書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她上海浦東發展銀行海口分行2022年1月招聘練習題(10)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列對于個人住房貸款的合同有效性風險，表述正確的是（）。

A.依據《合同法》規定，格式條款與非格式條款不一致的，應當采用格式條款

B.依據《合同法》規定，對格式條款有兩種以上解釋的，應當做出有利于提供格式條款一方的解釋

C.依據《合同法》規定，商業銀行作為格式條款的提供方，應當采取合理的方式提請借款人注意免除或限制其責任的條款

D.依據《合同法》規定，提請借款人注意必須在借款合同簽訂前作出，但若貸款銀行沒有履行這一法定義務，這些條款對當事人具有約束力

答案：C

解析：A項，《合同法》第四十一條規定，格式條款和非格式條款不一致的，應當采用非格式條款；B項，《合同法》第四十一條規定，對格式條款有兩種以上解釋的，應當做出不利于提供格式條款一方的解釋；D項，提請借款人注意必須在借款合同簽訂前作出，若貸款銀行沒有履行這一法定義務，這些條款對當事人不產生約束力。2.對債務人的特定財產享有擔保權的債權人，未放棄優先受償權利的，對于（）事項不享有表決權。

A.債務人財產的管理方案

B.和解協議

C.財產重整計劃

D.破產財產的分配方案

E.監督管理人

答案：B,D

解析：對債務人的特定財產享有擔保權的債權人，未放棄優先受償權利的，對于和解協議和破產財產的分配方案兩個事項不享有表決權：和解協議、破產財產的分配方案。3.風險事件：

2014年4月3日，經中國銀監會核準，中國工商銀行（下稱“工行”）正式獲準實施資本管理高級方法。作為全球系統重要性銀行，工行積極實施資本管理高級方法，學習借鑒國際先進經驗，用更高的標準要求自己，不斷提高風險管理能力，把工行打造成能夠抵御住各種風險沖擊的“百年老店”。

相關背景：

股改上市以來，面對國際金融危機和國內經濟轉型的挑戰，工行積極探索，在各項業務保持持續發展的同時，控制住了風險。一是管好了戰略風險。通過實施國際化戰略、“大零售、大資管、信息化銀行”戰略，實現了風險的分散化與盈利的多元化。二是確立了穩健的風險文化。制定了本行的風險偏好，正確處理長、短期利益關系，形成了合規、嚴謹、穩健的風險文化。三是建立了完善的風險治理構架。從集團層面做到了各類風險的統一管理，使全行資產組合的布局更加合理。四是建立了科學的風險計量與監控體系。通過實施資本管理高級方法，利用大數據和系統手段，實現了對風險的科學化、精細化管理。

經濟進入新常態后，銀行面臨資產質量劣變的壓力，工行通過實施內部評級法，抓轉型、促應用，不斷完善風險管理的精細化、前瞻性手段，積極應對新的形勢與挑戰。

工行充分發揮自身的信息科技優勢和信貸管理經驗，于2014年成立了業內首個專業化信用風險監控機構——信用風險監控中心。該中心集信用風險的分析、監測、預警、管控于一體，以大數據分析技術為手段，確立了分析建模、實時監測、風險預警、核查管控、跟蹤督辦、反饋優化及考核評價的信用風險監控工作流程，實時開展融資客戶、融資產品、信貸機構及信貸人員風險的監測預警及跟蹤管控，并實現了監控工作的系統化運行，有效增強了工行信用風險管理的及時性和前瞻性，促進了全行信貸經營管理水平的提升。

在風險監測預警方面，工商銀行在有效整合和深入挖掘行內外數據信息的基礎上，分析融資客戶風險變化規律，研發并投產了一系列信用風險監控預警模型，構建了覆蓋信貸投放、資產質量、日常運營及基礎管理等多維度的信用風險日常監測指標體系，有效監測信貸與代理投資業務運行情況，及時揭示和管控業務風險。同時，加強對內外部形勢的深入分析和提前預判，針對風險隱患相對較大的重點風險領域開展專項分析和治理，為有效防范系統性風險發揮了積極作用。

工行在各項業務保持持續發展的同時，對戰略風險進行了很好的管理。下列對商業銀行戰略風險管理的表述，不恰當的是（）。

A.銀行正確識別來自于內、外部的戰略風險，有助于經營管理從被動防守轉變為主動出擊

B.戰略風險可通過技術性的風險參數對其進行量化

C.金融機構“重前臺、輕后臺”的發展模式很容易積聚戰略風險

D.有效的戰略風險管理應當定期全面評估商業銀行的愿景、短期目的以及長期目標

答案：B

解析：B項，戰略風險評估與聲譽風險相似，戰略風險是無形的，因此很難量化。4.某部門的投資組合中有三種人民幣資產，頭寸分別為4萬元、8萬元、2萬元，一年后，三種資產的年百分比收益率分別為20％、44％、15％，則該部門的投資組合百分比收益率是()。

A.35％

B.33％

C.34％

D.23％

答案：B

解析：可以很容易地通過該部門的期初資產價值和期末資產價值來計算該部門的總收益率．5.在未來一段時間內，一定置信度下，銀行承擔的風險可能超出預期損失的損失水平稱為（）。

A.預期損失

B.非預期損失

C.極端損失

D.平均損失

答案：B

解析：非預期損失是指在未來一段時間內，一定置信度(如99．9％)下，銀行承擔的風險可能超出預期損失的損失水平。從風險管理的角度看，銀行承擔的非預期損失要靠銀行持有的資本進行覆蓋。6.下列屬于商業銀行提高資本充足率辦法的是()。

A．增加資本

B．降低風險加權總資本

C．增加資本與降低風險加權總資本同時實施

D．所有上述行為

答案：D

解析：DA選項為提高資本充足率的分子對策；B選項為分母對策；C選項為“雙管齊下”。故選D。7.中國銀行業協會是中國銀行業自律組織，在華外資金融機構不可以加入中國銀行業協會。()

答案：錯

解析：中國銀行業協會是在民政部登記注冊的全國性非營利社會團體，是中國銀行業的自律組織。8.()被認為是公司的無成本融資來源。

A.應收賬款

B.應付賬款

C.股權融資

D.債權融資

答案：B

解析：應付賬款被認為是公司的無成本融資來源，因為公司在應付賬款到期前可以充分利用這部分資金購買商品和服務等。因此，當公司出現現金短缺時，通常會向供應商請求延期支付應付賬款。9.某家電行業每年平均有2億人購買家電。每人每年平均購買2臺，平均每臺的價格為3000元。則該家電的總市場潛量為（）。

A.3億人

B.4．5億臺

C.6000億元

D.12000億元

答案：D

解析：總市場潛量的公式為：Q=npq，其中，Q表總市場潛量，n為給定條件下特定產品或市場中的購買者的數量，P為單位產品價格，q為購買者的平均購買量。則由以上公式，該家電企業的總市場潛量為：q=2×3000×2=12000(億元)。10.營運資本投資是指公司對（）的投資。

A.流動資金

B.季節性資產

C.季節性負債

D.季節性資產超過季節性負債部分

答案：D

解析：通常狀況下，季節性負債增加難以滿足季節性資產增長所產生的資金需求，當季節性資產數量超過季節性負債時.超出部分就需要通過公司內部融資或銀行貸款來補充，這部分融資就稱為營運資本投資。11.電腦“千年蟲”屬于典型的（）風險。

A、不完善或有問題的內部程序

B、人員因素

C、系統缺陷

D、外部事件

答案：C

解析：系統缺陷包括以下三個方面：①計算機系統中斷、業務應急計劃不力造成代理業務中的數據丟失而引發損失，如代理證券買賣因系統中斷使客戶不能及時買人賣出股票而遭受損失；②系統設計和／或系統維護不完善，造成數據／信息質量不符合委托方要求；③違反系統安全規定造成系統運行不暢、難以兼容、數據傳送失敗等影響委托方業務等。在系統方面，最典型的風險是電腦“千年蟲”的風險，世界各地的商業銀行為此支付了巨額費用。12.下列客戶消費觀念階段與其價值標準，對應正確的是（）。

A.理性消費：喜歡與不喜歡

B.感性消費：好與壞

C.感性消費：滿意與不滿意

D.感情消費：滿意與不滿意

答案：D

解析：與企業生產經營理念的發展相呼應，客戶的消費觀念也經歷理性消費、感性消費和感情消費三個不同階段，這三個階段的特點和價值標準如表9—1所示。表9—1客戶消費觀念的變化

