書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022年度農銀匯理基金管理有限公司校園招聘模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列不屬于金融資產管理公司對債權類資產的追償方式的是()。

A.債權重組

B.破產清償

C.直接催收

D.訴訟追償

答案：A

解析：《不良金融資產處置盡職指引》第二十六條，“對債權類資產進行追償的，包括直接催收、訴訟(仲裁)追償、委托第三方追償、破產清償等方式”。2.期權的價值由()組成。

A.市場價格

B.內在價值

C.執行價格

D.時間價值

E.收益率

答案：B,D

解析：期權的價值由時間價值和內在價值組成。3.審慎合規地確定貸款資金在借款人賬戶的停留時間和金額是貸款自主支付的操作要點之一。()

答案：對

解析：自主支付的操作要點包括：①明確貸款發放前的審核要求；②加強貸款資金發放和支付后的核查；③審慎合規地確定貸款資金在借款人賬戶的停留時間和金額。

4.根據市場選擇的標準，下列細分市場銀行應選擇的是（）。

A.具有較大吸引力，但有可能分散銀行精力的1細分市場

B.銀行無條件進入，但能充分發揮其資源優勢的N市場

C.市場規模正處于萎縮狀態的K市場

D.行業較壟斷、替代產品只有一種的J市場

答案：D

解析：某些細分市場雖有較大吸引力，但不能推動銀行實現發展目標，甚至分散銀行精力，使之無法完成其主要目標，這樣的市場應考慮放棄，選項A不符合題意。銀行還應考慮自身的資源條件是否適合在某一細分市場經營，只有選擇那些銀行有條件進入且能充分發揮其資源優勢的市場作為目標市場，銀行才會立于不敗之地，選項B不符合題意。如果市場規模狹小或趨于萎縮狀態，銀行進入后難以獲得發展，不宜輕易進入，選項C不符合題意。5.商業銀行的操作風險損失事件分析，應當包括當期損失事件的起因、事件發生的經過、是否存在類似事件以及已經采取或準備采取的防范措施。（）

答案：對

解析：商業銀行通常借助自我評估法和因果分析模型，對所有業務崗位和流程中的操作風險進行全面且有針對性的識別，并建立操作風險成因和損失事件之間的關系。因果分析模型是對操作風險的風險誘因、風險指標和損失事件三方面進行歷史統計，形成相互關聯的多元分布。實踐中，商業銀行通常先收集損失事件，然后識別導致損失的風險成因，最終獲得損失事件與風險成因之間的因果關系。6.組合還款法使得借款人可以在貸款期限內將本金分為幾個部分，各部分采用不同還款方式。（）

答案：錯

解析：組合還款法是一種將貸款本金分段償還，根據資金的實際占用時間計算利息的還款方式，即根據借款人未來的收支情況，首先將整個貸款本金按比例分成若干償還階段，然后確定每個階段的還款年限。還款期間，每個階段約定償還的本金在規定的年限中按等額本息的方式計算每月償還額，未歸還的本金部分按月計息，兩部分相加即形成每月的還款金額。7.在美國，對應于金融控股公司的傘狀結構，（）與財政部一起認定允許金融控股公司經營的金融業務范圍。

A.證券交易委員會

B.聯邦存款保險公司

C.美聯儲

D.貨幣監理署

答案：C

解析：對應金融控股公司的傘狀結構，美聯儲被賦予傘形監管者職能，成為金融控股公司的基本監管者，并且與財政部一起認定哪些業務屬于允許金融控股公司經營的金融業務。8.商業銀行面臨的外部戰略風險包括（）。

A.客戶風險

B.行業風險

C.品牌風險

D.國家風險

E.法律風險

答案：A,B,C

解析：商業銀行面臨的外部戰略風險分為七種：行業風險、技術風險、品牌風險、競爭對手風險、客戶風險、項目風險、其他外部風險。DE兩項與戰略風險并列屬于商業銀行面臨的八大風險。9.以下不屬于商業銀行可能面對的市場條件的是()。

A.異常

B.正常

C.最好

D.最壞

答案：A

解析：商業銀行通常將可能面臨的市場條件分為正常、最好、最壞三種情景，盡可能考慮到每種情景下可能出現的有利或不利的重大流動性變化。10.甲向乙貸款6萬元，由丙書面承諾在甲不能履行債務時，由丙承擔一般保證責任，借款到期后，甲雖有錢仍想賴賬不還，乙找甲催款未果，遂要求丙履行保證責任還款，下列關于保證責任的表述，正確的是（）。

A.丙目前可以拒絕承擔保證責任

B.丙應當履行保證責任，先代甲還款6萬元后，再向甲追債

C.丙應當履行保證責任，代甲還款6萬元

D.丙應當履行保證責任，與乙共同向甲追款，追款未果給乙還款6萬元

答案：A

解析：保證，是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為。根據我國《擔保法》的規定，保證的方式有一般保證和連帶責任保證。當事人在保證合同中約定，債務人不能履行債務時，由保證人承擔保證責任的，為一般保證。一般保證的保證人在主合同糾紛未經審判或者仲裁，并就債務人財產依法強制執行仍不能履行債務前，對債權人可以拒絕承擔保證責任。

