書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她中信銀行武漢分行校園2022招聘20人模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.信托當事人至少包括（），從而區別于只有兩方當事人的合同關系。

A.委托人

B.保險人

C.被保險人

D.受益人

E.受托人

答案：A,D,E

解析：信托當事人至少包括委托人，受托人和受益人三方，從而區別于只有兩方當事人的合同關系。2.我國的金融市場包括（）。

A.貨幣市場

B.資本市場

C.外匯市場

D.黃金市場

E.保險市場

答案：A,B,C,D,E

解析：我國貨幣市場主要由同業拆借市場、債券回購市場和票據市場等組成，資本市場主要由債券市場和股票市場等組成，另外外匯市場、黃金市場、期貨市場、保險市場等均已經建立并形成一定規模。3.（）指的是商業銀行為保證客戶在銀行為客戶對外出具具有結算功能的信用工具，或提供資金融通后按約履行相關義務，而與其約定將一定數量的資金存入特定賬戶所形成的存款類別。在客戶違約后，商業銀行有權直接扣劃該賬戶中的存款，以最大限度地減少銀行損失。

A.定期存款

B.活期存款

C.單位協定存款

D.單位保證金存款

答案：D

解析：A項，定期存款是指個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定；B項，活期存款是指不規定存款期限，客戶可以隨時存取的存款；C項，單位協定存款是指單位類客戶通過與商業銀行簽訂合同的形式約定合同期限等具體事項的存款類型。4.公司在支付普通股股息之前，必須先按事先約定支付優先股固定股息。（）

A.√

B.×

答案：對

解析：優先股股票享有優先按約定方式領取股息的權利，公司在支付普通股股息之前，必須先按事先約定支付優先股固定股息。5.在風險緩釋的處理中，質押的處理非常嚴格，屬于現金類資產的有（）。

A.外幣現金

B.評級AA一以上地區政府發行的債券

C.銀行存單

D.黃金

E.中央銀行發行的債券

答案：A,C,D

解析：質押的處理非常嚴格，認可的質押品大體分為兩類：一類是現金類資產，主要包括外幣現金、銀行存單、黃金等；另一類是高質量的金融工具，包括評級AA--以上國家或地區政府發行的債券等．我國中央政府、政策性銀行和中央政府的公用企業發行的債券、票據等，B、E項屬于高質量的金融工具。

6.市場價值法的優點主要在于（）。

A.它能夠及時承認資產和負債價值的變化

B.銀行可根據市場價格的變化為其資產定值

C.防止市場產生逆向選擇效應

D.并不是所有資產都有市場

E.即使在有市場的情況下，市場價格不一定總是反映資產的真實價值

答案：A,B

解析：市場價值法的優點主要在于它能夠及時承認資產和負債價值的變化，因此能夠較為及時的反映信貸資產質量發生的問題，銀行可根據市場價格的變化為其資產定值。7.下列不屬于商業銀行內部資本充足評估內容的是（）。

A.風險評估

B.信息披露

C.壓力測試

D.資本規劃

答案：B

解析：內部資本充足評估報告是整個內部資本充足評估的總結性報告，內容涵蓋內部資本充足評估的主要內容，即風險評估、資本規劃和壓力測試。8.合同變更包括合同內容的變更以及合同主體的變更。（）

答案：錯

解析：根據《合同法》，合同的變更是指合同內容的變更，不包括合同主體的變更。合同主體的變更屬于合同的轉讓。9.對實行累進稅率的企業所得進行稅收籌劃，可用方法是（）。

A.隱瞞收入

B.盡量降低收入總額

C.集中收入，以提高每次的應稅所得

D.使用分劈技術，將所得、財產在兩個或更多個納稅人之間進行分劈

答案：D

解析：分劈技術，是指在合法、合理的情況下，使所得、財產在兩個或更多個納稅人之間進行分劈而直接節稅的稅務規劃技術。出于調節收入等社會政策的考慮，許多國家的所得稅和一般財產稅通常都會采用累進稅率，計稅基數越大，適用的最高邊際稅率也越高。使所得、財產在兩個或更多個納稅人之間進行分劈，可以使計稅基數降至低稅率級次，從而降低最高邊際適用稅率，節減稅收。10.下列押品屬于應收賬款分類的是（）。

A.貴金屬

B.流動資產

C.知識產權

D.公路收費權

答案：D

解析：押品屬于應收賬款分類的是交易類應收賬款、應收租金、公路收費權、學校收費權等。11.商業銀行高管層承擔操作風險管理的最終責任。（）

答案：錯

解析：商業銀行董事會及董事會風險管理委員會承擔操作風險管理的最終責任。12.常規清收包括（）等方式。

A.協商處置抵(質)押物

B.直接追償

C.長期追償

D.委托第三方清收

E.短期追償

答案：A,B,D

解析：常規清收包括直接追償、協商處置抵(質)押物、委托第三方清收等方式。13.選擇教育金信托的客戶有()。

A.有大額整筆資金的家庭

B.單親家庭

C.貧困人群

D.離異家庭

E.高資產或高收人人群

答案：A,D,E

解析：教育金信托，比較適合如下幾類客戶：①有大額整筆資金的家庭；②離異家庭；③高資產或高收入人群。14.在我國，為證券交易提供清算、交收和過戶服務的法人機構是（）。

A.財務公司

B.投資銀行

C.證券登記結算公司

D.金融資產管理公司

答案：C

解析：中國證券登記結算有限責任公司于2001年3月30日組建成立，按照《證券法》和《證券登記結算管理辦法》的相關規定，履行下列職能：證券賬戶、結算賬戶的設立和管理；證券的存管和過戶；證券持有人名冊登記及權益登記；證券和資金的清算交收及相關管理；受發行人的委托派發證券權益；依法提供與證券登記結算業務有關的查詢、信息、咨詢和培訓服務；中國證監會批準的其他業務。15.融資性擔保公司經監管部門批準，可以經營下列（）融資性擔保業務。

A.貸款擔保

B.票據承兌擔保

C.貿易融資擔保

D.項目融資擔保

E.訴訟保全擔保

答案：A,B,C,D

解析：融資性擔保公司經監管部門批準，可以經營下列部分或全部融資性擔保業務：①貸款擔保；②票據承兌擔保；③貿易融資擔保；④項目融資擔保；⑤信用證擔保；⑥其他融資性擔保業務。16.銀行承兌匯票是（）工具。

A.短期金融工具

B.長期金融工具

C.直接融資工具

D.間接融資工具

E.混合融資工具

答案：A,D

解析：短期金融工具的期限一般在一年以下(含一年)，如商業票據、短期國庫券、銀行承兌匯票、可轉讓大額定期存單、回購協議等。間接融資工具包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉讓大額存單、人壽保險單等。17.保證擔保的范圍包括（）。

A.主債權

B.利息

C.違約金

D.損害賠償金

E.實現債權的費用

答案：A,B,C,D,E

解析：保證擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用。保證合同另有約定的，按照約定。當事人對保證擔保的范圍沒有約定或者約定不明確的，保證人應當對全部債務承擔責任。18.（）年，城市合作銀行正式更名為城市商業銀行。

A.1994

B.1996

C.1997

D.1998

答案：D

解析：1998年城市合作銀行正式更名為城市商業銀行。19.根據相關規定，有效期內某一時點借款人的可用貸款額度是核定的貸款額度與額度項下（）之差。

A.清償貸款余額

B.未償還貸款額

C.清償貸款利息

D.未償還貸款利息

答案：A

解析：根據相關規定，有效期內某一時點借款人的可用貸款額度是核定的貸款額度與額度項下清償貸款余額之差。20.對于以金融機構出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔保的貸款，商業銀行應在收妥銀行認可的不可撤銷保函或備用信用證副本后，才能允許借款人提款。()

答案：錯

解析：在向借款人發放貸款前，銀行必須按照批復的要求，落實擔保條件，完善擔保合同和其他擔保文件及有關法律手續。對于以金融機構出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔保的，應在收妥銀行認可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款。21.股票及其衍生工具的種類主要有（）。