13.我國銀行監管在改革調整階段，監管運行機制不包括下列哪項?()

A、改變了過去一個法人金融機構由多個部門分割監管的格局

B、監管職責配置的部門化，采取了功能化的監管組織架構

C、對主要銀行業機構實行了管、監在部門間的職責分離，把制訂監管政策、行政監管與非現場監管、現場檢查職責分開，分別由不同的部門負責

D、由于沒有設立專門的協調、再監督部門，監管部門之間“各自為戰”的現象較為突出

答案：B

解析：B

B項屬于初步確立階段時監管運行機制的特點。14.下列關于銀行監管必要性原理的論述正確的有（）。

A.無論是國家所有還是非國家所有的銀行業金融機構所提供的服務或產品都具有一定的公共性質，應當接受作為公共權力機構的政府或其授權機構的監管

B.銀行普遍存在通過擴大其資產規模而增加利潤的發展沖動，但由于銀行本身并不承擔全部風險成本，因此容易引發銀行機構在信貸配給方面的逆向選擇與道德風險問題，造成金融市場效率低下

C.外部宏觀經濟、行業、區域等風險因素的變化對銀行經營及未來發展產生深遠的影響

D.銀行業先天存在壟斷與競爭的悖論

E.為提高效率，可以通過市場機制實現資本的自由準入與退出

答案：A,B,C,D

解析：E項，銀行業具有內在的壟斷和過度競爭的發展趨勢，難以靠市場調節自動達到適度競爭的均衡狀態，也難以通過市場機制實現資本的自由準入與退出。

15.商業銀行通常采用（）的方式來應對和吸收預期損失。

A.風險分散

B.風險轉移

C.風險規避

D.沖減利潤

E.提取損失準備金

答案：D,E

解析：在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失。商業銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤方式應對和吸收預期損失。16.以下關于抵押和質押的表述正確的是（）。

A.法律允許抵押權重復設置

B.實際中不存在重復設置質權的現象

C.抵押物所生的天然孳息和法定孳息，均由抵押人收取，抵押權人無權收取

D.質權人有權收取質物所生的天然孳息和法定孳息

E.抵押權人有權收取質物所生的天然孳息和法定孳息

答案：A,B,C,D

解析：抵押物所生的天然孳息和法定孳息，均由抵押人收取，抵押權人無權收取，E項錯誤。17.以下跨境人民幣業務產品中，不屬于非融資類保函的是（）。

A.借款保函

B.預付款保函

C.付款保函

D.留置金保函

答案：A

解析：跨境人民幣業務的主要產品包括國際結算、外匯擔保、國際貿易融資、其他對客戶的產品和跨境人民幣融資。其中，外匯擔保分為：①非融資類保函，包括投標保函、履約保函、預付款保函、質量維修保函、付款保函、留置金保函等；②融資類保函，包括借款保函、融資租賃保函等。18.個人汽車貸款保證保險的責任范圍僅限于貸款的本金、利息、損害賠償金，而并非像保證擔保那樣包括貸款本金及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用等。因此，如果單一的以保證保險作為個人汽車貸款的風險補償措施，則難以覆蓋全部貸款風險，留下風險缺口。（）

答案：錯

解析：保證保險的責任范圍僅限于貸款的本金和利息，不包括損害賠償金。19.關于合同成立和生效之間的關系，下列說法正確的是（）。

A.合同生效是合同成立的前提

B.合同不能附生效條件

C.合同成立主要是事實問題，合同生效主要是法律評價問題

D.只有當事人意思表示真實時，合同才能成立

答案：C

解析：A項，合同成立是指合同訂立過程的結束；合同生效是指已經成立的合同具有法律約束力。合同成立是合同生效的前提。B項，合同生效的條件具體分為附生效條件和附生效期限的合同，以及法律、行政法規規定應當辦理批準、登記手續生效的合同。D項，雙方達成合意合同即成立，至于當事人意思表示是否真實，則在所不問。20.歸還商業助學貸款在借款人離校六個月后開始，貸款須按年分次償還。（）

答案：錯

解析：商業助學貸款的期限原則上為借款人在校學制年限加6年,借款人在校學制年限指從貸款發放至借款人畢業或終止學業的期間。歸還貸款在借款人離校后次月開始，貸款可按月、按季或按年分次償還，利隨本清，也可在貸款到期時一次性償還。21.監管部門對內部控制評價的內容不包括（）。

A、內部環境評價

B、信息披露評價

C、內部控制活動評價

D、信息交流與溝通評價

答案：A

解析：監管部門對內部控制評價的內容包括五大要素，即內部環境、風險評估、控制活動、內部監督和信息與溝通。22.商業銀行在進行貸后跟蹤管理時，不能查看個人的信用報告。（）

答案：錯

解析：中國人民銀行頒布的《個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》明確規定，除本人以外，商業銀行只有在辦理貸款、信用卡、擔保等業務時，或對貸款、信用卡進行貸后管理、發放信用卡時才能查看個人的信用報告。23.風險事件：

2014年4月3日，經中國銀監會核準，中國工商銀行(下稱“工行”)正式獲準實施資本管理高級方法。作為全球系統重要性銀行，工行積極實施資本管理高級方法，學習借鑒國際先進經驗，用更高的標準要求自己，不斷提高風險管理能力，把工行打造成能夠抵御住各種風險沖擊的“百年老店”。

相關背景：

股改上市以來，面對國際金融危機和國內經濟轉型的挑戰，工行積極探索，在各項業務保持持續發展的同時，控制住了風險。一是管好了戰略風險。通過實施國際化戰略、“大零售、大資管、信息化銀行”戰略，實現了風險的分散化與盈利的多元化。二是確立了穩健的風險文化。制定了本行的風險偏好，正確處理長、短期利益關系，形成了合規、嚴謹、穩健的風險文化。三是建立了完善的風險治理構架。從集團層面做到了各類風險的統一管理，使全行資產組合的布局更加合理。四是建立了科學的風險計量與監控體系。通過實施資本管理高級方法，利用大數據和系統手段，實現了對風險的科學化、精細化管理。

經濟進入新常態后，銀行面臨資產質量劣變的壓力，工行通過實施內部評級法，抓轉型、促應用，不斷完善風險管理的精細化、前瞻性手段，積極應對新的形勢與挑戰。

工行充分發揮自身的信息科技優勢和信貸管理經驗，于2014年成立了業內首個專業化信用風險監控機構——信用風險監控中心。該中心集信用風險的分析、監測、預警、管控于一體，以大數據分析技術為手段，確立了分析建模、實時監測、風險預警、核查管控、跟蹤督辦、反饋優化及考核評價的信用風險監控工作流程，實時開展融資客戶、融資產品、信貸機構及信貸人員風險的監測預警及跟蹤管控，并實現了監控工作的系統化運行，有效增強了工行信用風險管理的及時性和前瞻性，促進了全行信貸經營管理水平的提升。

在風險監測預警方面，工商銀行在有效整合和深入挖掘行內外數據信息的基礎上，分析融資客戶風險變化規律，研發并投產了一系列信用風險監控預警模型，構建了覆蓋信貸投放、資產質量、日常運營及基礎管理等多維度的信用風險日常監測指標體系，有效監測信貸與代理投資業務運行情況，及時揭示和管控業務風險。同時，加強對內外部形勢的深入分析和提前預判，針對風險隱患相對較大的重點風險領域開展專項分析和治理，為有效防范系統性風險發揮了積極作用。

在風險監測預警方面，工行研發并投產了一系列信用風險監控預警模型，構建了覆蓋信貸投放、資產質量、日常運營及基礎管理等多維度的信用風險日常監測指標體系。其中，需要進行風險預警的內容不包括（）。查看材料

A.適應監管底線的風險預警管理

B.適應法律法規調整變動的風險預警管理

C.適應有關客戶信用風險監測的預警管理

D.適應本行內部信用風險執行效果的預警管理

答案：B

解析：風險預警是指商業銀行根據各種渠道獲得的信息，通過一定的技術手段，對商業銀行信用風險狀況進行動態監測和早期預警，實現對風險“防患于未然”的一種“防錯糾錯機制”。需要進行預警的內容包括：①適應監管底線的風險預警管理；②適應本行內部信用風險執行效果的預警管理；③適應有關客戶信用風險監測的預警管理。24.下列情形中。抵押無效的有（）。