11.李先生(40歲)是某私企老板，年收入約30萬元。李太太(38歲)是公務員，年收入在5萬元左右。女兒小莉今年12歲。李先生的母親與李先生一家同住，今年70歲，每月退休費1000元。

李先生往年都給自己的侄子侄女們送紅包，今年李先生想送個有新意的紅包，免得小孩子亂花錢，準備送每個小孩一份教育保險。您對李先生的做法怎么看()

A.李先生與自己的侄子不是直系親屬，不能送保險

B.李先生與自己的侄子是親戚，可以送保險

C.李先生為他們投保，受益人可以寫自己

D.保險不是禮物，不能用來送

答案：A

解析：根據可保利益原則，在訂立和履行保險合同的過程中，投保人或被保險人對保險標的必須具有可保利益，如果投保人對保險標的不具有可保利益，簽訂的保險合同無效。投保人對下列人員具有保險利益：①本人；②配偶、子女、父母；③前項以外與投保人有撫養、贍養或者扶養關系的家庭其他成員、近親屬；④與投保人有勞動關系的勞動者。李先生對自己的侄子沒有可保利益，不能送保險。12.下列可能給商業銀行造成實質性損失，但不屬于操作風險事件的是（）。

A.信貸人員未經授權調整評級指標

B.不當言論造成銀行聲譽受損

C.黑客攻擊造成系統中斷

D.交易員超限額交易

答案：B

解析：操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別。AD兩項屬于人員因素；C項屬于外部事件；B項屬于聲譽風險事件。

13.“提前還款”條款可以包括（）。

A.未經銀行的書面同意．借款人不得提前還款

B.借款人可以在貸款協議規定的最后支款日后、貸款到期日前的時間內提前還款

C.借款人應在提前還款日前30天(或60天)以書面形式向銀行遞交提前還款的申請

D.申請書中應列明借款人要求提前償還的本金金額

E.由借款人發出的提前還款申請應是不可撤銷的，借款人有義務據此提前還款

答案：A,B,C,D,E

解析：一條總的原則時不能違反法律法規和貸款協議的規定。根據這條原則可以判斷五個選項都是提前還款的可行約定。14.行政處罰委員會辦公室根據行政處罰委員會的審議決定制作行政處罰意見告知書，經行政處罰委員會主任委員批準后送達當事人。當事人需要陳述和申辯的，應當在收到行政處罰意見告知書之日起（）日內將陳述和申辯的書面材料提交擬作出處罰的銀監會或其派出機構。

A.7

B.20

C.10

D.15

答案：C

解析：行政處罰委員會辦公室根據行政處罰委員會的審議決定制作行政處罰意見告知書，經行政處罰委員會主任委員批準后送達當事人。當事人需要陳述和申辯的，應當在收到行政處罰意見告知書之日起10日內將陳述和申辯的書面材料提交擬作出處罰的銀監會或其派出機構。15.下列那些貸款屬于短期貸款（）。

A.流動資金貸款

B.項目貸款

C.房地產開發貸款

D.法人賬戶透支

E.個人住房貸款

答案：A,D

解析：流動資金貸款屬于短期貸款，流動資金貸款按貸款方式可分為流動資金整貸整償貸款，流動資金整貸零償貸款，流動資金循環貸款和法人賬戶透支四種形式。16.存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入的一種()。

A．票據行為

B．信用行為

C．代理行為

D．托管行為

答案：B

解析：B存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。故選B。17.根據我國銀監會2012年頒布的《商業銀行資本管理辦法(試行)》，我國商業銀行一級資本充足率的最低要求為（）。

A.6％

B.4．5％

C.5％

D.3％

答案：A

解析：根據中國銀監會2012年頒布的《商業銀行資本管理辦法(試行)》，資本監管要求分為四個層次：第一層次為最低資本要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％；第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求，分別為2．5％和0～2．5％；第三層次為系統重要性銀行附加資本要求，為1％；第四層次為第二支柱資本要求。

18.項目經營期檢查應重點關注的內容包括()。

A.項目所在行業風險情況

B.項目生產數據和技術指標是否達到預定標準

C.項目的建設、技術、市場條件是否發生變化

D.項目生產經營及市場銷售是否正常

E.借款人整體現金流是否正常

答案：A,D,E

解析：除ADE三項外，項目經營期檢查應重點關注的內容還包括：①由項目產生的收入現金流及還貸資金是否能達到原來項目評估報告的要求；②項目經營收入是否按約定按時、足額回籠交行；③項目融資的項目經營收入賬戶資金流動是否異常。B項屬于項目試生產期檢查的內容；C項屬于項目建設期檢查的內容。19.通過了解借款企業在資本運作過程中導致（）的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風險，更合理地確定貸款期限，并幫助企業提供融資結構方面的建議。