A.現貨交易

B.期貨交易

C.期權交易

D.股票指數交易

E.貼現交易

答案：A,B,C,D

解析：貼現指銀行承兌匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金，貼付一定利息將票據權利轉讓給銀行的票據行為，是銀行向持票人融通資金的一種方式。股票及其衍生工具不能在金融市場上進行貼現，因此不存在貼現交易。22.在計算操作風險經濟資本配置的標準法中，巴塞爾委員會將銀行產品線分為公司金融、交易和銷售、零售銀行業務等7類。（）

答案：錯

解析：在計算操作風險經濟資本配置的標準法中，巴塞爾委員會將銀行產品線分為公司金融、交易和銷售、零售銀行業務等8類。23.小微企業續貸需要滿足以下哪些條件?（）

A.依法合規經營

B.生產經營正常

C.信用狀況良好

D.還款能力和還款意愿較差

E.原流動資金周轉貸款為正常類

答案：A,B,C,E

解析：根據《關于完善和創新小微企業貸款服務提高小微企業金融服務水平的通知》，符合以下四個主要條件的小微企業才可申請續貸：①依法合規經營；②生產經營正常，具有持續經營能力和良好的財務狀況；③信用狀況良好，還款能力與還款意愿強，沒有挪用貸款資金、欠貸欠息等不良行為；④原流動資金周轉貸款為正常類，且符合新發流動資金周轉貸款條件和標準。24.商業銀行個人住房貸款檔案中，借款人的相關資料包括（）。

A.購房交易收件收據

B.所購房的估價證明

C.借款人身份證件

D.法律仲裁文件

E.借款合同

答案：A,B,C,E

解析：個人住房貸款檔案主要包括：借款人的相關資料、貸后管理的相關資料。D項,屬于貸后管理的相關資料。25.（）是指由于法律或者監管規定的變化，可能影響商業銀行正常運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風險。

A.法律風險

B.監管風險

C.國別風險

D.違規風險

答案：B

解析：A項，法律風險是指商業銀行因日常經營和業務活動無法滿足或違反法律規定，導致不能履行合同、發生爭議／訴訟或其他法律糾紛而造成經濟損失的風險；C項，國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業銀行債務，或使商業銀行在該國家或地區的商業存在遭受損失，或使商業銀行遭受其他損失的風險；D項，違規風險是指商業銀行由于違反監管規定和原則，而招致法律訴訟或遭到監管機構處罰，進而產生不利于商業銀行實現商業目的的風險。26.在商業銀行的經營過程中，()決定其風險承擔能力。

A.資本規模和商業銀行的盈利水平

B.資產規模和商業銀行的風險管理水平

C.資本金規模和商業銀行的風險管理水平

D.資本金規模和商業銀行的盈利水平

答案：C

解析：在商業銀行的經營過程中，有兩個因素決定其風險承擔能力：①資本金規模；②商業銀行的風險管理水平。27.影響房地產價格的社會因素有（）。

A.社會治安狀況

B.居民法律意識

C.投機狀況

D.社會偏好

E.土地制度

答案：A,B,C,D

解析：影響房地產價格的社會因素主要有社會治安狀況、居民法律意識、人口因素、風俗因素、投機狀況和社會偏好等方面。選項E屬于影響房地產價格因素的政治因素。28.授信額度是指銀行在客戶授信限額以內，根據客戶的還款能力和銀行的客戶政策最終決定給予客戶的（）。

A.最高授信額度

B.平均授信額度

C.最低授信額度

D.授信總額

答案：D

解析：考察授信額度的定義。授信額度是指銀行在客戶授信限額以內，根據客戶的還款能力和銀行的客戶政策最終決定給予客戶的授信總額。29.金融市場在優化資源配置、提高金融資產流動性方面的功能包括（）。

A.可以幫助實現資金在各部門之間的資金轉移

B.可以幫助金融資產的持有者出售資產以提高資金流動性

C.可以幫助金融資產的持有者變現資產以提高資金流動性

D.可以幫助實現資金在各部門之間的余缺調劑

E.可以幫助資金從相對較低收益的地方轉向收益較高的地方

答案：A,B,C,E

解析：D項屬于金融市場的貨幣資金融通功能。30.信用證是由銀行根據申請人的要求，向受益人(收款人)開立的一種無條件的銀行支付承諾。（）

答案：錯

解析：信用證是由銀行根據申請人的要求，向受益人(收款人)開立的載有一定金額，在一定期限內憑規定的單據在指定地點付款的書面保證文件，是一種有條件的銀行支付承諾。31.忠誠客戶的特點不包括()。

A、非常滿意

B、重復購買

C、效用最大

D、介紹別人

答案：C

解析：C

一般而言，忠誠客戶包含下面三個特點：(1)非常滿意。(2)重復購買。(3)介紹別人。32.高先生每個月末節省出500元人民幣，參加一個固定收益計劃，該計劃期限10年，固定收益率6％，當該計劃結束時，高先生的賬戶余額為()元。

A.78880

B.81940

C.86680

D.79085

答案：D

解析：年金A=500X12=6000(元)，固定利率i=6％，期限n=10，則到期賬戶余額為：6000X[(1+6％)+(1+6％)2+…+(1+6％)10]=79085(元)。33.金融資產管理公司管控的基本原則是要在（）的大框架下，以尊重附屬法人機構獨立法人地位為前提，合理合規地加強對附屬法人機構的管理。

A.《公司法》

B.《監管辦法》

C.《經濟法》

D.《會計法》

答案：A

解析：金融資產管理公司集團管控的基本原則是要在《公司法》的大框架下，以尊重附屬法人機構獨立法人地位為前提，合理合規地加強對附屬法人機構的管理。34.所有關于客戶關系管理定義的共同之處是（）。

A.強調客戶關系管理是一種管理理念或商業策略

B.強調企業生產經營必須以客戶為中心

C.客戶關系管理被看成是一種管理機制或手段

D.客戶關系管理被看成是一種管理技術

答案：B

解析：所有關于客戶關系管理定義的共同之處是：強調企業生產經營必須以客戶為中心，并一致認為與客戶的關系及其管理應該提升到企業競爭與發展戰略的高度。35.（）不屬于貸款調查可以采取的途徑和方法。

A.申報資料研究

B.電話查問

C.現場核實

D.信息咨詢

答案：A

解析：貸款調查應以實地調查為主、間接調查為輔，采取現場核實、電話查問以及信息咨詢等途徑和方法。貸款人在不損害借款人合法權益和風險可控的前提下，可將貸款調查中的部分特定事項審慎委托第三方代為辦理。36.按現行政策規定，國家助學貸款的額度按照本專科學生每人每學年最高不超過()元的標準。

A.7000

B.6000

C.8000

D.12000

答案：C

解析：對于國家助學貸款，全日制本專科生(含第二學位學生、高職學生)每人每年申請貸款額度不超過8000元；全日制研究生每人每年申請貸款額度不超過12000元。37.以下不屬于利率風險按來源不同分類的是()。

A.商品價格風險

B.重新定價風險

C.基準風險

D.期權性風險

答案：A

解析：利率風險按來源不同，分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險。38.我國商業銀行的現金資產主要包括（）。

A.庫存現金

B.存放中央銀行款項

C.存放同業及其他金融機構款項

D.吸收存款

E.向央行借款

答案：A,B,C

解析：現金資產是商業銀行持有的庫存現金以及與現金等同的可隨時用于支付的銀行資產。主要包括：(1)庫存現金。(2)存放中央銀行款項。(3)存放同業及其他金融機構款項。吸收存款和向央行借款屬于商業銀行的負債。39.下崗失業小額擔保貸款可以向港、澳、臺地區的下崗失業人員發放。（）

答案：錯

解析：下崗失業小額擔保貸款是指銀行在政府指定的貸款擔保機構提供擔保的前提下，向中華人民共和國境內(不含港、澳、臺地區)的下崗失業人員發放的人民幣貸款。40.在中國銀行業協會會員大會閉會期間，負責領導協會開展日常工作的機構是（）。

A.理事會

B.董事會

C.監事會

D.高級管理層

答案：A

解析：中國銀行業協會的最高權力機構是會員大會，會員大會的執行機構是理事會，對會員大會負責。理事會在會員大會閉會期間負責領導協會開展13常工作。41.下列不屬于商業銀行代收代付業務的是（）。