A.李四以自家宅基地使用權作為抵押。貸款10萬元裝修住房

B.張三以其名下房產作為抵押申請汽車貸款，其配偶并不知道

C.某幢房產在2002年的交易價格為50萬元，銀行按照2009年的評估價60萬元核算貸款金額

D.某公司老總以公司為自己購買的汽車提供抵押擔保

E.紅星中學提出以學校操場為抵押，貸款50萬元翻新校舍

答案：A,B,D,E

解析：根據《擔保法》規定，學校、醫院等公益性事業單位公益財產，所有權不明、有爭議的以及宅基地使用權不得設定抵押．共有財產的抵押須取得共有人的同意等，公司董事、經理不得以公司財產為個人提供抵押擔保等。25.設立信托，可以采取書面形式或者口頭形式。

答案：錯

解析：設立信托，應當采取書面形式。26.特別訴訟時效可能短于或長于普通訴訟時效。

答案：對

解析：特別訴訟時效可能短于或長于普通訴訟時效。27.下列關于商業銀行業務的表述，錯誤的是（）。

A.商業銀行不得拖延、拒絕支付定期存款人本金和利息

B.單位名稱中使用“銀行”字樣須經國務院銀行業監督管理機構批準

C.企業法人可以根據經營融資需要從事吸收公眾存款行為

D.商業銀行不得違反規定提高利率吸收存款

答案：C

解析：C項，行為人不具有吸收公眾存款的法定主體資格而吸收公眾存款，如個人私設銀行、錢莊，企事業單位私設銀行、儲蓄所等，非法辦理存款貸款業務，吸收公眾存款等構成非法吸收公眾存款罪。28.以下關于我國養老現狀的說法，正確的是（）。

A.基本養老金計劃覆蓋面還有限

B.保障程度較低

C.養老金缺口解決的問題對國家基本養老金計劃提出了一定壓力

D.個人養老儲蓄還沒有形成制度化

E.擁有企業年金的職工人數較少

答案：A,B,C,D,E

解析：但就我國現狀而言，國家基本養老金計劃覆蓋面還有限，保障程度也較低；養老金缺口解決的問題對國家基本養老金計劃提出了一定壓力；截至2013年，補充養老計劃即企業年金的職工人數為32212萬人，擁有企業年金的職工不到參?？倲档?%；個人養老儲蓄還沒有形成制度化，很多人沒有對自己的養老問題作出財務制度安排。29.根據2007年1月29日中國銀行業監督管理委員會發布并正式開始施行的《農村資金互助社管理暫行規定》，下列不屬于農村資金互助社可以開辦的業務是（）。

A.辦理結算業務

B.吸收社員存款

C.向非社員發放貸款

D.按規定開辦代理業務

答案：C

解析：農村資金互助社的資金應主要用于發放社員貸款，滿足社員貸款需求后確有富余的可存放在其他銀行業金融機構，也可購買國債和金融債券。農村資金互助社可以辦理結算業務，并按有關規定開辦各類代理業務。農村資金互助社不得向非社員吸收存款、發放貸款及辦理其他金融業務，不得以該社資產為其他單位或個人提供擔保。30.借款人到期不歸還擔保貸款的．

商業銀行依法享有的權利包括()。

A．扣押保證人財產

B．要求保證人歸還貸款利息

C．要求就擔保物優先受償

D．要求保證人歸還貸款本金

E．扣押借款人財產

答案：B,C,D

解析：BCD保證人與銀行是平等的民事主體，若發生爭議，如協商不成，必須通過訴訟途徑解決，即經過法院審理后才可以執行保證人的財產。銀行無權扣押保證人財產和借款人財產，AE選項錯誤。故選BCD。31.關于支付結算工具，下列說法錯誤的有（）。

A.轉賬支票上印有“轉賬”字樣，只能用于轉賬

B.普通支票上印有“普通”字樣，可以支取現金，也可以轉賬

C.現金支票只能用于支取現金

D.支票的付款人是持票人

E.支票的出票人是銀行存款客戶

答案：B,D

解析：B項，支票上未注明“現金”或“轉賬”字樣的為普通支票；D項，支票的付款人是銀行。32.人民幣正式加入SDR貨幣籃子的時間是（）。

A.2016年10月1日

B.2015年11月30日

C.2015年10月1日

D.2016年11月30日

答案：A

解析：2015年11月30日，國際貨幣基金組織（IMF）執行董事會決定將人民幣納入特別提款權（SDR）貨幣籃子。2016年10月1日，IMF發表聲明宣布人民幣加入SDR貨幣籃子正式生效，SDR貨幣籃子的幣種和權重相應進行了調整，正式擴大至美元、歐元、人民幣、日元、英鎊5種貨幣，權重分別為41.73%、30.93%、10.92%、8.33%和8.09%。33.強制措施中最輕微的一種措施是()。

A、拘傳

B、取保候審

C、監視居住

D、拘留

答案：A

解析：A

強制措施中最輕微的一種措施是拘傳。34.對于受益人來說，()是索賠和獲得保險保障的最高數額。

A.可保利益

B.保險價值

C.保險金額

D.保險費

答案：C

解析：保險金額是指保險人承擔賠償或者給付保險金責任的最高限額。保險金額既是計算保險費的依據，也是保險合同雙方當事人享有權利承擔義務的重要依據，因此必須在保險合同中明確規定。35.信用證是指銀行有條件的付款承諾，即開證銀行依照客戶(開證申請人)的要求和指示，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規定的單據()。

A．向受益人進行付款或承兌

B．向受益人的指定人進行付款或承兌

C．授權另一家銀行向受益人付款或承兌

D．授權另一家銀行議付

E．授權另一家銀行向受益人的指定人付款或承兌

答案：A,B,C,D,E

解析：ABCDE信用證是指銀行有條件的付款承諾，即開證行依照開證申請人的要求和指示，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規定的單據付款或承兌、授權另一家銀行付款或承兌、授權另一家銀行議付。故選ABCDE。36.中國人民銀行在反洗錢機制推行過程中，針對各地出現和提出的一些有代表性的問題，以（）等形式相繼下發了一批反洗錢行政規范性文件，也是金融機構等義務主體應當注意學習和遵循的反洗錢制度重要組成部分。

A.指引

B.通知

C.信函

D.批復

E.規定

答案：A,B,D

解析：除制定專門的反洗錢法律規章以外，中國人民銀行在反洗錢機制推行過程中，針對各地出現和提出的一些有代表性的問題，以指引、通知、批復、復函等形式相繼下發了一批反洗錢行政規范性文件，也是金融機構等義務主體應當注意學習和遵循的反洗錢制度重要組成部分。37.股東大會年會應當由__________在每一會計年度結束后__________個月內召集和召開。（）

A.董事會；6

B.董事會；1

C.高級管理；6

D.高級管理層；1

答案：A

解析：股東大會年會應當由董事會在每一會計年度結束后6個月內召集和召開。38.在銀團的主要成員中，專門負責協調貸款及還款支付管理等工作的成員是（）。

A.牽頭行

B.安排行

C.參加行

D.代理行

答案：D

解析：銀團貸款成員通常分為牽頭行、代理行和參加行等角色。銀團代理行是指銀團貸款協議簽訂后，按相關貸款條件確定的金額和進度歸集資金向借款人提供貸款，并接受銀團委托按銀團貸款合同約定進行銀團貸款事務管理和協調活動的銀行；牽頭行負責發起組織銀團、分銷銀團貸款份額的銀行，是銀團貸款的組織者和安排者；參加行是指接受牽頭行邀請，參加銀團并按照協商確定的承貸份額向借款人提供貸款的銀行。39.某2年期債券久期為1.8年，債券目前價格為105.00元，市場利率為3％，假設市場利率上升50個基點，則按照久期公式計算，該債券價格（）。

A.下跌0.874％

B.上漲0.870％

C.下跌0.870％

D.上漲0.874％

答案：A

解析：久期（也稱持續期）用于對固定收益產品的利率敏感程度或利率彈性的衡量。在市場利率有微小改變時，固定收益產品價格的變化可以表示為：

即債券價格下跌0.874％。。40.（）是指由非政府部門的民間金融組織確定的利率。

A.法定利率

B.基準利率

C.行業公定利率

D.市場利率

答案：C

解析：行業公定利率是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行協會等桷定的利率，該利率對會員銀行有約束力。41.下列關于項目協作機構分析的說法，錯誤的是（）。