A.盈利

B.現金流人

C.現金流出

D.資金短缺

答案：D

解析：通過了解借款企業在資本運作過程中導致資金短缺的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風險，更合理地確定貸款期限，并幫助企業提供融資結構方面的建議。20.由于生產資料和勞動產品的私有制，商品生產者的勞動直接表現為（）。

A.私人勞動

B.社會勞動

C.物質勞動

D.精神勞動

答案：A

解析：由于生產資料和勞動產品的私有制，商品生產者的勞動直接表現為私人勞動。21.根據下列哪些數據顯示，甲銀行能夠保持較好流動性（）

A.甲商業銀行流動性覆蓋率為35％

B.甲商業銀行凈穩定資金比例為130％

C.甲商業銀行流動性比例為35％

D.甲銀行非利息收入占總營業收入的50％

E.甲銀行人均凈利潤超出發達國家平均水平

答案：B,C

解析：A項，商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于100％；B項，商業銀行的凈穩定資金比例應當不低于100％；C項，商業銀行的流動性比例應當不低于25％；D項，非利息收入是結構指標；E項，人均凈利潤是效率指標。22.商業銀行的薪酬機制應堅持一定的原則，不包括（）。

A.薪酬水平與風險成本調整后的經營業績相適應

B.短期激勵與長期激勵相協調

C.基本薪酬與銀行公司治理要求相統一

D.薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續能力建設相兼顧

答案：C

解析：薪酬機制一般應堅持以下原則：①薪酬機制與銀行公司治理要求相統一；②薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續能力建設相兼顧；③薪酬水平與風險成本調整后的經營業績相適應；④短期激勵與長期激勵相協調。C項，基本薪酬只是薪酬中的一種。23.固定收益證券的發行者不能按照契約如期如額償還本金和支付利息的風險屬于()。

A.信用風險

B.通貨膨脹風險

C.事件風險

D.流動性風險

答案：A

解析：信用風險也叫違約風險，是指借款人不能履行合約，無法按時還本付息的可能性。在債券投資的風險中，信用風險是最主要的風險之一。24.我國的中央銀行是指（）。

A.中國商業銀行

B.中國農業銀行

C.中國人民銀行

D.中國建設銀行

答案：C

解析：中國人民銀行是我國的中央銀行，是國務院組成部門之一，是代表政府干預經濟、管理金融的國家機關。25.商業銀行進行信用風險預警分析時，可考慮將（）作為區域風險預警信號。

A.區域經濟整體下滑

B.區域內的產業發展規劃不合理

C.區域相關法律法規重大調整

D.區域主導產業出現衰退

E.區域內客戶資信狀況普遍降低

答案：A,B,C,D,E

解析：區域風險通常表現為區域政策法規的重大變化、區域經營環境的惡化以及區域內部經營管理水平下降、區域信貸資產質量惡化等，其風險預警主要包括：①政策法規發生重大變化；②區域經營環境出現惡化；③區域商業銀行分支機構出現問題。BC兩項屬于政策法規發生重大變化的情況；ADE三項屬于區域經營環境出現惡化的情況。26.對于一家國內股份制企業，以自有資產作為抵押向銀行申請短期貸款時，應提交的貸款擔保文件有（）。

A.無條件按銀行要求的格式與銀行簽訂抵押合同的承諾函或已正式簽訂的抵押合同

B.抵押物權屬證明文件

C.抵押物清單

D.抵押物價值評估報告

E.含相關內容的董事會決議和授權書

答案：A,B,C,D,E

解析：對于抵押擔保貸款，一抵押人需提交的貸款擔保文件有：①無條件地按照銀行要求的格式與銀行簽訂抵押合同的承諾函；②已正式簽訂的抵押合同；③抵押物權屬證明文件；④抵押物清單；⑤抵押物價值評估報告。題中的抵押人為一家股份制企業，除上述資料外，還應出具含相關內容的董事會決議(有法定人數董事會成員簽名)和授權書。故本題選ABCDE。27.下列不可以用于抵押擔保的是（）。

A.借款人名下的股票

B.借款人配偶名下的房產

C.借款人就職醫院的房產

D.借款人名下的存單

答案：C

解析：C項屬于共有財產，共有財產的抵押須取得共有人的同意。28.在受理固定資產貸款過程中，銀行應取得的項目合法性要件包括（）。

A.規劃批復

B.立項批復

C.環評批復

D.可行性研究報告批復

E.土地利用合法性文件

答案：A,B,C,D,E

解析：項目合法性要件主要包括可行性研究報告批復、立項批復、土地利用合法性文件、規劃批復、環評批復等。貸前調查報告中應確定上述合法性要件的取得時間、批文文號、批復內容與項目是否一致。29.非銀行金融機構包括（）

A.外資銀行

B.企業集團財務公司

C.汽車金融公司

D.貨幣經紀公司

E.貸款公司

答案：B,C,D,E

解析：非銀行金融機構包括金融資產管理公司、企業集團財務公司、信托公司、企業集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司、貸款公司和消費金融公司。30.一般而言，以6個月左右的家庭生活支出額作為現金儲備水平標準，這里所指的生活支出包括()。