A.代收電話費

B.代理保管單證

C.代收水電費

D.代發工資

答案：B

解析：代收代付業務是商業銀行利用自身的結算便利，接受客戶委托代為辦理指定款項收付事宜的業務。代收代付業務主要包括代理各項公用事業收費、代理行政事業性收費和財政性收費、代發工資、代扣住房按揭消費貸款等。42.衡量一個人或者家庭財務安全的內容不包括（）。

A.是否有充足的現金準備

B.是否享受社會保障

C.是否有穩定的工作

D.是否有舒適的住房

答案：C

解析：衡量一個人或者家庭財務安全的內容有：①是否有穩定、充足的收入；②個人事業是否有發展的潛力；③是否有充足的現金準備；④是否有舒適的住房；⑤是否購買了適當的財產和人身保險；⑥是否有適當、收益穩定的投資；⑦是否享受社會保障；⑧是否有額外的養老保障計劃。

43.商業銀行開展個人理財業務，涉及（），應按照有關規定獲得相應的經營資格。

A.金融衍生品交易

B.基金交易

C.期貨交易

D.股票交易

E.外匯管理規定

答案：A,E

解析：根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第33條的規定，商業銀行開展個人理財業務，涉及金融衍生品交易和外匯管理規定的，應按照有關規定獲得相應的經營資格。44.2008年國際金融危機凸顯了（）對于金融市場和銀行體系的重要性。

A.市場風險管理

B.操作風險管理

C.信用風險管理

D.流動性風險管理

答案：D

解析：2008年國際金融危機凸顯了流動性對于金融市場和銀行體系安全穩健的重要性．證明了流動性風險管理和監管的重要性。45.關于商業銀行互聯網個人貸款的特點，下列正確的有（）。

A.流程線上化

B.審批時限長

C.隨借隨還

D.額度高

E.期限長

答案：A,C

解析：商業銀行互聯網個人貸款的特點主要有：①流程線上化；②審批時限短；③隨借隨還；④額度低；⑤期限短。

46.我國貨幣政策的中介目標是貨幣供應量，通常所說的M0不包括（）。

A.在銀行體系外流通的現金

B.居民活期存款

C.居民定期存款

D.居民金融資產投資

E.企業和居民的活期存款

答案：B,C,D,E

解析：M0=流通中的現金。需要記住M0是口徑最窄的貨幣，任何定期的貨幣供應量都不包含在其中。47.家庭成長期的儲蓄主要表現為：收入達到巔峰，支出穩中有降，是募集退休金的黃金時期。（）

答案：錯

解析：家庭成長期的儲蓄主要表現為：收入增加而支出穩定，儲蓄穩步增加。題干中描述的是家庭成熟期的儲蓄表現。48.開展現場調研工作通常包括（）。

A.重點調查

B.實地考察

C.突擊檢查

D.搜尋調查

E.現場會談

答案：B,E

解析：開展現場調研工作通常包括現場會談和實地考察。49.王先生夫婦今年都剛過40歲，年收入20萬元左右，打算60歲退休，估計夫婦退休后第一年生活費為10萬元，考慮到通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費用估計會以每年3％的速度增長。預計兩人壽命可達80歲，并且現在拿出10萬元作為退休基金的啟動資金。夫妻倆均享受國家基本養老保險，退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬元退休金。夫妻倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定回報率為3％。

王先生夫婦目前拿出的10萬元退休啟動資金到他們退休時可以增值到()元。

A.321714

B.320714

C.322714

D.323714

答案：B

解析：10萬元退休啟動資金增值額=100000X(F／P，6％，20)=320714(元)。50.國別風險評級模型的各模塊和各指標權重，各機構相差較小。（）

答案：錯

解析：國別風險評級模型的各模塊和各指標權重，各機構相差較大，關鍵是要在合理的基礎上采用一致和一貫的方法進行評級。51.家庭擁有大量現金會面臨資產縮水的風險，一般而言，以（）左右的家庭生活支出額作為現金儲備水平標準。

A.1個月

B.2個月

C.4個月

D.6個月

答案：D

解析：一般而言，以6個月左右的家庭生活支出額作為現金儲備水平標準，根據客戶的具體情況可以酌量增減。這里所指的生活支出必須是包括客戶家庭所有的支出，包括還貸支出、保險支出、教育支出等比較剛性的支出。52.中國的貨幣市場是銀行間市場的重要組成部分。（）

答案：對

解析：中國的貨幣市場是銀行間市場的重要組成部分。53.新產品/業務風險管理的對象不包括（）。

A.依托軟件開發的新產品/業務

B.通過產品屬性參數配置的新產品

C.通過業務研發的新產品

D.通過重新組合的新產品

答案：D

解析：新產品/業務風險管理的對象包括商業銀行依托軟件開發的新產品/業務、通過產品屬性參數配置的新產品和通過業務研發的新產品。54.（）建立了內部控制的總體框架和基本要求，明確了內控建設的目標、原則及構成要素，較以往的會計控制更為系統全面，在企業內部控制規范體系中處于最高層次，起統領作用。

A.《企業內部控制配套指引》

B.《企業內部控制基本規范》

C.《商業銀行內部控制指引》

D.《加強金融機構內部控制的指導原則》

答案：B

解析：《企業內部控制基本規范》建立了內部控制的總體框架和基本要求，明確了內控建設的目標、原則及構成要素，較以往的會計控制更為系統全面，在企業內部控制規范體系中處于最高層次，起統領作用。55.合同部分無效，則合同全部無效。

答案：錯

解析：合同部分無效，不影響其他部分效力，其他部分仍然有效。56.（）是廠商將產品通過中間渠道銷售給終端客戶，其好處是無需自找客源，資金投入少，但應收賬款較多。

A.間接銷售

B.直接銷售

C.電話銷售

D.上門銷售

答案：A

解析：間接銷售是廠商將產品通過中間渠道銷售給終端客戶。57.商業銀行應當按年度對所有在職董事進行履職評價，依據評價結果可將董事劃分為（）。

A.非常稱職

B.稱職

C.基本稱職

D.不稱職

E.非常不稱職

答案：B,C,D58.非金融類不良資產從資產形態來講，主要包括（）資產。

A.實物

B.股權

C.期權

D.債權

E.其他類型資產

答案：A,B,D,E

解析：非金融類不良資產從資產形態來講，主要包括債權、股權、實物以及其他類型資產。59.優化資產負債利率結構包括業務發展和資本管理兩方面。（）

答案：錯

解析：優化資產負債利率結構包括業務發展和風險管理兩方面內容。60.國際收支包括經常項目和資本項目，經常項目包括（）。

A.貿易收支

B.銀行的借款

C.企業信貸

D.匯款

E.運輸

答案：A,D,E

解析：經常項目主要反映一國的貿易和勞務往來狀況，包括貿易收支、勞務收支(如運輸、旅游等)和單方面轉移(如匯款、捐贈等)，是最具綜合性的對外貿易的指標。資本項目則集中反映一國同國外資金往來的情況，反映了一國利用外資和償還本金的執行情況，如直接投資、政府和銀行的借款及企業信貸等。@##61.下列關于保險的說法錯誤的是（）。

A.人身保險是以人的身體和壽命作為保險標的的一種保險

B.財產保險以財產及其有關利益為保險標的

C.財產保險標的及相關利益可用貨幣衡量也可不用貨幣衡量

D.投資型保險產品同時具有保障功能和投資功能，能夠滿足個人和家庭的風險保障與投資需要

答案：C

解析：財產保險標的及相關利益必須可用貨幣衡量，保險標的必須是有形財產或經濟性利益。選項C說法錯誤。62.在公司信貸產品組合策略中的特殊產品專業型策略的特點是（）。

A.產品組合的寬度極小

B.產品組合的深度不大

C.產品組合的關聯性極強

D.產品組合的關聯性不強

E.產品組合的寬度極大

答案：A,B,C

解析：特殊產品專業型策略的特點是產品組合的寬度極小，深度不大，但關聯性極強。63.（）是指銀行依據客戶需求的差異性和類似性，把整個市場劃分為若干個客戶群，區分為若干子市場。