A.與項目有關的協作機構主要包含國家計劃部門和主管部門、地方政府機構、業務往來單位三個層次

B.分析與項目有關的國家機構時，應著重對國家機構制定有關政策的能力及政策的正確與否、各部門機構在政策上的協調性進行分析

C.應根據需要設置和調整地方機構，加強對項目的基層管理

D.應考察與項目有關的協作單位機構是否健全，規章制度是否完整以及工作能力如何

答案：C

解析：C項，在分析與項目有關的地方機構時，由地方開發的項目往往從地區角度出發，帶有各自地區性目標，因此分析時應根據需要設置和調整地方機構，加強對項目的中層管理。42.在我國，遺產范圍主要是生活資料，也包括法律允許個人所有的生產資料，這里的生產資料包括()。

A.公民在宅基地上自種的樹木

B.加工機具

C.拖拉機

D.公民的牲畜和家禽

E.公民的離退休金

答案：B,C

解析：遺產包括法律允許公民個人所有的生產資料。如農村承包專業戶的汽車、拖拉機、加工機具等。城市個體經營者、華僑和港、澳、臺同胞在內地投資所擁有的各類生產資料。ADE三項屬于遺產范圍，但不屬于生產資料。43.商業銀行在辦理個人存款業務時，下列表述正確的是（）。

A.定期存款存期內計算復利

B.活期存款100元起存

C.定期存款不能提前支取

D.應當在開戶時要求存款人出示身份證件，使用實名

答案：D

解析：根據國務院頒布的《個人存款賬戶實名制規定》（自2000年4月1日起施行）的規定，個人在金融機構開立個人存款賬戶時，應當出示本人身份證件，使用實名。44.為了更為規范地實施上述行政許可，銀監會依法在《商業銀行法》、《銀行業監督管理法》設定的行政許可事項范圍內作出具體規定，頒布了哪些法律?()

A、《中國銀監會中資商業銀行行政許可事項實施辦法》

B、《中國銀監會農村中小金融機構行政許可事項實施辦法》

C、《中國銀監會外資銀行行政許可事項實施辦法》

D、《中國銀監會信托公司行政許可事項實施辦法》

E、《中國銀監會非銀行金融機構行政許可事項實施辦法》

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

45.撥備前利潤即指尚未扣除當期提取撥備的利潤，它等于當期營業利潤與當期提取的撥備之差。()

答案：錯

解析：撥備前利潤即指尚未扣除當期提取撥備的利潤，它等于當期營業利潤與當期提取的撥備之和。46.對于互聯網貸款的業務流程，下列說法錯誤的是（）。

A.互聯網個人貸款申請主要渠道為銀行電子渠道和第三方機構線上平臺

B.對于審批未通過的情形一般均進行復審

C.互聯網個人貸款的風險評估不僅包含傳統個人貸款風險評估的各要素，更多融人互聯網大數據等的輔助

D.貸后管理：主要通過銀行客服電話定期進行跟蹤管理

答案：B

解析：B項，互聯網個人貸款審批的主要特點之一是對于審批未通過的情形一般不進復審。47.下列關于利息的說法，正確的有（）。

A.利息是從屬于信用的一個經濟范疇

B.利息本質上是一種生產關系

C.利息是借款人支付給貸款人的使用貸款的代價

D.利息是借款人由于借出貨幣使用權而從貸款人那里獲得的報酬

E.信用關系是利息產生的基礎

答案：A,C,E

解析：利息是指在信用關系中債務人支付給債權人的報酬，也就是資金的價格。利息伴隨著信用關系的發展而產生，是從屬于信用活動的經濟范疇。從本質上看，是指一定時期內利息額同借貸資金；利息反映所處生產方式的生產關系。48.客戶品質基礎分析中，在對客戶經營范圍進行分析時，信貸人員要特別引起警覺的情況是（）。

A.客戶是基于人力資源動機成立的

B.超范圍經營的

C.頻繁改變主營業務的

D.經營行業分散、主營業務不突出的

E.頻繁改變名稱的

答案：B,C,D

解析：在對客戶經營范圍進行分析時，信貸人員對超范圍經營的、頻繁改變主營業務的、經營行業分散、主營業務不突出的客戶要格外警覺，因為有這些行為的客戶經營異于常態，可能隱含巨大的風險，如法律風險、誠信風險等。49.甲向乙借款并將自己的一輛汽車抵押于乙，雙方辦理了抵押登記，后甲開車出現交通事故，該車被損壞而送于丙處修理，因無力支付修理費而被丙扣留?，F乙主張抵押權，丙主張留置權，為此發生沖突。對此，下列表述正確的是（）。

A.由乙優先行使抵押權，理由是先成立的物權優于后成立的物權

B.由乙優先行使抵押權，理由是登記物權優于非登記物權

C.由丙優先行使留置權，理由是法定物權優于約定物權

D.由丙優先行使留置權，理由是占有物權優于非占有物權

答案：C

解析：《物權法》明確規定：同一動產上已設立抵押權或者質權，該動產又被留置的，留置權人優先受償。留置權屬于法定物權，是由法律直接規定的物權；抵押權、質押權屬于約定物權，是允許當事人在法定的物權種類中對物權的具體內容進行協議的物權，也稱“約定擔保物權”，法定物權優于約定物權。50.下列選項不是風險預警程序的是（）。

A.信用信息的收集和傳遞

B.風險分析

C.風險避免

D.后評價

答案：C

解析：風險預警是各種工具和各種處理機制的組合結果，無論是否依托于動態化、系統化、精確化的風險預警系統，都應當逐級、依次完成以下程序：信用信息的收集和傳遞、風險分析、風險處置、后評價。51.無風險收益率為5％，市場期望收益率為10％的條件下：A證券的期望收益率為12％，β系數為1．1；B證券的期望收益率為15％，β系數為1．2；那么投資者的投資策略為()。

A.買進A證券

B.買進B證券

C.買進A證券或B證券

D.買進A證券和B證券

答案：D

解析：根據CAPM模型，A證券：5％+(10％-5％)X1．1=10．5％，因為12％>10．5％，所以A證券價格被低估，應買進；B證券：5％+(10％-5％)X1．2=11％，因為15％>11％，所以B證券價格被低估，應買進。52.資產公司集團管控的基本原則是要在()的大框架下，以尊重附屬法人機構獨立法人地位為前提，合理合規地加強母公司對附屬法人機構的管理。

A.《公司法》

B.《企業管理辦法》

C.《監管辦法》

D.《會計法》

答案：A

解析：資產公司集團管控的基本原則是要在《公司法》的大框架下，以尊重附屬法人機構獨立法人地位為前提，合理合規地加強母公司對附屬法人機構的管理。選項A正確。53.商業銀行評價借款人還款能力應主要關注（）。

A.現有資產價值

B.現金流量情況

C.擔保落實情況

D.重新籌資能力

答案：B

解析：企業的現金流量表能反映現金流量情況，從中我們可以分析得出企業借款的原因和還款的來源，以及現金的流動時點、金額，因此，對企業現金流量分析就成了信用分析的重要一環。54.2005年12月，銀監會允許獲得個人理財業務許可證的銀行發行股票類掛鉤產品和商品掛鉤產品，為以后中國銀行業理財產品的大發展提供了制度上的保證。（）

答案：錯

解析：2005年12月，銀監會允許的是獲得衍生品業務許可證的銀行發行股票類掛鉤產品和商品掛鉤產品，而非獲得個人理財業務許可證的銀行。55.下列不屬于銀行公司信貸產品擴展產品層次的是（）。

A.為客戶提供便利窗口

B.產品的咨詢和融資便利

C.為公司信貸客戶開立臨時存款賬戶

D.辦理公司財務有關貸款文件的起草、登記等手續

答案：B

解析：擴展產品也稱為附加產品，是指在基礎產品的基礎上，為客戶提供的系列化服務，這類服務雖然是從屬產品，但起到方便客戶、錦上添花的作用。例如為公司信貸客戶開立臨時存款賬戶，辦理公司財務有關貸款文件的起草、登記等手續，為客戶免費保管質押品，為客戶提供便利窗口等。故本題選B。?