A.還貸支出

B.娛樂支出

C.教育支出

D.保險支出

E.旅游支出

答案：A,C,D

解析：一般而言，以6個月左右的家庭生活支出額作為現金儲備水平標準，這里所指的生活支出必須是包括客戶家庭所有的支出，包括還貸支出、保險支出、教育支出等比較剛性的支出。31.行政訴訟的執行條件不包括（）。

A.須有執行根據

B.被執行人有能力履行而不履行義務

C.申請人在法定期限內提出了執行申請

D.須有可供執行的方法

答案：D

解析：行政訴訟的執行條件包括：

（1）須有執行根據；

（2）須有可供執行的內容；

（3）被執行人有能力履行而不履行義務；

（4）申請人在法定期限內提出了執行申請。32.根據《擔保法》，下列財產可以進行抵押的有（）。

A.抵押人所有的房屋和其他地上定著物

B.抵押人所有的機器

C.抵押人依法有權處分的國有的機器

D.依法可以抵押的其他財產

E.抵押人依法有權處分的國有的土地使用權

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《中華人民共和國擔保法》的規定．下列財產可以抵押：①抵押人所有的房屋和其他地上定著物；②抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產；③抵押人依法有權處分的國有的土地使用權、房屋和其他地上定著物；④抵押人依法有權處分的國有的機器、交通運輸工具和其他財產；⑤抵押人依法承包并經發包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權；⑥依法可以抵押的其他財產。33.我國《擔保法》規定的擔保方式包括（）。

A.保證

B.抵押

C.質押

D.定金

E.留置

答案：A,B,C,D,E

解析：按照我國《擔保法》的有關規定，擔保方式包括保證、抵押、質押、定金和留置五種方式。34.《薪酬指引》強調了在支付方式上，要制定延付、止付及扣回等制度，強調必須經過考核才能發放。

答案：對

解析：《薪酬指引》強調了在支付方式上，要制定延付、止付及扣回等制度，強調必須經過考核才能發放。35.一般情況下，借款人的還款來源包括（）。

A.資產轉換

B.抵押物的清償

C.重新籌資

D.資產銷售

E.現金流量

答案：A,B,C,D,E

解析：一般情況下，借款人的還款來源有現金流量、資產轉換、資產銷售、抵押物的清償、重新籌資及擔保人償還等。36.一個合作機構獲得社會公眾信任和贊美的程度，以及在社會公眾中影響效果好壞的程度指的是（）。

A.合作機構的領導層素質

B.合作機構的管理規范程度

C.合作機構的歷史信用記錄

D.合作機構的業界聲譽

答案：D

解析：業界聲譽是指一個合作機構獲得社會公眾信任和贊美的程度，以及在社會公眾中影響效果好壞的程度。37.下列選項中，（）不屬于銀行業從業人員應遵守的準則內容。

A.公平競爭

B.誠實守信

C.客戶至上

D.專業勝任

答案：C

解析：根據《中國銀行業從業人員職業操守》可知，銀行業從業人員應當遵守的基本準則包括誠實信用、守法合規、專業勝任、勤勉盡職、保護商業秘密與客戶隱私。所以C選項中的客戶至上錯誤。38.下列關于夫妻共同債務的說法，不正確的是（）。

A.夫妻共同債務須用于夫妻共同生活和家庭生活

B.一方賭博所借債務屬于夫妻共同債務的范圍

C.夫妻共同債務，應以夫妻共有財產清償

D.離婚時，原為夫妻共同生活所負的債務，應當共同償還

答案：B

解析：夫妻共同債務須用于夫妻共同生活和家庭生活，如果夫妻一方對外負債未用于夫妻共同生活和家庭生活，如一方賭博所借債務，則屬于一方個人不合理的開支，不屬于夫妻共同債務的范圍，因而應由舉債人個人自行承擔，配偶不承擔償還責任。39.納稅人進行稅務規劃的基本方法不包括（）。

A.利用免稅籌劃

B.分劈技術

C.納稅期的遞延

D.稅收負擔的逃避

答案：D

解析：稅收負擔的逃避”即逃稅，屬違法行為，不屬于稅務規劃的基本方法。A項，利用免稅籌劃是指在合法、合理的情況下，使納稅人成為免稅人，或使納稅人從事免稅活動，或使征稅對象成為免稅對象而免納稅收的稅務規劃方法；B項，分劈技術是指在合法、合理的情況下，使所得、財產在兩個或更多個納稅人之間進行分劈而直接節稅的稅務規劃技術；C項，納稅期的遞延是指在合法、合理的情況下，使納稅人延期繳納稅收而節稅的稅務規劃方法。40.下列不屬于《票據法》中所指的票據是（）。

A.匯票

B.本票

C.發票

D.支票

答案：C

解析：按照《票據法》的規定，票據包括匯票、本票、支票。41.補償原則集中體現了保險的宗旨。堅持這一原則對于維護保險雙方的正當權益、防止被保險人通過保險補償而得到額外利益、避免道德風險的發生具有重要意義。但也有一些保險產品不適用于該原則，如()。

