7：房屋建筑工程項目流程圖2、房屋建筑工程施工流程圖8：房屋建筑工程施工流程圖建筑工程常用發包模式1、施工總承包模式2、平行承包模式3、項目管理承包模式[肆]1、施工總承包模式

優點業主對設計可以進行嚴格控制，使設計充分體現其意圖?？梢猿浞掷酶偁帣C制，選擇專業技術水平高的承包商承擔相應專業項目的施工從而取得提高質量、降低造價、縮短工期的效果。[模式組織結構圖][模式優缺點]施工總承包模式是指發包人將全部施工的任務分別發包給一個施工單位或幾個施工單位的聯合體作為總承包人，經發包人同意，總承包人可以將施工任務的一部分分包給其他符合資質的分包人。這是一種最為傳統的發包作法，目前在國內房地產工程發包中運用的最為廣泛。圖9：施工總承包模式組織結構圖

缺點建設周期較長；設計與施工相脫離，設計變更較多；合同關系復雜，需要業主處理和協調的關系較多，業主的工作量大2、平行承包模式

平行承包是指在大型、復雜的工程中，發包人可以將專業很強的單位工程發包給不同的承包人，與承包人分別簽訂土木工程施工合同、電氣與機構工程承包合同等，這些承包人之間為平行關系。單位工程施工承包合同常見與大型工業建筑安裝工程。由于房地產項目的規模越來越大和出于節省成本的考慮，現在房地產開發中，這一類合同有增多的趨勢。12345

對費用控制每一部分工程的發包，都以施工圖設計為基礎，投標人進行投標報價較有依據。但對業主來說，要等最后一份合同簽訂后才知道整個工程的總造價，對投資的早期控制不利。對進度控制某一部分施工圖完成后，即可開始這部分工程的招標，開工日期提前，可以邊設計邊施工，縮短建設周期。要進行多次招標，業主用于招標的時間較多。對質量控制符合質量控制上的“他人控制”原則，對業主的質量控制有利。合同交界面比較多。對合同管理業主要負責所有合同的招標、合同談判、簽約，招標及合同管理工作量太大，對業主不利。業主要負責對多個合同的跟蹤管理，工作量較大。

對組織與協調業主要負責對所有承包商的管理及組織協調，承擔類似于總承包管理的角色，工作量大，對業主不利。這是平行承發包的致命弱點，限制了該種承發包在大型項目上的應用。特征3、項目管理承包模式

優點公司人員規模不需要隨項目數量和規模的增加而持續膨脹。公司可以借助項目管理企業的本地化經驗與專業優勢，避免在公司項目迅速增多過程中管理風險的增加?？梢越璐朔绞睫D移部分實施階段的風險給項目管理企業，從而減少自身的風險壓力。[模式組織結構圖][模式優勢]項目管理承包模式（PMC），業主將建設工程項目管理任務委托給一家工程項目管理咨詢公司，即“代建制”?；驑I主和工程管理咨詢公司組成一體化聯合組織共同管理工程建設項目。目前常見的采取PMC項目管理模式的主要是非本地房地產公司開發的項目，及開發項目膨脹過快的房地產公司。圖10：PMC模式組織結構圖建筑工程款支付方式1、工程進度款支付方式2、典型工程付款方式案例[伍]123按月計量支付即實行旬末預支或月中預支,月終按工程師確認的當月完成的有效工程量進行結算,竣工后辦理竣工結算。承包商可以在旬末或月中向業主提交預支工程款賬單,預支一旬或半月的工程款,月終再提交工程款結算賬單和已完工程的月報表,業主對這部分已完工程的質量驗收合格后,向承包商及時支付當月工程款。1、工程進度款支付方式界面付款即雙方約定按單項工程或單位工程的形象進度劃分不同階段進行結算。如對一般建筑可以劃分為基礎、結構、裝飾、設備安裝等幾個階段。每階段工程完工后再進行結算。高層建筑也可把每完成一層的施工作為一個結算段?？⒐ず笠淮谓Y算項目規模較小、工期較短(一般在12月以內)的工程,可以實行在施工過程中分幾次預支、竣工后一次結算的方法。在房屋建筑合同中用的較多的是按月計量支付和界面付款這兩種方式。2、典型工程付款方式案例付款方式案例一（1）合同簽訂乙方進場十天后，甲方向乙方支付合同價款的20%作為備料款。（2）乙方完成合同工程量60%時，甲方向乙方支付合同總價款的60%的工程進度款。（3）乙方完成合同工程量95%時，甲方向乙方支付合同價款的80%。（4）工程竣工，并經甲方組織有關部門驗收合格后，甲、乙雙方一個月內辦理完結算，工程款支付到結算總金額的95%。

（5）余款為結算金額的5%，作為本工程的保修金，待工程竣工驗收合格滿一年后七天內支付5%。業給給承包商付預付款往往會要求承包商提供銀行或有信譽的公司出具的，受益人為發包人的見索即付保函。付款方式案例二項目無工程預付款。工程款按地下室完畢后開始支付已完成工程量的80%進度款，以后按月支付已完工程量的80%進度款，工程竣工驗收合格辦理完結算并經審價確認后，付至結算價的95％，余款待保修期滿（2年），無質量爭議一次付清。建筑工程企業資本運營模式1、資本運營模式2、案例分析3、工程項目融資模式探討[陸]1、資本運營模式1234兼并、收購和重組建筑業企業間的兼并重組和資本轉