56.為有效降低流動性風險，商業銀行資產和負債的分布應當（）。

A.異質化、分散化

B.資產應當同質化、集中化，負債應當異質化、分散化

C.同質化、集中化

D.負債應當同質化、集中化，資產應當異質化、分散化

答案：A

解析：商業銀行應盡可能降低其資金來源(負債)和使用(資產)的同質性，形成合理的資產負債分布結構，以獲得穩定的、多樣化的現金流量，最大程度地降低流動性風險，即商業銀行資產和負債的分布應當異質化、分散化。57.下列不屬于銀行理財師的職業道德要求的是（）。

A.平等自愿

B.保守秘密

C.正直守信、客觀公正

D.勤勉盡職、專業勝任

答案：A

解析：我國銀行理財師的職業道德要求可以總結為：遵紀守法、保守秘密、正直守信、客觀公正、勤勉盡職、專業勝任六項職業道德準則。58.某夫婦目前都是50歲左右，有一子在讀大學；擁有各類型的積蓄共20萬元；夫婦倆準備65歲時退休。則根據生命周期理論，理財客戶經理給出的以下理財分析和建議不恰當的是（）。

A.可以選擇高收益的政府債券進行投資

B.該夫婦應將全部積蓄投資于收益穩定的銀行定期存款，為將來養老做準備

C.該夫婦應當利用基金、人壽保險等工具為退休生活做好充分的準備

D.高信用等級的公司債券依然可以作為該夫婦的投資選擇

答案：B59.人壽保險中的被保險人是()。

A.自然人

B.法人

C.成年人

D.自然人或法人

答案：D

解析：被保險人是指其財產或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權的人。人壽保險的被保險人可以是自然人，也可以是法人。60.在總結和借鑒國內外銀行監管經驗的基礎上，中國銀行業監督管理委員會提出了()的監管理念。

A.管法人

B.管個人

C.管風險

D.管內控

E.提高透明度

答案：A,C,D,E

解析：在總結和借鑒國內外銀行監管經驗的基礎上，中國銀行業監督管理委員會提出了“管法人、管風險、管內控、提高透明度”的監管理念。61.商業銀行的信貸決策權可以由（）行使。

A.貸款調查人員

B.貸款審查委員會

C.銀行客戶經理

D.貸款審查人員

答案：B

解析：審查人員即使對貸款發放持否定態度，也應按正常的信貸流程繼續進行審批。最終審批人參考審查員意見后，對是否批準貸款提出明確的意見。信貸決策權應由貸款審查委員會或最終審批人行使。62.()是指債權人與債務人或債務人提供的第三人以協商訂立書面合同的方式，移轉債務人或者債務人提供的第三人的動產或權利的占有，在債務人不履行債務時，債權人有權以該財產價款優先受償。

A.留置

B.保證

C.質押

D.抵押

答案：C

解析：A項，留置是指債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權按照規定留置該財產，以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償；B項，保證是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為；D項，抵押是指借款人或第三人在不轉移財產占有權的情況下，將財產作為債權的擔保，銀行持有抵押財產的擔保權益，當借款人不履行借款合同時，銀行有權以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償。63.未經銀行業、證券業監督管理機構批準，任何法人機構一律不得以各種形式從事（）。

A.營業信托

B.民事信托

C.私益信托

D.公益信托

答案：A

解析：未經銀保監會、證監會批準，任何法人機構一律不得以各種形式從事營業性信托活動，任何自然人一律不得以任何名義從事各種形式的營業性信托活動。64.根據2015年7月中國人民銀行等十部委發布《關于促進互聯網金融健康發展的指導意見》規定的監管職責分工，由中國證券監督管理委員會負責監管的互聯網金融業務包括（）。

A.股權眾籌融資業務

B.互聯網消費金融業務

C.互聯網基金銷售業務

D.互聯網信托業務

E.互聯網支付

答案：A,C

解析：按照“依法監管、適度監管、分類監管、協同監管、創新監管”的原則，中國人民銀行確立了互聯網支付、網絡借貸(包括個體網絡借貸，即P2P網絡借貸和網絡小額貸款)、股權眾籌融資、互聯網基金銷售、互聯網保險、互聯網信托和互聯網消費金融等互聯網金融主要業態的監管職責分工，落實了監管責任，明確了業務邊界。具體為：互聯網支付業務由人民銀行負責監管，網絡借貸業務、互聯網信托業務和互聯網消費金融業務由銀監會負責監管，股權眾籌融資業務和互聯網基金銷售業務由證監會負責監管，互聯網保險業務則由保監會負責監管。

65.金融犯罪的客觀方面的具體內容主要是指（）。

A.具有金融犯罪的機構或個人

B.具有金融犯罪的金融工具

C.違反金融管理法規

D.具有非法從事貨幣資金融通的活動

E.侵害存款人或投資人的利益

答案：C,D

解析：金融犯罪的構成主要有犯罪客體、犯罪客觀方面、犯罪主體、犯罪主觀方面。其中，金融犯罪的客觀方面表現為違反金融管理法規，非法從事貨幣資金融通活動，危害國家金融管理秩序，情節嚴重的行為。具體內容包括：(1)違反金融管理法規。(2)具有非法從事貨幣資金融通的活動。66.在理財規劃實際工作中，資產配置主要的步驟不包括（）。

A.了解客戶的風險屬性

B.選擇風險資產類別

C.在有效前沿上找到最優風險資產組合，及其預期收益率和標準差

D.在資本市場線上找到無風險資產和最優風險資產組合的比例，即最優投資組合

答案：A

解析：在理財規劃實際工作中，資產配置主要包括以下幾個步驟：??1.選擇風險資產類別；

??2.根據所選擇的資產類別的長期預期報酬率、標準差和相互之間的相關系數，在有效前沿上找到最優風險資產組合，及其預期收益率和標準差；

3.選擇無風險資產及其無風險利率，結合客戶的風險系數，在資本市場線上找到無風險資產和最優風險資產組合的比例，即最優投資組合；

??4.對應客戶現階段的預期報酬率，和最優資產組合進行比較；并確定相應的資產配置比例，及其標準差。

67.選擇關鍵風險指標的基本原則有（）。

A.整體性

B.重要性

C.敏感性

D.可靠性

E.有效性

答案：A,B,C,D,E

解析：操作風險關鍵風險指標是代表某一業務領域操作風險變化情況的統計指標，是識別操作風險的重要工具。關鍵風險指標監控應遵循整體性、重要性、敏感性、可靠性和有效性原則。68.某IT企業職員2015年每月稅前月薪6000元，另有1000元住房及交通補助。如果每月個人繳納的“三險”合計為500元。則每月應納所得稅（）元。(2011年9月1日起個人所得稅費用減除標準調整為3500元)

A.735

B.490

C.365

D.195

答案：D

解析：應納稅所得不含以下所得：個人所得稅法實施條例第二十五條規定的按照國家規定單位為個人繳付的基本養老保險費、基本醫療保險費、失業保險費、住房公積金。故個人所得稅每月應納稅所得額=扣除三險一金后月收入一扣除標準=7000—500—3500=3000(元)。應納稅額=應納稅所得額×適用稅率一速算扣除數=3000×10％一105=195(元)。

69.行政許可的實施，由要從事特定活動的()向行政機關提交申請，然后由行政機關依法作出準予行政許可的決定。

A、公民

B、自然人

C、法人

D、行政單位

E、其他組織

答案：A,C,E

解析：A,C,E

行政許可的實施，由要從事特定活動的公民、法人或者其他組織向行政機關提交申請，然后由行政機關依法作出準予行政許可的決定。70.貿易融資工具主要有（）。

A.信用證

B.押匯

C.福費延

D.互換

E.期貨

答案：A,B,C

解析：貿易融資工具主要有信用證、押匯、保理、福費延、票據貼現與轉貼現。71.信用風險是由于人為錯誤、技術缺陷或不利的外部事件所造損失的風險。

答案：錯

解析：操作風險是由于人為錯誤、技術缺陷或不利的外部事件所造損失的風險。

考點

商業銀行風險的主要類別?