A.財產損失保險

B.人身意外傷害保險

C.責任保險

D.信用保證保險

答案：B

解析：保險補償原則主要適用于財產保險以及其他補償性保險合同，對人壽險合同則一般不適用。42.銀行未來與顧客保持長期穩定關系，可采取（）

A.薄利多銷定價原則

B.高額定價策略

C.關系定價策略

D.滲透定價策略

答案：C

解析：關系定價策略就是把一攬子服務打包定價，對很多服務項目給予價格優惠，從而吸引顧客，從客戶其他的業務獲得補貼。43.在中國境內無住所，居住超過5年的個人，從第6年起，就其來源于()征稅。

A.中國境內的全部所得

B.中國境外的全部所得

C.中國境外但匯回中國的所得

D.中國境內、境外的全部所得

答案：D

解析：《個人所得稅法實施條例》第六條規定，對居住滿五年的個人(指個人在中國境內連續居住滿五年，即在連續五年中，每個納稅年度內均居住滿年)，其納稅義務的確定，財政部在財稅[1995]98號通知中規定，對其境外所得的征稅，視其有關納稅年度在華居住的狀況而有所不同，從第六年起以后的各年度中，凡在中國境內居住滿一年度的，應當就其來源于境內、境外的所得申報納稅;凡在境內居住不滿一年的，則僅就該年內來源于境內的所得申報納稅。如該納稅人在第六年起的某一納稅年度中在境內居住不足90日，則可以按《個人所得稅法實施條例》第七條確定為非居民納稅義務人，并從再次居住滿一年的年度起重新計算五年期限。44.關于項目現金流量分析，下列說法正確的有（）。

A.全部投資現金流量表中，借款利息和本金的償還不作為現金流出

B.全部投資現金流量表可用于計算全部投資的內部收益率等評價指標

C.凈現金流量分析可以判斷項目能否按時還款

D.自有資金現金流量表中，借款利息作為現金流入，借款本金的償還作為現金流出

E.內部收益率可以作為惟一指標來判斷項目能否按時還款

答案：A,B,C

解析：D項，自有資金現金流量表以自有資金為計算基礎，借款作為現金流入，借款利息和本金的償還作為現金流出，可用于計算自有資金的內部收益率、凈現值等指標；E項，由于同一項目不同的現金流量分布可以得出相同的內部收益率，因此不能簡單以內部收益率來判斷項目能否按時還款，但可以借助凈現金流量分析，把各年的還本付息額跟當年的凈現金流量進行對比，就可以判斷項目在還款期內能否按時還款。45.某銀行在分析市場環境時，對自身實力也要分析，分析的內容不包括（）。

A.該銀行在市場中的地位

B.該銀行市場營銷部門的能力

C.政府對該銀行的特殊政策

D.該銀行的市場聲譽

答案：B

解析：銀行市場環境分析中的內部環境分析包括銀行內部資源分析和銀行自身實力分析兩個方面。其中，自身實力分析的內容包括：①銀行的業務能力；②銀行的市場地位；③銀行的市場聲譽；④銀行的財務實力；⑤政府對銀行的特殊政策；⑥銀行領導人的能力。46.下列關于個人征信安全管理的說法，正確的有()。

A、個人信息由于是計算機自動處理，所以非常安全

B、商業銀行查詢個人信用報告時應當取得被查詢人的書面授權

C、咨詢人的查詢記錄需要備案存檔

D、商業銀行可在任意條件下查詢個人的信用報告

E、對于查詢的結果用于規定范圍之外的用途的，將被罰款甚至判刑

答案：A,B,C,E47.下列關于個人住房貸款擔保方式的描述錯誤的有（）。

A.抵押物的價值按照抵押物的市場成交價格或評估價格確定

B.借款人與保證人之間可以互相提供保證

C.在貸款期問，變更抵押物的，只需重新進行抵押登記，無需與貸款銀行重新簽訂擔保合同

D.采用保證擔保方式的，保證人為借款人提供的貸款擔保為全額一半責任保證

E.若用不同期限的多張憑證式國債做質押，以距離到期日最遠者確定貸款期限

答案：B,C,D,E

解析：選項B，個人住房貸款如采用保證擔保方式，貸款人與保證人之間不得相互保證；選項C，在貸款期間，抵押物變更的，貸款人應與銀行重新簽訂相應的擔保合同；選項D，個人住房貸款如采用保證擔保方式，保證人應提供全額連帶責任保證；選項E，若用不同期限的多張憑證式國債做質押，以距離到期日最近者確定貸款期限。48.()是指一個市場中許多生產者生產同種但不同質產品的市場情形。在壟斷競爭的市場上，由于產品差異性的存在，生產者可以樹立自己產品的信譽，從而對自己經營的產品的價格有一定的控制力。

A、完全競爭的行業

B、壟斷競爭的行業

C、寡頭壟斷的行業

D、完全壟斷的行業

答案：B

解析：壟斷競爭的行業是指一個市場中許多生產者生產同種但不同質產品的市場情形。在壟斷競爭的市場上，由于產品差異性的存在，生產者可以樹立自己產品的信譽，從而對自己經營的產品的價格有一定的控制力。49.甲乙未結婚生下兒子丙，丙跟隨母親一起生活，下列說法正確是（）。

