城市管理理論與實(shí)務(wù)楊宏山著城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材第8章城市公共經(jīng)濟(jì)管理本章重點(diǎn)●城市財(cái)政收入的主要來源●中美城市財(cái)政收入的差異性●城市財(cái)政支出的分類●政府采購(gòu)的目標(biāo)與原則●政府采購(gòu)的主要方式●政府規(guī)制的含義和作用●政府規(guī)制的理論流派●政府規(guī)制的政策演進(jìn)城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材8.1城市公共財(cái)政管理8.1.1城市公共財(cái)政概述1.城市公共財(cái)政的含義城市公共財(cái)政是指城市政府為實(shí)現(xiàn)公共管理職能而參與社會(huì)產(chǎn)品分配和再分配的活動(dòng)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下,城市公共財(cái)政具有三大職能:城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材三大職能(1)資源配置職能。(2)收入分配職能。(3)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定與增長(zhǎng)的職能。8.1城市公共財(cái)政管理8.1.1城市公共財(cái)政概述2.我國(guó)城市財(cái)政體制城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代,財(cái)政權(quán)集中在中央政府手中,城市政府收入基本上全部上繳中央,由中央統(tǒng)籌安排地方財(cái)政開支。從1980年開始,中央在大多數(shù)地區(qū)實(shí)行財(cái)政包干體制。在財(cái)政包干體制下,中央財(cái)政所占比重不斷下降。為了提高中央財(cái)政所占比重,中國(guó)在1994年實(shí)施了分稅制改革。分稅制在劃分各級(jí)政府事權(quán)的基礎(chǔ)上,確定了中央和地方政府的財(cái)政收入和支出范圍,保證中央政府擁有足夠的財(cái)權(quán)和宏觀調(diào)控能力。8.1城市公共財(cái)政管理8.1.2城市財(cái)政收入與支出1.城市財(cái)政收入及來源城市財(cái)政收入的特征在于:(1)公共性。(2)強(qiáng)制性。(3)規(guī)范性。(4)穩(wěn)定性。城市財(cái)政收入的主要來源包括:城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材稅收收入國(guó)有資產(chǎn)收入債務(wù)收入公共收費(fèi)收入8.1城市公共財(cái)政管理8.1.2城市財(cái)政收入與支出2.城市財(cái)政收入的原則稅收的基本原則主要有:城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材(3)適度原則。(1)公平原則。(2)效率原則。

(4)法治原則。基本原則8.1城市公共財(cái)政管理8.1.2城市財(cái)政收入與支出3.城市財(cái)政支出及分類按照不同的標(biāo)準(zhǔn),可以對(duì)城市財(cái)政支出進(jìn)行不同的分類:城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材(1)根據(jù)政府職能的不同,財(cái)政支出可分為維持性支出、經(jīng)濟(jì)性支出和社會(huì)性支出。維持性支出以行政管理支出為主,經(jīng)濟(jì)性支出以政府投資支出為主。(2)根據(jù)財(cái)政支出性質(zhì)的不同,可將其分為購(gòu)買性支出和轉(zhuǎn)移性支出。購(gòu)買性支出是政府按照等價(jià)交換原則購(gòu)買商品和勞務(wù)的支出。這類支出包括兩個(gè)方面:一是購(gòu)買政府管理和提供公共服務(wù)所需商品和勞務(wù)的經(jīng)費(fèi)支出;二是政府用于各種公共投資的支出。轉(zhuǎn)移性支出是為了實(shí)現(xiàn)收入分配相對(duì)公平而進(jìn)行的支出活動(dòng)。8.1城市公共財(cái)政管理8.1.2城市財(cái)政收入與支出4.城市財(cái)政支出的原則城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材(5)統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)原則。(4)厲行節(jié)約、量入為出原則。(3)公平、公開、透明原則。(2)社會(huì)利益最大化原則。(1)彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈原則。8.1城市公共財(cái)政管理8.1.3城市財(cái)政與政府行為1.中外城市財(cái)政收入的差異性城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材當(dāng)前,中國(guó)城市政府主要通過稅收和土地出讓兩種方式獲取財(cái)政收入。一方面,政府通過征稅獲取經(jīng)常性的稅收收入;另一方面,政府通過出讓國(guó)有土地使用權(quán),直接獲取一次性的土地出讓收入。在西方發(fā)達(dá)國(guó)家,不動(dòng)產(chǎn)稅在地方稅收收入中所占比重較大。不動(dòng)產(chǎn)稅也稱“物業(yè)稅”、“財(cái)產(chǎn)稅”或“房地產(chǎn)稅”,它主要針對(duì)房屋、其他建筑物、土地等不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行征稅。