72.貸款人受托支付是指貸款人根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

答案：對

解析：貸款人受托支付是指貸款人根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。73.（）是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結果來設定限額。

A.敏感度限額

B.頭寸限額

C.風險價值限額

D.止損限額

答案：C

解析：風險價值限額（VaRLimits）是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結果來設定限額。74.集團客戶與單個客戶限額管理有相似之處，但在整體思路上還是存在著較大的差異。集團客戶授信限額管理一般分“三步走”，其中不包括（）。

A.根據總行關于行業的總體指導方針和集團客戶與授信行的密切關系，初步確定對該集團整體的授信限額

B.確定客戶的最高債務承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務的最大能力

C.根據單一客戶的授信限額，初步測算關聯企業各成員單位（含集團公司本部）的最高授信限額的參考值

D.分析各個授信單位的具體情況，調整各成員單位的授信限額

答案：B

解析：B項是針對單一客戶進行限額管理時首先要做的工作。75.下列屬于企業的財務風險的有（）。

A.在多家銀行開戶

B.產品結構單一

C.不按期支付銀行貸款利息

D.應收賬款異常增加

E.董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，忽視長期利益

答案：C,D

解析：企業的財務風險主要體現在：①企業不能按期支付銀行貸款本息；②經營性凈現金流量持續為負值；③產品積壓、存貨周轉率大幅下降；④應收賬款異常增加；⑤流動資產占總資產比重大幅下降；⑥短期負債增加失當，長期負債大量增加；⑦銀行賬戶混亂，到期票據無力支付；⑧企業銷售額下降，成本提高，收益減少，經營虧損；⑨不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現象；⑩財務記錄和經營控制混亂。76.以下關于貸前調查的內容說法錯誤的是（）。

A.貸款調查是發放貸款前最重要的一環，也是貸款發放后能否按期如數歸還的關鍵

B.貸款的合規性是指銀行業務人員對借款人和擔保人的資格合乎法律和監管要求的行為進行調查、認定

C.貸款安全性是商業銀行經營管理活動的主要動力

D.貸款效益性是指貸款經營的盈利情況

答案：C

解析：貸款效益性是商業銀行經營管理活動的主要動力。77.下列描述貨幣市場的特點的有（）。

A.交易期限短

B.資金交易量大

C.交易工具收益較高而流動性差

D.風險相對較低

E.流動性強

答案：A,B,D,E

解析：貨幣市場的交易期限短，所以收益比較低，且流動性強，C項說法錯誤。78.資產負債管理要堅持“量、本、利”平衡和“短期、中期、長期”兼顧的原則屬于()。

A、戰略導向原則

B、資本約束原則

C、綜合平衡原則

D、價值回報原則

答案：C

解析：C

資產負債管理要堅持“量、本、利”平衡和“短期、中期、長期”兼顧的原則屬于綜合平衡原則。79.商業銀行接受企業法人為保證人的，要注意驗證核實的內容有（）。

A.法人和法人代表簽字印鑒的真偽，在保證合同上簽字的人須是有權簽字人或經授權的簽字人，要嚴防假冒或偽造成的簽字

B.企業法人出具的保證是否符合該法人章程規定的宗旨或授權范圍，對已規定對外不能擔保的，商業銀行不能接受為保證人

C.股份有限公司或有限責任公司的企業法人提供的保證，需要取得董事會決議同意或股東大會同意

D.中外合資、合作企業的企業法人提供的保證

E.核?？梢詥稳饲巴?/p>

答案：A,B,C,D

解析：商業銀行接受企業法人為保證人的，要注意驗證核實以下幾點：(1)法人和法人代表簽字印鑒的真偽，在保證合同上簽字的人須是有權簽字人或經授權的簽字人，要嚴防假冒或偽造成的簽字。(2)企業法人出具的保證是否符合該法人章程規定的宗旨或授權范圍，對已規定對外不能擔保的，商業銀行不能接受為保證人。(3)股份有限公司或有限責任公司的企業法人提供的保證，需要取得董事會決議同意或股東大會同意。(4)中外合資、合作企業的企業法人提供的保證。(5)核保必須雙人同去，尤其是對于初次建立信貸關系的企業，更應強調雙人實地核保的制度。(6)核保人必須親眼所見保證人在保證文件上簽字蓋章，并做好核保證實書，留銀行備查。80.風險識別的目標在于幫助銀行了解自身面臨的風險及嚴重程度，包括（）。

A.感知風險

B.計量風險

C.分析風險

D.檢測風險

E.控制風險

答案：A,C

解析：風險識別包括感知風險和分析風險兩個環節。感知風險是通過系統化的方法發現商業銀行所面臨的風險種類、性質；分析風險是深入理解各種風險內在的風險因素。81.在國家風險中，商業銀行受特定國家經濟衰退等不利因素影響，無法正常收回在該國的金融資產而遭受損失的風險被稱為（）。

A.市場風險

B.政治風險

C.經濟風險

D.社會風險

答案：C

解析：國家風險可分為：①政治風險，指商業銀行受特定國家的政治動蕩等不利因素影響，無法正常收回在該國的金融資產而遭受損失的風險；②社會風險，指由于經濟或非經濟因素造成特定國家的社會環境不穩定，商業銀行無法正常收回在該國的金融資產而遭受損失的風險；③經濟風險，指商業銀行受特定國家經濟衰退等不利因素影響，無法正常收回在該國的金融資產而遭受損失的風險。82.某公司發行某種債券，該債券面額為100元，發行價格為97元，這種發行方式屬于（）發行。

A.折價

B.等價

C.平價

D.溢價

答案：A

解析：溢價是指按高于債券面額的價格發行債券，折價是指按低于債券面額的價格發行債券。83.個人汽車貸款可以采取的擔保措施包括（）。[2013年11月真題]

A、購買履約保證保險

B、第三方保證

C、房地產抵押

D、以貸款所購車輛作抵押

E、質押

答案：A,B,C,D,E84.經濟結構對商業銀行的直接影響是（）。

A.影響社會經濟主體對商業銀行服務的需求

B.通過影響國民經濟增長速度來影響商業銀行

C.通過影響國民經濟增長質量來影響商業銀行

D.通過影響國民經濟可持續性來影響商業銀行

答案：A

解析：選項BCD屬于商業銀行的間接影響。85.通貨膨脹會對個人理財產生一定的影響，下列說法錯誤的是（）。

A.固定收益的理財產品會貶值

B.儲蓄投資的實際利率可能是負值

C.持有外匯是應對通貨膨脹的一種有效手段

D.股票是浮動收益的所以一定能應對通貨膨脹的負面影響

答案：D

解析：預期未來會發生通貨膨脹，應減少債券、儲蓄的配置，適當增加股票的配置。但當通貨膨脹較嚴重時，經濟會發生蕭條，股票也不能應對通貨膨脹的負面影響。86.在加強貸款發放后的核查中，貸款人可要求借款人提交實際支付清單-必要時應要求借款人提供與實際支付事項相關的交易資料，通過賬戶分析、憑證查驗、現場調查等方式核查貸款支付情況，具體核查內容包括（）。

A.分析借款人是否按約定金額和用途實施支付

B.判斷借款人實際支付清單的可信性

C.借款人實際支付清單與計劃支付清單的一致性，不一致的應分析原因

D.借款人實際支付是否超過約定的借款人自主支付的金額標準

E.借款人實際支付是否符合約定的貸款用途

答案：A,B,C,D,E

解析：在加強貸款發放后的核查中，貸款人可要求借款人提交實際支付清單，必要時應要求借款人提供與實際支付事項相關的交易資料，通過賬戶分析、憑證查驗、現場調查等方式核查貸款支付情況。具體核查內容包括：分析借款人是否按約定金額和用途實施支付；判斷借款人實際支付清單的可信性；借款人實際支付清單與計劃支付清單的一致性，不一致的應分析原因；借款人實際支付是否超過約定的借款人自主支付的金額標準；借款人實際支付是否符合約定的貸款用途；借款人是否存在化整為零規避貸款人受托支付的情形；其他需要審核的內容。87.（）一旦受到不利影響，會影響到商業銀行業務的正常經營。

A.負債規模

B.市場信心

C.投資者投資理念

D.投資者風險偏好

答案：B

解析：妥善管理聲譽風險對商業銀行來說非常必要，因為其經營性質要求它必須維持存款人、貸款人和整個市場的信心，這種信心一旦失去或受到不利影響，就會影響到商業銀行業務的正常經營。88.信貸檔案實行（）。

A.業務人員管理制原則

B.分散管理制原則

C.兼職人員管理制原則

D.集中統一管理原則

答案：D

解析：信貸檔案實行集中統一管理原則。故本題選D。89.同一債務有兩個以上保證人的，保證人應當按照保證合同約定的保證份額，承擔保證責任。沒有約定保證份額的，保證人承擔連帶擔保責任，債權人可以要求任何一個保證人承擔全部保證責任，保證人都負有全部債權實現的義務。（）