A.甲對丙不負有撫養教育的義務

B.丙對甲不享有繼承的權利

C.丙仍可以依法享有對父母的繼承權

D.子女對父母的繼承權因父母的不撫養而消除

答案：C

解析：非婚生子女是指沒有合法婚姻關系的父母所生的子女。《婚姻法》規定，非婚生子女與婚生子女具有相同的法律地位。非婚生子女不僅有權繼承其母親的遺產，而且有權繼承其生父的遺產，而不論其生父是否認領該非婚生子女。50.目前我國開辦的家庭財產保險包括()。

A.普通家庭財產保險

B.家庭財產兩全險

C.企業財產保險基本險和綜合險

D.投資保障型家庭財產保險

E.個人貸款抵押房屋保險

答案：A,B,D,E

解析：目前我國開辦的家庭財產保險包括普通家庭財產保險、家庭財產兩全險、投資保障型家庭財產保險和個人貸款抵押房屋保險。

51.下列各項有關貸款期限的說法中，不正確的是（）。

A.自營貸款期限最長一不得超過10年，超過10年應當報監管部門備案

B.票據貼現的貼現期限最長不得超過6個月

C.不能按期歸還貸款的，借款人應當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由監管部門決定

D.短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限

答案：C

解析：不能按期歸還貸款的，借款人應當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定。故本題選C。52.下列關于貸款風險分類方法的說法，正確的有（）。

A.凈現值法中貸款組合價值的確定包括貸款的所有預期損失及盈利的凈現值

B.凈現值法遵循的原則是匹配原則

C.有市場價格時，公允價值法可與市場價值法互相取代

D.貸款風險分類的方法包括歷史成本法、市場價值法、凈現值法和公允價值法

E.公允價值法是在非強制變現的情況下，貸款按買賣雙方自主協商的價格所確定的價值

答案：A,D,E

解析：B項，遵循匹配原則的是歷史成本法而不是凈現值法；C項，公允價值法是指，在非強制變現的情況下，貸款按買賣雙方自主協商的價格所確定的價值，如果有市場報價，則按市場價格定價。53.農戶貸款貸前調查應當有效借助村委會、德高望重村民、經營共同體帶頭人等社會力量。（）

答案：對

解析：此題暫無解析54.（）是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量。

A.存款準備金

B.存款保險

C.經濟資本

D.資本充足率

答案：C

解析：經濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量，也稱風險資本，它是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本。55.下列關于同業拆借的說法中，正確的有()。

A.同業拆借是指銀行等金融機構之間相互借貸，以調劑資金余缺

B.同業拆借利率的形成機制之一是借助中介人經紀商，通過公開競價確定，這種機制下形成的利率主要取決于拆借雙方拆借資金的愿望的強烈程度，利率彈性較大

C.同業拆借利率的形成機制之一是借助中介人經紀商，通過公開競價確定，這種機制下形成的利率主要取決于市場拆借資金的供求狀況，利率彈性較小

D.同業拆借利率的形成機制之一是由拆借雙方當事人協定，這種機制下形成的利率主要取決于拆借雙方拆借資金的愿望的強烈程度，利率彈性較大

E.同業拆借利率的形成機制之一是由拆借雙方當事人協定，這種機制下形成的利率主要取決于市場拆借資金的供求狀況，利率彈性較小

答案：A,C,D

解析：同業拆借是銀行等金融機構之間相互借貸，以調劑資金余缺。同業拆借利率的形成機制分為兩種：一種是由拆借雙方當事人協定，這種機制下形成的利率主要取決于拆借雙方拆借資金的愿望的強烈程度，利率彈性較大；另一種是借助中介人經紀商，通過公開競價確定，這種機制下形成的利率主要取決于市場拆借資金的供求狀況，利率彈性較小。56.目前國內商業銀行資產托管業務的品種有（）。

A.證券投資基金托管

B.保險資產托管

C.社保基金托管

D.企業年金基金托管

E.商業銀行人民幣理財產品托管

答案：A,B,C,D,E

解析：目前，國內商業銀行資產托管業務品種主要包括證券投資基金托管、保險資產托管、社保基金托管、企業年金基金托管、券商資產管理計劃資產托管、信托資產托管、商業銀行人民幣理財產品托管、QFII(合格境外機構投資者)資產托管、QDII(合格境內機構投資者)資產托管等。57.以下選項中關于貸款業務流程中合同簽訂說法錯誤的是（）。

A.合同簽訂強調協議承諾原則

B.借款合同應明確借貸雙方的權利和義務

C.借款合同應包括金額、期限、利率等要素和有關細節

D.對于保證擔保貸款，銀行還需簽訂抵質押擔保合同

答案：D

解析：對于保證擔保貸款，銀行還需與擔保人簽訂書面擔保合同；對于抵質押擔保貸款，銀行還需簽訂抵質押擔保合同，并辦理登記等相關法律手續。58.還款來源存在風險的預警信號有（）。