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家大多都征收不動(dòng)產(chǎn)稅,并以其作為地方政府的主體稅種。不動(dòng)產(chǎn)稅是很適合地方政府的稅種,以不動(dòng)產(chǎn)稅作為地方財(cái)政支出的主要資金來源具有很多好處。閱讀材料：美國(guó)地方政府的財(cái)產(chǎn)稅8.1城市公共財(cái)政管理8.1.3城市財(cái)政與政府行為2.土地財(cái)政與發(fā)展型政府當(dāng)前,中國(guó)城市可支配財(cái)政收入在相當(dāng)程度上來源于土地收入和企業(yè)稅收,它決定了城市政府必須優(yōu)先考慮開發(fā)商和企業(yè)家的公共服務(wù)需求。這種政府收入來源模式?jīng)Q定了城市政府屬于典型的發(fā)展型政府。為了籌集基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)所需資金,當(dāng)前,城市政府主要依靠土地使用權(quán)出讓獲得一次性收入。這一制度安排等于用商品房用地的一次性收入來補(bǔ)貼工業(yè)發(fā)展,使本地工業(yè)經(jīng)濟(jì)具有低成本優(yōu)勢(shì)、具有競(jìng)爭(zhēng)力。城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材8.1城市公共財(cái)政管理8.1.3城市財(cái)政與政府行為3.不動(dòng)產(chǎn)稅與服務(wù)型政府城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材為提升財(cái)政能力,我國(guó)城市政府普遍重視招商引資,但在公共服務(wù)領(lǐng)域欠賬較多。為扭轉(zhuǎn)這一局面,近年來,中央政府一再?gòu)?qiáng)調(diào)各級(jí)政府要全面履行職能,在繼續(xù)搞好經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí),要更加注重履行公共服務(wù)職能。考察美國(guó)城市管理,地方政府之所以重視公共服務(wù),與其稅收制度設(shè)計(jì)具有直接聯(lián)系。美國(guó)城市政府的稅收收入主要來自對(duì)不動(dòng)產(chǎn)征稅。美國(guó)財(cái)產(chǎn)稅制度的實(shí)踐表明,不動(dòng)產(chǎn)稅是一種有效的地方稅,它可促使地方政府更好地建設(shè)服務(wù)型政府。8.2城市政府采購(gòu)管理8.2.1城市政府采購(gòu)的特點(diǎn)1.城市政府采購(gòu)的概念城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材城市政府采購(gòu)城市政府采購(gòu)(governmentprocurement)是指城市政府及其他受政府控制的企事業(yè)單位,為實(shí)現(xiàn)政府職能和公共利益,在財(cái)政監(jiān)督下使用公共資金,從國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)購(gòu)買所需商品、工程和服務(wù)的行為。8.2城市政府采購(gòu)管理8.2.1城市政府采購(gòu)的特點(diǎn)2.城市政府采購(gòu)的特點(diǎn)城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材(1)采購(gòu)資金的公共性。(2)采購(gòu)對(duì)象的廣泛性。(3)采購(gòu)的非營(yíng)利性。(4)采購(gòu)的公開性。(5)政府采購(gòu)的政策性。8.2城市政府采購(gòu)管理8.2.1城市政府采購(gòu)的特點(diǎn)3.城市政府采購(gòu)的意義城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材(1)有利于加強(qiáng)財(cái)政支出管理和監(jiān)督。(2)有利于提高財(cái)政支出效率。(3)有利于加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)調(diào)控能力。(4)有利于保護(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者的利益。(5)有利于促進(jìn)政府廉政建設(shè)。8.2城市政府采購(gòu)管理8.2.2城市政府采購(gòu)目標(biāo)城市政府采購(gòu)的基本目標(biāo)在于:城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材(3)調(diào)控經(jīng)濟(jì)發(fā)展。(1)經(jīng)濟(jì)性和有效性。(2)保障廉潔采購(gòu)。(4)促進(jìn)社會(huì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。基本目標(biāo)8.2城市政府采購(gòu)管理8.2.3城市政府采購(gòu)原則城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材(1)公開性原則。(2)公平性原則。(4)有效競(jìng)爭(zhēng)原則(3)公正性原則。8.2城市政府采購(gòu)管理8.2.4城市政府采購(gòu)方式(1)集中采購(gòu)。(2)分散采購(gòu)。(3)公開招標(biāo)采購(gòu)。(4)邀請(qǐng)招標(biāo)采購(gòu)。(5)詢價(jià)采購(gòu)。