答案：對

解析：根據《擔保法》第十二條的規定，同一債務有兩個以上保證人的，保證人應當按照保證合同約定的保證份額，承擔保證責任。沒有約定保證份額的，保證人承擔連帶責任，債權人可以要求任何一個保證人承擔全部保證責任，保證人都負有擔保全部債權實現的義務。90.某金融專業剛畢業的男性客戶到銀行辦理業務，他以自己對某些風險的理解不夠為理由，禮貌地邀請辦理業務的一名年輕女性工作人員下班后單獨為其解釋。該女性工作人員恰當的做法是()。

A．認為該客戶的要求屬于工作人員的職責之一，必須滿足其要求

B．認為這是不合理的邀請，堅決不能做

C．認為若是解釋業務，應盡量在上班時間在工作場所進行

D．讓保安人員立即驅逐該客戶

答案：C

解析：C對于銀行工作人員而言，下班時間屬于個人支配時間，即使客戶邀請其下班后單獨為其進行業務解釋，工作人員有權利拒絕其要求。盡管該客戶的要求不合理，銀行工作人員仍然應當耐心說明情況，取得理解和諒解，而不應該采取“堅決不能做”的強硬態度。讓保安驅逐該客戶等不禮貌的行為更是不被允許的，這無異于自毀名譽損失客戶的自殺式行為。故選C。91.商業銀行制定客戶授信限額需要考慮的因素包括（）。

A.客戶的債務承受能力

B.銀行的損失承受能力

C.客戶的盈利能力

D.客戶的凈利潤率

E.銀行的速動比率

答案：A,B

解析：商業銀行制定客戶授信限額需要考慮以下兩個方面的因素：客戶的債務承受能力和銀行的損失承受能力。92.下列關于資本的說法，不正確的是（）。

A.會計資本也就是賬面資本

B.監管資本是銀行按照監管要求應當持有的最低資本量或最低資本要求

C.經濟資本是根據銀行資產的風險程度計算出來的、銀行需要保有的最低資本量

D.監管資本又稱為風險資本

答案：D

解析：D項，經濟資本本質上是一個風險概念，因而又稱為風險資本。93.某企業向銀行申請短期季節性融資，銀行經借款需求分析，發現該企業比以往季節性融資時所持現金少很多，原因是該企業新近購買了一臺長期設備，此時銀行應向企業提供（）。

A.短期貸款

B.長期貸款

C.固定資產貸款

D.長、短期貸款相結合的貸款

答案：D

解析：題中該企業真正的資金需求應為購買新設備導致的需求，因而其除了短期季節性融資需求外，還需要長期的設備融資，相應地，銀行應當使用短期貸款和長期貸款相結合的方式來滿足該企業的不同需求。94.某企業從事某項投資活動的年投資收益率為10％?，F有兩個投資方案如下：

甲方案：第一年繳納企業所得稅100萬元的概率為20％，納稅150萬元的概率為50％，納稅180萬元的概率為30％；第二年納稅120萬元的概率為40％，納稅160萬元的概率為40％，納稅170萬元的概率為20％。

乙方案：第一年繳納企業所得稅120萬元的概率為30％，納稅140萬元的概率為30％，納稅180萬元的概率為40％；第二年納稅130萬元的概率為50％，納稅150萬元的概率為20％，納稅160萬元的概率為30％

甲方案納稅期望值的現值是()萬元。

A.254．55

B.255．87

C.256．12

D.257．64

答案：C

解析：納稅期望值的現值=149÷(1+10％)+146÷(1+10％)2=256．12(萬元)。95.直接標價法下1美元=7元人民幣，1英鎊=2美元，則相對于中國人而言，直接標價法下人民幣與英鎊的匯率為（）。

A.14

B.0．0714

C.3．5

D.0．2875

答案：A

解析：套算匯率，即1英鎊=2美元=14元人民幣。直接標價法是用本幣表示外幣的價格，即將外幣看作商品，計算1單位外幣的本幣價格。96.理財師的專業能力可以概括為（）。

A.了解、分析客戶的能力

B.反饋客戶意見的能力

C.實現客戶理財目標的能力

D.投資理財產品選擇、組合和理財規劃的能力

E.宣導國家金融政策的能力

答案：A,D97.關于銀行業金融機構依法宣告破產，下列表述正確的是()。

A．銀行業金融機構不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力，可直接向人民法院提出破產清算的申請，依法宣告破產

B．銀行業金融機構不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力，由國務院金融監督管理機構對該金融機構進行破產清算

C．銀行業金融機構不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力，經國務院金融監督管理機構向人民法院提出對該金融機構進行破產清算的申請后，由人民法院依法宣告破產

D．銀行業金融機構不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力，經國務院金融監督管理機構向人民法院提出對該金融機構進行重整后，由人民法院依法宣告凍結其資產

答案：C

解析：C銀行業金融機構的破產申請須由國務院金融監督管理機構向人民法院提出，不能自己直接提出，人民法院依法宣告破產清算，破產清算不是由國務院金融監督管理機構執行的。故選C。98.根據《商業銀行法》，下列選項中屬于商業銀行可以經營的業務的是（）。

A.吸收公眾存款

B.發放短期、中期和長期貸款

C.發行人民幣，管理人民幣流通

D.辦理國內外結算

E.依法制定和執行貨幣政策

答案：A,B,D

解析：CE兩項屬于中央銀行的職責。99.下列關于個人保證貸款的說法．正確的有（）。

A.其保證人必須具備代位清償能力

B.出現糾紛可通過法律程序進行解決

C.整個過程涉及銀行、借款人和擔保人三方

D.如出現逾期．銀行可按合同約定直接向保證人扣收貸款

E.個人保證貸款辦理時問短，環節少

答案：A,B,C,D,E

解析：個人保證貸款是指銀行以銀行認可的，具有代位清償債務能力的法人、其他經濟組織或自然人作為保證人而向個人發放的貸款。個人保證貸款手續簡便，只要保證人愿意提供保證，銀行經過核保認定保證人具有保證能力，簽訂保證合同即可，整個過程涉及銀行、借款人和保證人三方，貸款辦理時間短，環節少。如果貸款出現逾期，銀行可按合同約定直接向保證人扣收貸款，出現糾紛時通過法律程序進行解決。100.商業銀行配置經濟資本可采?。ǎ┑姆椒?。

A.自上而下

B.自下而上

C.隨機分配

D.平均分配

E.參照往年

答案：A,B

解析：對于商業銀行而言，銀行需要合理地進行經濟資本分配，使銀行各業務單元的收益與風險相匹配，保證經濟資本被分配到使用效率最高的業務領域，實現風險調整后的收益最大化。一般而言，商業銀行配置經濟資本可采取自上而下、自下而上或兩者相結合的方法。101.以下關于利潤的審查表述中，錯誤的是（）。

A.在利潤核算過程中，產品銷售稅金及附加都包含增值稅

B.產品銷售收入和產品成本中都不含有增值稅

C.貨物購進時的價款部分計入購入貨物的成本，增值稅部分計入進項稅額

D.企業稅后利潤必須先用于法定盈余公積金和公益金，然后才能用于還貸

答案：A

解析：選項A應該是在利潤核算過程中，產品銷售稅金及附加不再包含增值稅。102.錢女士現年30歲，是一位單親母親，有一個5歲大的兒子。目前，錢女士在一家地產公司任銷售經理，月薪12000元(稅前)，年終獎金10萬元(稅前)，無任何社保。母子二人住在2013年1月初購買的一套兩居室的住房中，房款100萬中首付20％，剩余部分采取每月等額本息貸款方式，貸款年利率6％，貸款期限20年，目前房屋市價105萬元。

錢女士擁有活期存款10萬元。2013年年末存入定期存款30萬元，2014年初聽朋友介紹購買某股票型基金10萬元，目前基金凈值12萬元。2013年錢女士離婚后考慮到自己一旦發生意外，兒子的生活將發生困難，因此她購買了年繳保費1800元的定期壽險，保險條款規定在保障期限內錢女士因意外或疾病而去世，可以獲得60萬元的保險賠付，保單現金價值12萬元。錢女士家庭支出中，兒子的教育費用占有很大比例，錢女士離婚后將所有希望全部寄托在兒子身上，除了給兒子提供最好的學習教育外，還讓兒子上書法、繪畫等特長班，每月各項學費支出就達3000元。此外母子二人的生活費每月2000元，錢女士每年會帶兒子到國內著名景點旅游，平均每年花費10000元。錢女士每年美容休閑支出8000元。