A.貸款用途與借款人原定計劃不同

B.償付來源與合同上的還款來源不同

C.貸款目的與借款人主營業務無關

D.償付來源與借款人主營業務無關

E.借款人與其擔保人所處行業相同

答案：A,B,C,D

解析：貸款用途與借款人原定計劃不同，貸款目的與借款人主營業務無關，償付來源與合同上的還款來源不同、與借款人主營業務無關等均屬于需要警惕的情況。擔保人和借款人在同一行業并不意味著有重大擔保風險，排除E項。故本題選ABCD。

59.下列屬于個人征信異議的有（）。

A.個人不清楚銀行確認逾期的規則

B.從未使用過信用卡因欠年費而造成逾期

C.他人盜用個人身份獲取信用卡

D.個人基本信息與實際情況不符

E.他人代辦信用卡．本人未收到

答案：A,B,C,D,E

解析：目前，在異議處理工作中常常遇到的異議申請主要有以下幾種類型:第一類是個人認為某一筆貸款或信用卡本人根本就沒申請過。典型的有以下幾種情況:他人冒用或盜用個人身份獲取貸款或信用卡;單位或朋友替個人辦理的信用卡，但沒有送達個人;個人忘記是否辦理過貸款或信用卡。

第二類是認為貸款或信用卡的逾期記錄與實際不符。有以下幾種典型情況:個人的貸款按約定由單位或擔保公司或其他機構代個人償還，但單位或擔保公司或其他機構沒有

及時到銀行還款造成逾期;個人辦理的信用卡從來沒有使用過因欠年費而造成逾期;個人不清楚銀行確認逾期的規則，元意識中產生了逾期。

第三類是身份、居住、職業等個人基本信息與實際情況不符。有以下幾種情況:異議申請人當初在申請資料上填的就是錯誤信息;基本信息發生了變化卻沒有及時到銀行去更新;個人信用數據庫每月更新一次信息，系統未到正常更新時間。

第四類是對擔保信息有異議。一般存在以下幾種情況:親戚或朋友以個人名義辦理了擔保手續，而個人忘記或根本不知道;個人保管證件不善，導致被他人冒用。

本題考查個人征信異議的種類。60.項目財務評估主要包括（）。

A.項目所需資金落實情況評估

B.項目投資估算與資金籌措評估

C.項目基礎財務數據評估

D.項目的盈利能力和清償能力評估

E.項目不確定性評估

答案：B,C,D,E

解析：A項，項目所需資金落實情況屬于項目建設配套條件評估的內容。61.以下關于細分市場評估的說法中，錯誤的是（）。

A.對細分市場的評估首先要進行市場容量的分析，即潛在細分市場是否具有適當的規模．和發展潛力

B.細分市場的吸引力分析就是對5種威脅銀行長期盈利的主要因素作出評估

C.對市場機會的分析需要考慮銀行自身和競爭對手兩個方面

D.獲利狀況分析即分析市場能夠給銀行帶來的利潤

答案：C

解析：對市場機會的分析需要考慮細分市場、銀行自身和競爭對手三個方面，選項C錯誤。62.商業銀行建立的內部資本充足評估程序的報告體系應至少包括以下內容（）。

A.評估主要風險狀況及發展趨勢、戰略目標和外部環境對資本水平的影響

B.評估銀監會的監管要求

C.評估實際持有的資本是否足以抵御主要風險

D.提出抵御各類風險的具體措施

E.提出確保資本能夠充分覆蓋主要風險的建議

答案：A,C,E

解析：商業銀行應當建立內部資本充足評估程序的報告體系，定期監測和報告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢。報告應至少包括以下內容：①評估主要風險狀況及發展趨勢、戰略目標和外部環境對資本水平的影響；②評估實際持有的資本是否足以抵御主要風險；③提出確保資本能夠充分覆蓋主要風險的建議。63.凈利息收入與生息資產平均余額之比為（）。

A.凈現金流量

B.凈資產產出

C.凈利息收益率

D.凈資產余額

答案：C

解析：凈利息收入與生息資產平均余額之比為凈利息收益率。64.商業銀行可根據自身的()，自主選擇使用相應復雜程度的壓力測試方法論。

A.注冊資本

B.盈利能力

C.業務特點

D.風險狀況

E.經營范圍

答案：A,C,D

解析：商業銀行可根據自身的業務特點、風險狀況和管理水平，自主選擇使用相應復雜程度的壓力測試方法論。

65.客戶李某購買首套個人住房，建筑面積為85平方米．單價為每平方米4500元，擬使用所購房屋作抵押，向商業銀行申請商業性個人住房貸款，請問按現行政策規定，一般情況下他最多能獲得的貸款額度是（）元。

A.267750

B.286875

C.32512

D.306000

答案：D

解析：根據《關于加強商業性房地產信貸管理的通知》的規定，個人貸款中，對購買首套自住房且套型建筑面積在90平方米以下的，貸款首付款比例不得低于20％。因此，李某最多能獲得的貸款額度是85X4500X(1-20％)=306000(元)。66.下列教育投資規劃的工具中，屬于長期教育投資規劃工具的有()。