A.交叉營銷策略

B.分層營銷策略

C.產品差異策略

D.專業化策略

答案：B

解析：分層營銷策略是指銀行依據客戶需求的差異性和類似性，把整個市場劃分為若干個客戶群，區分為若干子市場。64.對個人汽車貸款借款人的貸后檢查的主要內容包括（）。

A.借款人的住所和聯系電話是否變動

B.對經營類車輛應監測車輛經營收入的實際情況

C.有無發生影響借款人還款能力的突發事件

D.借款人工作單位、收入水平是否發生變化

E.借款人是否按期足額歸還貸款

答案：A,B,C,D,E

解析：個人汽車貸款的貸后檢查的主要內容包括借款人情況檢查和擔保情況檢查兩個方面。ABCDE五項均屬于對借款人情況進行檢查的內容。

65.商業銀行提高資本充足率的主要途徑有（）。

A.增加資本，稱為“分子對策”

B.減少資本，稱為“分子對策”

C.增加風險加權總資產，稱為“分母對策”

D.減少風險加權總資產，稱為“分母對策”

E.銀行可以“雙管齊下”，同時采取兩個對策

答案：A,D,E

解析：商業銀行要提高資本充足率，主要有兩個途徑，一是增加資本；二是降低風險加權總資產。前者稱為“分子對策”，后者稱為“分母對策”。當然，銀行也可以“雙管齊下”，同時采取兩個對策。66.關于債券的利率風險，下列說法不正確的是()。

A.由于利率的變動帶來的風險就稱為利率風險

B.浮動利率的債券風險比固定利率的債券風險要低

C.在市場利率升高的時候，債券的價格會下降

D.如果再投資利率下降，債券的再投資的收益將上升

答案：D

解析：在計算債券投資總收益的時候，利息的收益也占相當一部分比率，而利息的收益的大小取決于再投資利率，如果再投資利率下降，那么債券的再投資的收益就會減少，稱這種風險為再投資風險。67.一般而言，以6個月左右的家庭生活支出額作為現金儲備水平標準，這里所指的生活支出包括()。

A.還貸支出

B.娛樂支出

C.教育支出

D.保險支出

E.旅游支出

答案：A,C,D

解析：一般而言，以6個月左右的家庭生活支出額作為現金儲備水平標準，這里所指的生活支出必須是包括客戶家庭所有的支出，包括還貸支出、保險支出、教育支出等比較剛性的支出。68.以下屬于國民經濟產業結構中第二產業的是（）。

A.地質勘察業

B.采礦業

C.房地產業

D.科學研究、技術服務業

答案：B

解析：第二產業是指采礦業，制造業，電力、燃氣及水的生產和供應業，建筑業。ACD三項都屬于第三產業。69.以下不屬于商業銀行內部控制的目標的是（）。

A.保證商業銀行健康、可持續發展的基石，也是銀監會對商業銀行法人監管的重點

B.保證商業銀行發展戰略和經營目標的實現

C.保證商業銀行風險管理的有效性

D.保證商業銀行業務記錄、會計信息、財務信息和其他信息的真實、準確、完整和及時

答案：A

解析：商業銀行的內部控制目標包括四個方面，保證國家有關法律及規章的貫徹執行；保證商業銀行發展戰略和經營目標的實現；保證商業銀行風險管理的有效性；保證商業銀行業務記錄、會計信息、財務信息和其他信息的真實、準確、完整和及時。70.在銀行監管原則中，()是指監管活動除法律規定需要保密的以外，應當具有適當的透明度。

A.效率原則

B.公開原則

C.依法原則

D.公正原則

答案：B

解析：銀行監管的公開原則是指監管活動除法律規定需要保密的以外，應當具有適當的透明度。71.個人征信查詢系統中，（）能反映個人的工作穩定程度、從業情況、職業、相關的工作能力和資格以及一定的社會地位，能夠從一定程度上反映個人的資信情況和還款能力。

A.信用匯總信息

B.信用明細信息

C.個人身份信息

D.個人職業信息

答案：D

解析：個人征信查詢系統中，個人職業信息能反映個人的工作穩定程度、從業情況、職業、相關的工作能力和資格以及一定的社會地位，能夠從一定程度上反映個人的資信情況和還款能力。72.根據理財規劃服務包含的內容范圍，理財規劃服務可以分為（）。

A.綜合理財規劃

B.“一對多”理財規劃

C.單項理財規劃

D.“一對一”理財規劃

E.整體理財計劃

答案：A,C

解析：理財規劃服務是指理財師運用系統的方法和工具，在明確客戶理財目標的基礎上，分析問題、提供具體解決問題方案的過程。根據理財規劃服務包含的內容范圍，理財規劃服務可以分為綜合理財規劃和單項理財規劃。73.關于企業所得稅，下列說法正確的是()。

A.企業所得稅的計稅依據是納稅人每一年度的收入總額

B.個人獨資企業、合伙企業不適用《企業所得稅法》

C.企業所得稅的比例稅率是25％

D.居民企業應當就其來源于中國境內、境外的所得繳納企業所得稅

E.符合條件的小型微利企業，減按20％的稅率征收企業所得稅

答案：B,C,D,E

解析：A項，企業每一納稅年度的收入總額，減除不征稅收入、免稅收入、各項扣除以及允許彌補的以前年度虧損后的余額，為應納稅所得額。74.生存保險是指包含保險保障功能并至少在一個投資賬戶擁有一定資產價值的人身保險產品。()

答案：錯

解析：投資連結保險是指包含保險保障功能并至少在一個投資賬戶擁有一定資產價值的人身保險產品。75.下列不屬于內部報告內容的是（）。

A.反映管理情況

B.評價整體風險狀況

C.識別當期風險特征

D.分析重點風險因素

答案：A

解析：內部報告通常包括：評價整體風險狀況。識別當期風險特征，分析重點風險因素，總結專項風險工作，配合內部審計檢查。外部報告的內容相對固定，主要包括：提供監管數據，反映管理情況，提出風險管理的措施建議等。76.某手表廠為紀念成立二十周年特制紀念手表，聲稱該手表具有世界領先技術，價值三萬元。后經查實，該表只是一般工藝制成的，并不具備先進的技術。為此，購買者與該手表廠發生糾紛，該糾紛中，雙方簽訂的合同應當按可變更、可撤銷合同處理。（）

答案：對

解析：根據《合同法》的規定，在不損害國家利益的前提下，因欺詐而訂立的合同為可變更、可撤銷合同。77.新產品（業務）風險管理原則包括（）。

A.統一性原則

B.全面性原則

C.適應性原則

D.有效性原則

E.統籌性原則

答案：A,B,C,D,E

解析：新產品（業務）風險管理原則包括：1.統一性原則；2.全面性原則；3.適應性原則；4.有效性原則；5.統籌性原則。78.某企業2015年9月初資產總額為600萬元，如果該月發生以下經濟業務：(1)收到外單位投資40萬元存人銀行；(2)用銀行存款支付購入材料費12萬元；(3)以銀行存款歸還銀行借款10萬元，那么2015年9月末企業資產總額為（）萬元。

A.618

B.630

C.636

D.648

答案：B

解析：該企業9月份資產變化情況如下：①收到外單位投資40萬元存入銀行，銀行存款增加40萬，總資產增加40萬；②用銀行存款支付購入材料費12萬元，銀行存款減少12萬，存貨增加12萬，總資產不變；③以銀行存款歸還銀行借款10萬元，銀行存款減少10萬，負債減少10萬，總資產減少10萬。2015年9月末企業資產總額為：600+40—10=630(萬元)。79.流動性資產主要以現金的方式存在，主要有()的特征。

A.可以提供使用價值

B.流動性強

C.利息收入低

D.必要時可以變賣套現

E.可用于短期債務的償還

答案：B,C,E

解析：流動性資產的主要特征：①流動性強；②安全性高；③利息收入低；④可用于近期支出和短期債務的償還。AD兩項屬于自用性資產的主要特征。80.單一法人客戶的財務狀況分析中財務報表分析主要是對()進行分析。

A.資產負債表和損益表

B.利潤表和所有者權益變動表

C.現金流量表和資產負債表

D.資產負債表和財務報表

答案：A

解析：單一法人客戶的財務狀況分析中財務報表分析主要是對資產負債表和損益表進行分析。81.借款人自主支付不同于傳統意義上的實貸實存，自主支付對于借款人使用貸款設定了相關的措施限制，以確保貸款用于約定用途。()

答案：對

解析：在實際操作中，需要注意兩個問題：①受托支付是監管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式；自主支付是受托支付的補充。②借款人自主支付不同于傳統意義上的實貸實存，自主支付對于借款人使用貸款設定了相關的措施限制，以確保貸款用于約定用途。82.在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為()。