(6)單一來源采購(gòu)。(7)征求建議采購(gòu)。(8)談判采購(gòu)。城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材8.3城市政府規(guī)制管理8.3.1政府規(guī)制的基本含義1.政府規(guī)制的概念城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材政府規(guī)制政府規(guī)制是在法治的制度框架下,政府有關(guān)部門為矯正市場(chǎng)失靈和維護(hù)社會(huì)多元利益平衡,對(duì)微觀經(jīng)濟(jì)和社會(huì)主體實(shí)行的直接干預(yù)和控制行為。8.3城市政府規(guī)制管理8.3.1政府規(guī)制的基本含義2.政府規(guī)制的特點(diǎn)城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材(3)政府規(guī)制具有明確的程序規(guī)定性。(1)政府規(guī)制以市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制為制度前提。(2)政府規(guī)制是有據(jù)可循的管理。(4)政府規(guī)制具有法定的救濟(jì)途徑和糾錯(cuò)機(jī)制。特點(diǎn)8.3城市政府規(guī)制管理8.3.1政府規(guī)制的基本含義3.政府規(guī)制的種類城市政府規(guī)制可分為經(jīng)濟(jì)性規(guī)制和社會(huì)性規(guī)制兩類。城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材經(jīng)濟(jì)性規(guī)制是指政府為了保障公平競(jìng)爭(zhēng)、防止資源配置低效和確保市民的使用權(quán)利,通過許可或認(rèn)可的方式,對(duì)企業(yè)的市場(chǎng)進(jìn)入和退出、產(chǎn)品的價(jià)格、服務(wù)的數(shù)量和質(zhì)量等進(jìn)行限制。經(jīng)濟(jì)性規(guī)制主要針對(duì)自然壟斷行業(yè)和公用事業(yè)。社會(huì)性規(guī)制是指政府以保障勞動(dòng)者和消費(fèi)者的安全、健康、衛(wèi)生和防止公害、保護(hù)環(huán)境、保護(hù)未成年人、增進(jìn)社會(huì)福利為目的,通過制定一定的標(biāo)準(zhǔn)去禁止和限制特定的企業(yè)行為。社會(huì)性規(guī)制涉及環(huán)境規(guī)制、交通規(guī)制、教育規(guī)制、文化規(guī)制等領(lǐng)域。8.3城市政府規(guī)制管理8.3.2政府規(guī)制的作用1.城市政府規(guī)制的積極意義城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材積極意義(1)有利于防止過度競(jìng)爭(zhēng),提高經(jīng)濟(jì)效率。(2)有利于規(guī)范市場(chǎng)交易行為,維護(hù)交易公平。(3)有利于增進(jìn)公共利益,提高社會(huì)整體福利水平。8.3城市政府規(guī)制管理8.3.2政府規(guī)制的作用2.過度規(guī)制的負(fù)面影響城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材負(fù)面影響(1)過度規(guī)制容易引發(fā)企業(yè)“尋租”和政府腐敗。(2)過度規(guī)制會(huì)抑制組織創(chuàng)新、降低經(jīng)濟(jì)效率。(3)過度規(guī)制會(huì)加重財(cái)政負(fù)擔(dān)、增加行政成本。8.3城市政府規(guī)制管理8.3.3政府規(guī)制的理論發(fā)展城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材3.放松規(guī)制理論1.公共利益理論2.規(guī)制俘虜理論4.激勵(lì)性規(guī)制理論理論發(fā)展8.3城市政府規(guī)制管理8.3.4政府規(guī)制的政策演進(jìn)1.維護(hù)多元利益平衡政府規(guī)制涉及企業(yè)、消費(fèi)者、政府等多方利益主體,需要兼顧投資人、企業(yè)和消費(fèi)者的利益,促進(jìn)多元利益平衡,維護(hù)社會(huì)公平正義。2.放松經(jīng)濟(jì)性規(guī)制具體途徑主要有:(1)引入競(jìng)爭(zhēng)。(2)民營(yíng)化。(3)激勵(lì)性規(guī)制。(4)非對(duì)稱規(guī)制。城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材8.3城市政府規(guī)制管理8.3.4政府規(guī)制的政策演進(jìn)3.強(qiáng)化社會(huì)性規(guī)制在放松經(jīng)濟(jì)性規(guī)制的同時(shí),政府有必要強(qiáng)化環(huán)境、健康和安全領(lǐng)域的社會(huì)性規(guī)制,保護(hù)勞動(dòng)者和消費(fèi)者的合法權(quán)益。4.實(shí)施成本—收益分析政府規(guī)制是政府提供的一種公共產(chǎn)品,它是有成本的,需要耗費(fèi)一定的行政和財(cái)政資源,同時(shí)帶來一定的社會(huì)收益。5.加強(qiáng)對(duì)規(guī)制者的規(guī)制加強(qiáng)對(duì)規(guī)制者的規(guī)制主要有三種途徑:一是以政治權(quán)力制約規(guī)制權(quán)力,如強(qiáng)化人大和司法監(jiān)督;二是以公民權(quán)利制約規(guī)制權(quán)力,即保障公民知情權(quán)和參與權(quán);三是以行政改革促進(jìn)規(guī)制改革,即規(guī)范規(guī)制機(jī)構(gòu)運(yùn)行。