目前，錢女士想請理財師通過理財規劃為其解決以下問題：

①錢女士感覺自己的保險仍然不夠完備，但由于對保險不太了解，希望理財規劃師能為其設計完善的保險保障規劃。

②錢女士一直希望給兒子最好的教育，計劃兒子在國內讀完大學后繼續到國外深造，綜合考慮國內外求學費用，預計在兒子13年后上大學時共需準備高等教育金110萬元，投資報酬率為5％。

③錢女士計劃在25年后退休，考慮到其獨身一人，因此預計需要養老費用200萬元，投資報酬率為7％。

提示：信息收集時間為2014年12月31日，不考慮活期存款利息收入，定期存款年利率3％，月支出均化為年支出的十二分之一，工資薪金所得的起征點為3500元，計算過程保留兩位小數，計算結果保留到整數位。

填寫收入支出表。(在帶有底色的單元格處填寫)

表10—3收入支出表

客戶：錢女士家庭日期：2014年1月1日至2014年12月31日單位：元

答案：

解析：錢女士家庭的收入支出表如表10—4所示。表10—4收入支出表

客戶：錢女士家庭日期：2014年1月1日至2014年12月31日單位：元

【解析】表中各項數據計算如下：

①每月稅后工資收入：12000-[(12000-3500)×20％-555]=10855(元)

全年稅后工資收入：10855×12=130260(元)

②年終獎稅后收入的計算：100000÷12=8333．33(元)，適用稅率20％，速算扣除數555，年終獎應納稅額=100000×20％-555=19445(元)，年終獎稅后收入=100000-19445=80555(元)

③定期存款利息收人：300000×3％=9000(元)

④錢女士家庭還住房按揭貸款計算：

n=20×12，i=6÷12=0．5，PV=800000，FV=0，PMT=5731．45

年還款額：5731．45×12=68777．4(元)

⑤子女教育支出：3000×12=36000(元)

⑥日常生活支出：2000×12=24000(元)

103.理財師在幫助客戶制定財富保障規劃的時候，要把握哪些基本原則()

A.風險分散原則

B.風險轉嫁原則

C.量人為出原則

D.量力而行原則

E.成本最小原則

答案：B,D

解析：理財師在幫助客戶制定財富保障規劃的時候，要把握兩個基本原則：①風險轉嫁的原則，根據客戶的保險需求，選擇合適的保險產品，將風險轉嫁出去；②量力而行的原則，一般而言，家庭投保的險種越多，保障范圍越大，保險金額越高，保險期限越長，保費需求越高。104.國際銀行業資產負債管理的工具方法中的風險計量方法包括（）。

A.缺口分析

B.敏感性分析

C.壓力測試

D.情景分析

E.風險值

答案：A,B,C,D,E

解析：風險計量方法具體包括缺口分析、敏感性分析、久期、風險值、壓力測試、情景分析等。105.流動性對銀行很重要，可以說它是銀行的一種資產。（）

答案：對

解析：流動性對銀行很重要，可以說它是銀行的一種資產，本題記憶即可。106.銀行應通過外匯局指定的管理信息系統辦理個人購匯和結匯業務，真實、準確錄入相關信息，并將辦理個人業務的相關材料至少保存（）年備查。

A.7

B.5

C.3

D.2

答案：B

解析：根據《個人外匯管理辦法》第6條的規定，銀行應通過外匯局指定的管理信息系統辦理個人購匯和結匯業務，真實、準確錄入相關信息，并將辦理個人業務的相關材料至少保存5年備查。107.違約風險貼水是指向長期借款人征收的風險補償費用。（）

答案：錯

解析：違約風險貼水是指向優質客戶以外的借款人收取的風險補償費用；期限風險貼水是向長期借款人征收的風險補償費用。108.2004年的巴塞爾條約的主要創新表現在()。

A、新增了對操作風險的資本要求

B、提出了監管部門監督檢查的規定

C、提出了最低資本要求的規定

D、提出了市場約束的規定

E、新增了信用風險和市場風險的資本要求

答案：A,B,D

解析：A,B,D

《巴塞爾新資本協議》對于統一銀行業的資本及其計量標準作出了卓有成效的努力，在信用風險和市場風險的基礎上，新增了對操作風險的資本要求；在最低資本要求的基礎上，提出了監管部門監督檢查和市場約束的新規定，形成了資本監管的“三大支柱”。109.下列選項中，不屬于個人消費類貸款的是()。

A.自營性個人住房貸款

B.公積金個人住房貸款

C.個人商用房貸款

D.個人住房裝修貸款

答案：C

解析：個人消費類貸款包括個人住房貸款、個人汽車貸款、個人教育貸款、個人住房裝修貸款、個人耐用消費品貸款、個人旅游消費貸款和個人醫療貸款等。個人住房貸款包括自營性個人住房貸款、公積金個人住房貸款和個人住房組合貸款。C項屬于個人經營類貸款。110.以下關于商業銀行私人銀行業務的解釋，其中正確的有()。

A.私人銀行業務是銀行提供的一種標準化產品，依然是以產品為中心

B.私人銀行業務的主要任務是通過豐富理財產品滿足客戶的財富增值的需要

C.私人銀行業務不限于為客戶提供理財產品，還包括個人理財，以及與個人理財相關的法律、財務、稅務、財產繼承子女教育等專業顧問服務

D.私人銀行業務是向所有銀行客戶提供的一種理財業務

E.私人銀行業務已經超越了簡單的銀行資產、負債業務，實際屬于混合業務

答案：C,E

解析：私人銀行業務的核心是個人理財，如果說一般理財業務中產品和服務的比例為

7：3的話，那么私人銀行業務中產品和服務的比例就為3：7，由此可以看出，A、B選項說法錯

誤。私人銀行是一種向富人和其家庭提供的系統理財業務，D選項說法錯誤。私人銀行業務不限

于為客戶提供理財產品，還包括個人理財，以及與個人理財相關的法律、財務、稅務、財產繼

承子女教育等專業顧問服務。私人銀行業務領域不僅包括了傳統銀行的個人信用、按揭等業務

，更提供了衍生理財產品、保險規劃、財產信托等諸多產品和服務。因此，C、E選項說法正確

。111.借款人可能因違規、違法等行為受到處罰，如被學校開除，或因學習成績不好，未拿到畢業證，畢業找不到好工作。這屬于個人教育貸款信用風險中的（）。

A.操作風險

B.欺詐風險

C.還款意愿風險

D.行為風險

答案：D

解析：借款人的信用風險包括還款能力風險、還款意愿風險、欺詐風險和行為風險。其中，行為風險是指，借款人可能因違規、違法等行為受到處罰，如被學校開除，或因學習成績不好，未能拿到畢業證書或學位證書，畢業后找不到工作等。112.從支出的角度來看，私人購買住房的支出，包含在()之中。

A．私人消費

B．投資的固定資本形成

C．投資的存款增加

D．政府消費

答案：B

解析：B投資也稱資本形成，包括固定資本形成和存貨增加兩部分，私人購買住房的支出屬于房地產投資，即屬于投資的固定資本形成。故選B。113.與聲譽風險不同，戰略風險只產生于商業銀行運營的決策層面和環節。（）

答案：錯

解析：與聲譽風險相似，戰略風險產生于商業銀行運營的所有層面和環節，并與市場風險、信用風險、操作風險和流動性風險等交織在一起。114.銀行機構的信息披露應與其經營特點相適應，具體披露的內容和要求可按()方面確定。

A.安全性

B.流動性

C.效益性

D.公平性

E.公正性

答案：A,B,C

解析：銀行機構的信息披露應與其經營特點相適應，原則是：側重披露總量指標，謹慎披露結構指標，暫不披露機密指標。而具體披露的內容和要求，可按安全性、流動性和效益性三個方面確定。115.石先生今年48歲，每月稅后工資為4500元，他妻子高女士43歲，每月稅后工資為3000元，他們有一個孩子小石，今年16歲，2年后就要上大學。他們目前居住的三居室的房子市價為56萬元，二人為孩子大學學習生活費已經積累了15萬元的教育基金，另外家里還有20萬元的存款。目前大學四年的學費共計5萬元，另外生活費共計8萬元，學費上漲率為每年5％，如果石先生的基金投資收益率為4％。二人的存款年收益率為2．5％，目前不算孩子，二人每月生活費為3000元，通貨膨脹率為每年3％，假設考慮退休，石先生夫婦預計壽命都為85歲，石先生60歲退休，高女士55歲退休，二人退休后無其他收入來源，屆時的基金收益率調整為每年3％。

石先生夫婦的退休金缺口為()元。

A.1058278

B.1091204

C.929968

D.962894