A.完全損失

B.不完全損失

C.預期損失

D.非預期損失

E.災難性損失

答案：C,D,E

解析：在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失。83.老百姓通過銀行柜臺認購憑證式長期國債的市場不屬于()。

A．直接融資工具

B．場內市場

C．一級市場

D．資本市場

答案：B

解析：直接融資工具包括政府、企業發行的國庫券、企業債券、商業票據、公司股票等，通過銀行柜臺認購憑證式長期國債屬于直接融資工具，可以在直接融資市場流通，A選項正確；一級市場是債券、股票等金融工具初次發行，供投資者認購投資的市場，長期國債可以在一級市場流通，C選項正確；資本市場是指以長期金融工具為媒介進行的、期限在一年以上的長期資金融通市場，長期國債屬于長期金融工具，D選項正確；通過銀行柜臺認購國債的市場屬于柜臺市場，也就是場外交易市場，不屬于場內市場，B選項錯誤。故選B。84.下列屬于商業銀行托管業務的是（）。

A.委托貸款業務

B.跟單托收

C.企業年金基金托管

D.代收代付業務

答案：C

解析：目前，國內商業銀行資產托管業務品種主要包括證券投資基金托管、保險資產托管、社保基金托管、企業年金基金托管、券商資產管理計劃資產托管、信托資產托管、商業銀行人民幣理財產品托管、QFII（合格境外機構投資者）資產托管、QDII（合格境內機構投資者）資產托管等。85.安小姐在一家事業單位工作，每月獲得收入1800元。另外，安小姐為甲公司提供咨詢服務，兼職所得為每月3000元。

安小姐同時與甲公司簽訂固定雇傭合同可比不與甲公司簽訂合同節稅()元。

A.120

B.320

C.401

D.460

答案：C

解析：不與甲公司簽訂合同，安小姐每月應納稅額440元；同時與甲公司簽訂合同，安小姐每月應納稅額為39元，可節稅401元(=440-39)。86.信用風險緩釋的方式（）。

A.抵質押品

B.凈額結算

C.保證

D.信用衍生工具

E.投資組合

答案：A,B,C,D

解析：信用風險緩釋是指銀行運用合格的抵質押品、凈額結算、保證和信用衍生工具等方式轉移和降低信用風險。87.構成商業銀行有效管理控制風險的外部保障的要素包括（）。

A.市場約束

B.市場準入

C.公司治理

D.監管部門監督檢查

E.資本監管

答案：A,D

解析：監管部門監督檢查與市場約束共同構成商業銀行有效管理和控制風險的外部保障。BE兩項為銀行監管的具體方法；C項是商業銀行有效管理控制風險的內部保障。88.按照產品風險分類，我國的銀行理財產品包括()。

A.極低風險產品

B.較低風險產品

C.低風險產品

D.高風險產品

E.較高風險產品

答案：A,C,D,E

解析：按照產品風險分類．銀行理財產品包括極低風險產品、低風險產品、中等風險產品、較高風險產品和高風險產品。89.()是投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發生的事故因其發生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的行為。

A.商業保險

B.人身保險

C.財產保險

D.責任保險

答案：A

解析：B項，人身保險是以人的壽命和身體為保險標的的保險；C項，財產保險是指以財產及其有關利益為保險標的的保險；D項，責任保險是以被保險人對第三者的財產損失或人身傷害依照法律應負的賠償責任為保險標的的保險。90.?下列關于流動資金貸款管理的說法，不正確的是（）。[2015年5月真題]

A.與借款人新建立信貸業務關系且借款信用狀況一般的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式

B.貸款人應采取現場與非現場相結合的形式履行盡職調查，形成書面報告，并對其內容的真實性、完整性和有效性負責

C.貸款人應根據貸審分離、分級審批的原則，建立規范的流動資金貸款評審制度和流程，確保風險評價和信貸審批的獨立性

D.貸款人可以根據內部績效考核指標，制定期望的貸款規模指標，必要時可在季末突擊放款

答案：D

解析：D項，根據《流動資金貸款管理暫行辦法》第八條，貸款人應根據經濟運行狀況、行業發展規律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內部績效考核指標，不得制定不合理的貸款規模指標，不得惡性競爭和突擊放貸。91.國際上通行的駱駝（CAMEL）評價體系的考核指標包括（）。

A.資本充足性

B.資產質量

C.負債質量

D.盈利水平

E.流動性

答案：A,B,D,E

解析：駱駝（CAMEL）評級體系的五項考核指標是資本充足性、資產質量、管理水平、盈利水平和流動性。92.綜合理財規劃的主要內容包括（）。

A.客戶家庭財務狀況信息的收集、整理和分析；

B.綜合理財規劃方案

C.理財目標的評估、選擇和確立

D.持續提供理財服務

E.理財計劃的執行

答案：A,B,C,E

解析：綜合理財規劃的四項主要內容：（1）客戶家庭財務狀況信息的收集、整理和分析；

（2）理財目標的評估、選擇和確立；

（3）綜合理財規劃方案；

（4）理財計劃的執行。

93.下列（）不屬于中國大型商業銀行組織架構革新的歷史進程。

A.專業化改革階段

B.國有獨資商業銀行改革階段

C.國家控股的股份制商業銀行改革

D.綜合化改革階段

答案：D

解析：隨著中國金融體制改革的深化，中國大型商業銀行的組織架構也在不斷調整。從大型商業銀行組織架構變革的歷史進程來看，其架構革新具有明顯的階段性特征，大致經歷了專業化改革階段、國有獨資商業銀行改革階段和國家控股的股份制商業銀行改革階段，形成了當前我國銀行業組織架構的主流形式。94.最后貸款人制度的主要目標是防范（），屬于全局性目標，提供的是一種緊急資金援助或者支持，這種援助或支持不是政府為銀行危機買單，而是體現為政府作為行政力量在市場經濟中的一種宏觀調控作用，而作用方式則具有救助性。

A.信用風險

B.市場風險

C.系統性金融風險

D.非系統風險

答案：C

解析：最后貸款人制度的主要目標是防范系統性金融風險，屬于全局性目標，提供的是一種緊急資金援助或者支持，這種援助或支持不是政府為銀行危機買單，而是體現為政府作為行政力量在市場經濟中的一種宏觀調控作用，而作用方式則具有救助性。95.（）通過中介機構或銀行自身網絡開展調查。

A.現場會談

B.實地考察

C.搜尋調查

D.委托調查

答案：D

解析：委托調查是通過中介機構或銀行自身網絡開展調查。96.（）是我國商業銀行所特有的監督部門，對股東大會負責，從事商業銀行內部盡職監督、財務監督、內部控制監督等工作。

A.高級管理層

B.監事會

C.董事會

D.專門委員會

答案：B

解析：監事會是我國商業銀行所特有的監督部門，對股東大會負責，從事商業銀行內部盡職監督、財務監督、內部控制監督等工作.97.個人質押貸款的特點包括（）。

A.質物范圍廣泛

B.貸款風險較低

C.操作流程短

D.時間長、周轉慢

E.擔保方式相對安全

答案：A,B,C,E

解析：個人質押貸款的特點包括：①貸款風險較低，擔保方式相對安全；②時間短、周轉快，個人質押貸款一般是急用，要求效率較高，辦理時問短，手續簡便；③操作流程短，個人質押貸款一般在柜臺辦理，按照網點授權大小進行審批，同行開出的權利憑證辦理質押貸款便于核實，效率較高；④質物范圍廣泛。

98.根據規定，損失類貸款專項準備金的計提比例是()。

A.50％

B.100％

C.25％

D.75％

答案：B

解析：專項準備金是根據貸款風險分類結果，對不同類別的貸款根據其內在損失程度或歷史損失概率計提的貸款損失準備金。對于劃分為損失的貸款，應按貸款余額的100％計提專項準備金。99.下列關于資本監管的說法正確的是（）。