城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材8.4城市自然壟斷管理8.4.1壟斷與自然壟斷1.壟斷的含義城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材壟斷壟斷是指排他性控制和獨(dú)占某種經(jīng)濟(jì)資源、產(chǎn)品、技術(shù)或市場(chǎng)。這種排他性的控制,既可能對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和經(jīng)濟(jì)效率產(chǎn)生負(fù)面影響,也可能是經(jīng)濟(jì)秩序的基本支撐點(diǎn)。8.4城市自然壟斷管理8.4.1壟斷與自然壟斷2.壟斷的類型從形成原因看,壟斷現(xiàn)象大體包括五種類型:城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材(1)資源性壟斷。(2)技術(shù)性壟斷。(3)經(jīng)營(yíng)性壟斷。(4)強(qiáng)制性壟斷。(5)自然壟斷。8.4城市自然壟斷管理8.4.1壟斷與自然壟斷3.壟斷的影響城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材(1)在存在可替代性產(chǎn)品的情況下,資源性壟斷并不能夠持續(xù)控制價(jià)格和獲取高額利潤(rùn)。(2)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中,技術(shù)性壟斷通常也不能一勞永逸。(3)經(jīng)營(yíng)性壟斷也難以持久保持。(4)自然壟斷突破規(guī)模經(jīng)濟(jì)的瓶頸以后,同樣可以引入市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。(5)強(qiáng)制性壟斷消除了潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手,必然會(huì)妨礙技術(shù)進(jìn)步和經(jīng)濟(jì)效率。8.4城市自然壟斷管理8.4.2自然壟斷行業(yè)的特點(diǎn)1.自然壟斷行業(yè)的經(jīng)濟(jì)特征城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材(3)企業(yè)經(jīng)營(yíng)具有公益性。(1)規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)明顯。(2)投資成本具有沉淀性。(4)壟斷企業(yè)處于支配地位。經(jīng)濟(jì)特征8.4城市自然壟斷管理8.4.2自然壟斷行業(yè)的特點(diǎn)2.自然壟斷行業(yè)的業(yè)務(wù)邊界自然壟斷行業(yè)的業(yè)務(wù)邊界,可以從靜態(tài)和動(dòng)態(tài)兩個(gè)方面進(jìn)行界定。從靜態(tài)角度看,凡是需要進(jìn)行大規(guī)模網(wǎng)絡(luò)和管道建設(shè)的經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域,都屬于自然壟斷行業(yè)。從動(dòng)態(tài)角度看,自然壟斷行業(yè)的業(yè)務(wù)范圍具有相當(dāng)大的可變性。首先,技術(shù)進(jìn)步可以改變自然壟斷行業(yè)的邊界。其次,市場(chǎng)容量的擴(kuò)大也會(huì)改變自然壟斷行業(yè)的邊界。城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材8.4城市自然壟斷管理8.4.3自然壟斷行業(yè)的政府規(guī)制1.自然壟斷行業(yè)的管理現(xiàn)狀城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材長(zhǎng)期以來,我國(guó)城市自然壟斷企業(yè)實(shí)行政府直接投資和壟斷經(jīng)營(yíng),不對(duì)民間投資者頒發(fā)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。在這種制度安排下,企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)由政府委派,資金由政府劃撥,價(jià)格由政府制定,盈虧由政府負(fù)擔(dān)。由于不存在外部競(jìng)爭(zhēng)壓力,企業(yè)缺乏憂患意識(shí),經(jīng)營(yíng)成本高漲,產(chǎn)品價(jià)格居高不下。20世紀(jì)90年代以來,一些城市開始對(duì)自然壟斷行業(yè)進(jìn)行改革,通過實(shí)施政企分開、引入競(jìng)爭(zhēng)、實(shí)行股份化和民營(yíng)化改造等措施,改革取得了一定成效。8.4城市自然壟斷管理8.4.3自然壟斷行業(yè)的政府規(guī)制2.自然壟斷規(guī)制管理的目標(biāo)如何同時(shí)兼顧規(guī)模經(jīng)濟(jì)與競(jìng)爭(zhēng)活力呢?可以將有效競(jìng)爭(zhēng)作為自然壟斷行業(yè)的規(guī)制目標(biāo)。有效競(jìng)爭(zhēng)規(guī)制遵循以下基本原則:城市管理理論與實(shí)務(wù)公共管理碩士（MPA）系列教材適度競(jìng)爭(zhēng)公開透明非歧視公眾參與8.4城市自然壟斷管理8.4.4