A.作為綜合反映商業銀行風險狀況、盈利水平和管理能力指標的資本充足率在銀行監管中的重要性還將下滑

B.資本監管是審慎銀行監管的核心

C.資本監管充足率是建立在審慎貸款風險分類、充足計提各類資產損失準備基礎上計算

D.資本充足率監管貫穿于商業銀行設立、持續經營、市場退出的全過程

E.在各類商業銀行風險評價體系中，資本充足率都占有相當大的比重

答案：B,C,D,E

解析：資本監管是審慎銀行監管的核心。B項正確；建立在審慎貸款風險分類、充足計提各類資產損失準備基礎上計算的資本充足率，是衡量銀行綜合經營實力和抵御風險能力的重要指標。C項正確；

在監管實踐中,資本充足率監管貫穿于商業銀行設立、持續經營、市場退出的全過程，也是監管當局評估商業銀行風險狀況、采取監管措施的重要依據。D項正確；

在各類商業銀行風險評價體系中，資本充足率都占有相當大的比重。E項正確；

隨著金融市場的發展,商業銀行業務范圍逐步擴大,風險成因和表現更加復雜，作為綜合反映商業銀行風險狀況、盈利水平和管理能力指標的資本充足率在銀行監管中的重要性還將進一步提升。A項錯誤。100.商業銀行應本著（）的原則，開發設計理財產品。

A.風險最小化

B.符合客戶利益和風險承受能力

C.效益最大化

D.收入最大化

答案：B

解析：商業銀行應本著符合客戶利益和風險承受能力的原則，按照《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》和《商業銀行個人理財業務風險管理指引》中關于保證收益類產品設計、產品研發設計工作流程、成本與收益測算、起點金額設置、編制產品開發報告的規定，根據客戶分層和目標客戶群的需求，審慎、合規地開發設計理財產品。101.下列關于另類理財產品的說法，不正確的是（）。

A.另類資產是指除傳統股票、債券和現金之外的金融資產和實物資產

B.另類資產未來潛在的高增長也將會給投資者帶來潛在的高收益

C.部分另類資產發生虧損的可能性不大

D.另類理財產品的信息透明度較高

答案：D

解析：國內的銀行理財產品已逐步涉及另類理財產品市場，但由于該類產品的投資群體多為私人銀行客戶，受限于私人銀行業務的私密性，另類理財產品的信息透明度較低。故選項D錯誤。102.國際銀行業資產負債管理的工具方法中的風險計量方法包括（）。

A.缺口分析

B.敏感性分析

C.壓力測試

D.情景分析

E.風險值

答案：A,B,C,D,E

解析：風險計量方法具體包括缺口分析、敏感性分析、久期、風險值、壓力測試、情景分析等。103.銀行判斷公司所要重構的債務是長期的還是短期的，需要考慮（）。

A.借款公司的融資結構狀況

B.借款公司的償債能力

C.借款公司的發展計劃

D.借款公司的現金流情況

E.借款公司的戰略目標

答案：A,B

解析：銀行判斷債務重構是長期的還是短期的，需要考慮的因素包括：①借款公司的融資結構狀況；②借款公司的償債能力。

104.貸款承諾不同于貸款意向書，其特點是（）。

A.借貸雙方就貸款的主要條件已經達成一致

B.表明該文件為要約邀請

C.這是一項書面承諾

D.具有法律效力

E.銀行可以不受意向書任何內容的約束

答案：A,C,D

解析：貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經達成一致，銀行同意在未來特定時間內向借款人提供融資的書面承諾(這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段作出的)，貸款承諾具有法律效力。105.吉達公司向銀行申請1000萬元的貸款，為期3個月。這一天倫敦銀行3個月同業拆借利率為7％，那么吉達公司貸款利率是（）。

A.7％

B.7％+違約風險溢價

C.7％+銀行短期利潤率

D.7％+違約風險溢價+銀行短期利潤率

答案：D

解析：目前使用的最為普遍的優惠利率是倫敦銀行同業拆借利率。外國銀行進入其他國家貸款市場，采用的定價標準都是倫敦銀行同業拆借利率。假設某一天3個月的倫敦銀行同業拆借利率為5％，那么，一家大公司從國內或國外銀行借入3個月的貸款利率為在5％的基礎上增加違約風險溢價和銀行短期利潤率。106.核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率的最低資本要求分別為5％、6％和10．5％。（）

答案：錯

解析：核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率的最低資本要求分別為5％、6％和8％。107.其他風險暴露主要包括（）。

A.專業貸款風險暴露

B.合格循環零售風險暴露

C.購人應收賬戶和資產證券化風暴露

D.金融機構風險暴露

答案：C

解析：其他風險暴露主要包括購入應收賬戶和資產證券化風險暴露。108.法律聲明文件必須和現行的相關法律、法規和規章制度等保持一致，通過理財師所在的金融機構（）的審核，并由該部門根據監管要求對其進行及時更新。

A.營業部門

B.風險管理部門

C.合規部門

D.監察稽核部門

答案：C

解析：法律聲明文件是理財規劃書中一項不可或缺的內容，這些內容必須和現行的相關法律、法規和規章制度等保持一致，通過理財師所在的金融機構合規部門的審核，并由合規部門根據監管要求對其進行及時更新。109.借款人須在貸款全部到期前（）天提出展期申請。

A.10

B.30

C.60

D.90

答案：B

解析：借款人應按合同約定的計劃按時還款，如果確實無法按照計劃償還貸款，可以申請展期。借款人須在貸款全部到期前30天提出展期申請。110.票據的特征包括哪些內容?()

A、設權證券

B、要式證券

C、無因證券

D、流通證券

E、文義證券

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

五項均符合題意。111.當銀行擁有提前終止理財產品的權利時，投資者面臨的風險不包括()。

A.利率變化風險

B.匯率風險

C.投資機會風險

D.法律風險

答案：D

解析：當銀行擁有提前終止權利時，投資將面臨三重風險：利率變化風險、匯率風險、投資機會風險，故A、B、C三項都是正確的，D選項不符合題意。112.我國負責監督和管理金融業，規范和維護金融秩序的機構是（）。

A.中國銀行業監督管理委員會

B.中國人民銀行

C.中國證券監督管理委員會

D.國家發展與改革委員會

答案：B

解析：中國人民銀行是代表政府干預經濟、管理金融、制定和執行金融方針政策的機構。它既是為商業銀行等普通金融機構和政府提供金融服務的特殊金融機構，又是制定和實施貨幣政策、監督和管理金融業、規范和維護金融秩序、調控金融和經濟運行的宏觀管理部門。中國銀行業監督管理機構負責對全國銀行業金融機構及其業務活動監督管理的工作。113.增長型行業的運行狀態與經濟周期關聯不大。（）

答案：對

解析：增長型行業的運行狀態與經濟周期關聯不大。這些行業收入增長的速度相對于經濟周期的變動來說，不會出現同步影響。它們主要依靠技術進步、新產品的推出和更優質的服務，從而使其經常呈現出增長形態。114.下列選項中關于香港銀行公會的說法錯誤的是（）。

A.根據《香港銀行公會條例》成立

B.于1981年成立的法定團體

C.以取代香港外匯銀行公會

D.香港的銀行牌照是由香港金融管理局發出，所以持牌銀行可以不成為公會會員

答案：D

解析：香港銀行公會是根據《香港銀行公會條例》，于1981年成立的法定團體，以取代香港外匯銀行公會。雖然香港的銀行牌照是由香港金融管理局發出，但持牌銀行必須成為公會會員，才能在香港特別行政區經營業務，亦因而同時受公會的規章所約束。115.下列關于遺囑的說法，不正確的是（）。

A.代書遺囑應當有兩個以上見證人在場見證，由其中一人代書，注明年、月、日，并由代書人、其他見證人和遺囑人簽名

B.自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑可以變更公證遺囑

C.遺囑人既可用聲明原遺囑無效的方式撤銷原遺囑，也可用立新遺囑的方式撤銷原遺囑

D.遺囑人立有數份遺囑，內容相抵觸的，以最后的遺囑為準

答案：B

解析：B項，遺囑人變更自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑，可以通過另立遺囑進行。但是，自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑不得變更公證遺囑。若要變更公證遺囑，必須再經過公證程序，否則不發生變更效力。116.根據以下材料，回答71-74題

已知某項目前5年的凈現金流量如表7—2所示。

表7—2某項目凈現金流量表單位：萬元

注：19％的第1—5年的折現系數分別為0．8403、0．7062、0．5934、0．4987、0．4190。

根據以上資料。回答下列問題。

已知當折現率為18％時，本項目的NPV為8．52萬元。當折現率為20％時，本項目的NPV為-14．49萬元，則項目的財務內部收益率為（）。

A．18．74％

B．18．95％

C．19．26％

D．19．55％

答案：A

解析：A由題中資料，采用線性插值法可得該項目財務內部收益率=18％+(20％-18％)×|8．52|／(|8．52|+|-14．49|)≈18．74％。@##117.下列關于風險計量的說法中，錯誤的是（）。

A.風險計量就是對單筆交易承擔的風險進行計量

B.風險計量可以基于專家經驗

C.風險計量采取定性、定量或者定性與定量相結合的方式

D.準確的風險計量結果需要建立在卓越的風險模型基礎之上

答案：A

解析：A項，風險計量既需要對單筆交易承擔的風險進行計量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔的風險水平進行評估，也就是通常所說的風險加總。118.以下關于商業銀行內部資本評估程序應實現的目標的表述，正確的有（）。

A.確保主要風險得到識別、計量或評估、監測和報告

B.在經營情況、風險狀況和外部環境有所變化時不得調整和更新

C.第二支柱要求商業銀行建立完善的風險管理框架和穩健的內部資本評估程序，至少每半年實施一次

D.確保資本規劃與銀行經營、風險變化趨勢及月度經營計劃相匹配

E.確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應

答案：A,E

解析：AE兩項是商業銀行內部資本評估程序應實現的目標；B項，在經營情況、風險狀況和外部環境發生重大變化時，應及時進行調整和更新；C項，第二支柱明確要求商業銀行應當建立完善的風險管理框架和穩健的內部資本充足評估程序，應至少每年實施一次；D項，商業銀行內部資本評估程序應確保資本規劃與銀行經營、風險變化趨勢及長期發展戰略相匹配。

119.關于房地產估價，下列說法錯誤的是（）。

A.非公開市場價值標準的條件包括交易雙方進行交易的目的是追求各自利益的最大化

B.房地產估價目的限制了估價報告的用途

C.房地產價格具有很強的時間性

D.估價對象的最高最佳使用包括最佳用途、最佳規模和最佳集約度

答案：A

解析：A項，“交易雙方進行交易的目的是追求各自利益的最大化”是公開市場價值標準的條件。

120.貸款人對高等院校的在讀學生發放（），對其直系親屬、法定監護人發放（）。

A.無擔保助學貸款；擔保助學貸款

B.無擔保助學貸款；無擔保助學貸款和擔保助學貸款

C.擔保助學貸款；無擔保助學貸款

D.擔保助學貸款；無擔保助學貸款和擔保助學貸款

答案：B

解析：貸款人對高等院校的在讀學生發放無擔保助學貸款，對其直系親屬、法定監護人發放無擔保助學貸款和擔保助學貸款。121.破產財產不足以清償同一順序的清償要求的，()。

A、按照先公后私順序分配

B、按照比例分配

C、重新確定優先順序

D、提請債權人會議決定

答案：B

解析：B

B項符合貸款清償規定。122.（）是現代營銷最基本的方法，介于大眾營銷和一對一營銷之問。[2013年11月真題]

A.專業化營銷策略

B.產品差異營銷策略

C.分層營銷策略

D.交叉營銷策略

答案：C

解析：分層營銷是現代營銷最基本的方法，它把客戶分成不同的細分市場，提供不同的產品和不同的服務，但又不同于一對一的營銷，研究的是某一層面所有的需求，介于大眾營銷和一對一營銷之問，用相對少的資源滿足一批客戶的需求。123.商業銀行銷售的理財計劃中包括結構性存款產品時，（）。

A.根據本銀行需要，制定具體的管理辦法

B.基礎資產按儲蓄存款業務管理，衍生交易部分按照金融衍生產品業務管理

C.按照金融衍生品業務管理

D.根據客戶需要，制定具體的管理辦法

答案：B

解析：根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第22條的規定，商業銀行銷售的理財計劃中包括結構性存款產品的，其結構性存款產品應將基礎資產與衍生交易部分相分離，基礎資產應按照儲蓄存款業務管理，衍生交易部分應按照金融衍生品業務管理。124.《刑事訴訟法》規定，被害人由于被告人的犯罪行為而遭受物質損失的，在刑事訴訟過程中，有權提起附帶民事訴訟。()

答案：對

解析：具體可參照附帶民事訴訟的內容。125.由于疏忽、事故或自然災害等事件造成實物資產的直接損壞或價值的減少是資產損失。

答案：對

解析：資產損失：由于疏忽、事故或自然災害等事件造成實物資產的直接損壞或價值的減少。

考點

操作風險分類?第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.銀行如果讓質押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，會面臨（）。

A.虛假質押風險

B.司法風險

C.匯率風險

D.操作風險

答案：B

解析：銀行如果讓質押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，是有司法風險的。2.貨幣政策四大目標之間存在矛盾，任何一個國家要想同時實現是很困難的，但其中一致的是()。

A．充分就業與經濟增長?

B．物價穩定與經濟增長

C．物價穩定與經濟增長?

D．經濟增長與國際收支平衡

答案：A

解析：A貨幣政策四大目標中的任何兩個目標之間都有著一定的矛

盾和沖突：①穩定物價與充分就業這兩個目標之間有著顯著的矛盾；②穩定物價與經濟增長之間也有矛盾；③經濟增長與國際收支平衡之間也常常發生矛盾。只有充分就業與經濟增長是一致的，故A項正確。故選A。3.商業銀行持有的資本是否能夠充分覆蓋風險，取決于兩方面的因素是（）。

A.持有資本的數量（資本充足率計算公式的分子），面臨的實際風險水平（資本充足率計算公式的分母）

B.持有資本的數量（資本充足率計算公式的分母），面臨的實際風險水平（資本充足率計算公式的分子）

C.持有資本的變化量（資本充足率計算公式的分子），預期風險水平（資本充足率計算公式的分母）

D.預期風險水平（資本充足率計算公式的分母），持有資本的變化量（資本充足率計算公式的分子）

答案：A

解析：商業銀行持有的資本是否能夠充分覆蓋風險，取決于兩方面的因素:持有資本的數量（資本充足率計算公式的分子）與面臨的實際風險水平（資本充足率計算公式的分母）。4.某些資產的預期收益率y的概率分布如表1—4所示，則其方差為（）。

表1—4隨機變量y的概率分布

A.2.16

B.2．76

C.3．16

D.4．76

答案：A

解析：該資產的預期收益率Y的期望為：E(Y)=1×60％+4×40％=2．2；其方差為：Vαr(Y)=0．6×(1-2．2)2+0．4×(4-2．2)2=2.16。5.商業銀行負責業務管理應遵循的原則不包括（）。

A.依法籌資原則

B.成本控制原則

C.量力而行原則

D.收支平衡原則

答案：D

解析：商業銀行負債業務管理應遵循以下基本原則：依法籌資原則、成本控制原則、量力而行原則和結構合理原則。6.集團法人客戶與單一法人客戶相比，它的信用風險特征有（）。

A.內部關聯交易頻繁

B.連環擔保十分普遍

C.真實財務狀況難以掌握

D.系統風險性低

E.風險識別難度大，貸后監督難度較小

答案：A,B,C

解析：與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：內部關聯交易頻繁，連環擔保十分普遍，真實財務狀況難以掌握，系統風險性高，風險識別和貸后管理難度較大，所以ABC正確，DE錯誤。7.債權人行使撤銷權的必要費用，由（）承擔。

A.人民法院

B.擔保人

C.債權人

D.債務人

答案：D

解析：撤銷權是指因債務人放棄其到期債權或者無償轉讓財產，對債權人造成損害的；或者債務人以明顯不合理的低價轉讓財產，對債權人造成損害，并且受讓人知道該情形的，債權人可以請求人民法院撤銷債務人的行為。撤銷權的行使范圍以債權人的債權為限。債權人行使撤銷權的必要費用，由債務人負擔。8.下列對商業銀行戰略風險管理的表述，不恰當的是（）。

A.銀行正確識別來自于內、外部的戰略風險，有助于經營管理從被動防守轉變為主動出擊

B.戰略風險可通過技術性的風險參數對其進行量化

C.金融機構“重前臺、輕后臺”的發展模式很容易積聚戰略風險

D.有效的戰略風險管理應當定期全國評估商業銀行的愿景、短期目的以及長期目標

答案：B

解析：B項，戰略風險評估與聲譽風險相似，戰略風險也是無形的，因此很難量化。9.在商用房貸款業務中，為了防控合作機構的風險，銀行可采取的措施不包括（）。

A.加強對開發商及合作項目的審查

B.加強對估值機構等合作機構的準入管理

C.選擇盡可能多的合作機構

D.業務合作中不過分依賴合作機構

答案：C

解析：在商用房貸款業務中，為了防控合作機構的風險，銀行可采取的措施包括：①加強對開發商及合作項目的審查；②加強對估值機構、地產經紀和律師事務所等合作機構的準入管理；③業務合作中不過分依賴合作機構。選擇合作機構的多少與防控合作機構風險并無必然關系，合作機構過多還會加大銀行防控風險的難度。10.在授信額度批準后，商業銀行在具體操作中，還應針對不同授信品種的性質、特點，對客戶信用風險以外的風險進行嚴格審查，統一審核發放。（）

答案：錯

解析：在授信額度批準后，商業銀行在具體操作中，還應針對不同授信品種的性質、特點，對客戶信用風險以外的風險進行嚴格審查，逐筆審核發放。11.在經濟周期經過頂峰后，企業出現突如其來的銷售增長下滑，這時（）。

A.企業需要增加存貨來增加資產持有

B.即使出現了經濟衰退，企業的信用度也不會下滑

C.離最終的經濟停滯甚至經濟下滑還有很長一段時間

D.信貸人員應等到經濟出現負增長時才開始應對信貸風險

答案：C

解析：A選項在經濟周期經過頂峰后，企業出現突如其來的銷售增長下滑將會導致企業存貨上升和價格下降，這時企業需要降低多余的存貨來增加現金流入；B即經濟周期中，經濟衰退的幅度較小，不會出現經濟蕭條，企業的信用度也會大幅下滑；D選項在經濟增長停滯甚至出現負增長的時候，信貸人員才開始重視信貸風險，通常難以挽回信貸損失。12.銀行的最高權力機構是（）。

A.董事會

B.監事會

C.股東大會

D.高級管理層

答案：C

解析：股東大會是銀行的最高權力機構。考點

商業銀行公司治理組織架構13.下列所列各項，不屬于洗錢罪的上游犯罪的是（）。

A.破壞金融管理秩序罪

B.走私犯罪

C.貪污賄賂犯罪

D.持有、使用假幣罪

答案：D

解析：洗錢罪，是指明知是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產生的收益，為掩飾、隱瞞其性質和來源而提供資金賬戶，協助將財產轉換為現金、金融票據、有價證券，通過轉賬或者其他結算方式協助資金轉移，協助將資金匯往境外，或者以其他方式掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質的行為。14.下列信息中屬于客戶的定量信息的是()。

A.就業預期

B.風險特征

C.收入與支出

D.投資偏好

答案：C

解析：定量信息是可以用貨幣量化分析的客戶信息，通常包括客戶的資產和負債，收入與支出、保單信息、雇員福利、養老金規劃等;定性信息是不能用貨幣量化分析的信息，包括客戶的就業預期、風險特征、投資偏好、理財知識水平、金錢觀、家庭關系等。15.商業銀行要綜合考慮項目預期現金流和投資回收期等情況，合理確定中長期貸款還款方式，實行分期償還，至少（）一次還本付息，鼓勵按季度進行償還。

A.半年

B.1年

C.3個月

D.2年

答案：A

解析：商業銀行要綜合考慮項目預期現金流和投資回收期等情況，合理確定中長期貸款還款方式，實行分期償還．至少半年一次還本付息，鼓勵按季度進行償還。16.根據相關規定，如果借款人發生()情形，均可能導致銀行貸款合同無效或效力待定，會對銀行保全債權產生不確定性。

A.惡意串通損害國家、集體或第三人利益的

B.主體資格存在瑕疵的

C.以合法形式掩蓋非法目的的

D.違反法律、行政法規的強制性規定的

E.損害國家利益的

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《合同法》等相關法律的規定，如借款人損害國家利益的，或惡意串通損害國家、集體或第三人利益的，或以合法形式掩蓋非法目的的，或違反法律、行政法規等強制性規定的，或借款人主體資格存在瑕疵的，均可能會導致貸款合同無效或效力待定。17.自1984年1月1日起，中國人民銀行開始專門行使中央銀行的職能，所承擔的工商信貸和儲蓄業務職能轉交至()。

A、中國銀行

B、交通銀行

C、工商銀行

D、建設銀行

答案：C

解析：C

自1984年1周1日起，中國人民銀行開始專門行使中央銀行的職能，所承擔的工商信貸和儲蓄業務職能移交至新設立的中國工商銀行。18.一些發達國家對理財行業理財師的要求有()。

A.KYC(了解你的客戶)

B.KYP(了解你的產品)

C.提供相關信息披露

D.將相關內容以書面的形式表現出來

E.將相關內容以口頭的形式表現出來

答案：A,B,C,D

解析：有的發達國家理財行業要求理財師在向客戶提供財務建議的時候，除能做到KYC(了解你的客戶)、KYP(了解你的產品)以及提供相關信息披露，還要求把上述相關內容以書面的形式表現出來。因此，向客戶提供一份完整規范的書面理財規劃書也就成為理財師重要的服務內容和服務方式之一。19.下列關于個人住房貸款的說法，正確的有（）。

A.公積金個人住房貸款帶有較強的政策性

B.商業性住房貸款不屬于個人住房貸款的范疇

C.公積金個人住房貸款不以盈利為目的

D.公積金個人住房貸款實行“低進高出”的利率政策

E.已經申請公積金個人住房貸款的借款人，不能再申請自營性個人住房貸款

答案：A,C

解析：B項，商業性住房貸款也稱為自營性個人住房貸款，屬于個人住房貸款的一種；D項，公積金個人住房貸款實行“低進低出”的利率政策，貸款額度受到限制；E項，按時足額繳存住房公積金的職工在購買、建造或大修住房時，可以同時申請公積金個人住房貸款和自營性個人住房貸款，從而形成特定的個人住房貸款組合。

20.王先生為某IT公司開發一套系統軟件，一次性取得勞務報酬30000元，王先生就此項所得應納個人所得稅（）元。

A.4800

B.5200

C.5000

D.5600

答案：B

解析：對勞務報酬所得一次性收入畸高的，除按20％征稅外，應納稅所得額超過2萬元至5萬元的部分，依照稅法規定計算應納稅額后再按照應納稅額加征五成，即實際稅率為30％，速算扣除數為2000元。王先生勞務報酬應納稅所得額=30000×(1—20％)=24000(元)。因此，應納稅額=24000×30％一2000=5200(元)。21.在未來一段時間內，一定置信度下，銀行承擔的風險可能超出預期損失的損失水平稱為（）。

A.預期損失

B.非預期損失

C.極端損失

D.平均損失

答案：B

解析：非預期損失是指在未來一段時間內，一定置信度(如99．9％)下，銀行承擔的風險可能超出預期損失的損失水平。從風險管理的角度看，銀行承擔的非預期損失要靠銀行持有的資本進行覆蓋。22.（）是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還貸款本息產生不利影響的因素。

A.正常類貸款

B.關注類貸款

C.次級類貸款

D.可疑類貸款

答案：B

解析：關注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還貸款本息產生不利影響的因素。23.當銀行只有一種或很少幾種產品時，應當采取（）營銷組織。

A.職能型

B.產品型

C.市場型

D.區域型

答案：A

解析：當銀行只有一種或很少幾種產品，應當采取職能型營銷組織。24.參與私募債券認購和轉讓的投資者應符合的條件有()。

A.是經有關金融監管部門批準設立的金融機構

B.注冊資本不低于人民幣1000萬元的企業法人

C.實繳出資總額不低于人民幣500萬元的合伙企業

D.承銷商不可參與其承銷私募債券的認購與轉讓

E.合伙人認繳出資總額不低于人民幣5000萬元，實繳出資總額不低于人民幣1000萬元的合伙企業

答案：A,B,E

解析：參與私募債券認購和轉讓的合格投資者，應符合下列條件：(1)經有關金融監管部門批準設立的金融機構，包括