A.學生貸款

B.教育保險

C.教育儲蓄

D.國家助學貸款

E.出國留學貸款

答案：B,C

解析：大體上來說，教育投資規劃工具可分為長期教育投資規劃工具和短期教育投資規劃工具。短期教育投資規劃工具主要包括學校學生貸款、國家助學貸款、商業助學貸款、出國留學貸款等。長期教育投資規劃工具包括教育儲蓄、銀行儲蓄、教育保險、基金產品、教育金信托和其他投資理財產品等。67.大額可轉讓定期存單不具備（）特性。

A.能轉讓流通

B.金額較大

C.不記名

D.能提前支取

答案：D

解析：大額可轉讓定期存單的特點有：①不記名；②金額較大；③利率有固定的，也有浮動的，一般比同期限的定期存款的利率高；④不能提前支取，但是可以在二級市場上流通轉讓。68.（）貸款是借款人以合法有效、符合銀行規定條件的質物出質，向銀行申請取得一定金額的人民幣貸款，并按期歸還貸款本息的個人貸款業務。

A.個人質押

B.個人抵押

C.個人抵押授信

D.個人信用

答案：A

解析：個人質押貸款是借款人以合法有效、符合銀行規定條件的質物出質，向銀行申請取得一定金額的人民幣貸款，并按期歸還貸款本息的個人貸款業務。69.銀行對風險進行持續識別和監控需在集團層面進行，且風險管理和內控建設的成熟程度應隨銀行風險狀況變化(包括規模擴張)和外部風險環境及時跟進。（）

答案：錯

解析：銀行應在集團層面和單個經營實體層面分別對風險進行持續識別和監控，風險管理和內控建設的成熟程度應隨銀行風險狀況變化(包括規模擴張)和外部風險環境及時跟進。70.在對美國公開上市交易的制造業企業借款人的分析中，Altman的Z計分模型選擇了5個財務指標來綜合反映影響借款人違約概率的5個主要因素。其中，反映企業杠桿比率的指標是（）。

A.息稅前利潤／總資產

B.銷售額／總資產

C.留存收益／總資產

D.股票市場價值／債務賬面價值

答案：C

解析：杠桿比率是用銀行的自有資本獲利的能力。選項C正是反映銀行杠桿比率本身的一個指標。選項A是反映盈利水平的，B是反映企業經營活躍程度的，D是反映企業在破產之前，公司資產價值能夠下降的程度。還有一個反映流動性狀況的指標(流動資產-流動負債)／總資產。71.商用房貸款合作機構風險的防控措施中，加強對合作項目的審查，主要包括（）。

A.項目開發及銷售的合法性

B.資金到位情況

C.工程進度情況

D.市場定位

E.銷售前景預測

答案：A,B,C,D,E

解析：重點審查項目開發及銷售的合法性、資金到位情況、工程進度情況以及市場定位和銷售前景預測等，防止開發商套取、挪用商用房貸款資金，或因企業經營不善、開發資金存在缺口等，造成項目風險。72.生存保險是指包含保險保障功能并至少在一個投資賬戶擁有一定資產價值的人身保險產品。()

答案：錯

解析：投資連結保險是指包含保險保障功能并至少在一個投資賬戶擁有一定資產價值的人身保險產品。73.關于貸款抵押物管理，下列表述錯誤的是（）。[2014年6月真題]

A.抵押人在抵押期間轉讓或處分抵押物的，必須經貸款抵押銀行同意

B.如抵押人的行為造成抵押物價值的減少，銀行應要求抵押人恢復抵押物的價值

C.經銀行同意，抵押人可以全部轉讓并以不低于商業銀行認可的最低轉讓價轉讓抵押物的，抵押人轉讓抵押物所得的價款只能向商業銀行提前清償所擔保的債權

D.如抵押人無法完全恢復，銀行應要求抵押人提供與減少的價值相當的擔保，包括另行提供抵押物、權利質押或保證

答案：C

解析：C項，經商業銀行同意，抵押人可以全部轉讓并以不低于商業銀行認可的最低轉讓價款轉讓抵押物的，抵押人轉讓抵押物所得的價款應當優先用于向商業銀行提前清償所擔保的債權或存人商業銀行賬戶。74.下列說法中，屬于通貨膨脹成因的有（）。

A.需求拉上

B.成本推動

C.供求混合推動

D.經濟結構變化

E.流動性陷阱

答案：A,B,C,D

解析：從總量上講，導致通貨膨脹的壓力主要是來自需求方面和供給方面。通貨膨脹的成因主要有：①需求拉上；②成本推動；③供求}昆合推動；④經濟結構變化。75.根據《中華人民共和國商業銀行法》的規定,商業銀行經營應遵守的基本原則的順序是（）。

A.安全性,流動性,效益性

B.安全性,效益性,流動性

C.流動性,安全性,效益性

D.效益性,安全性,流動性

答案：A

解析：《中華人民共和國商業銀行法》第四條明確規定了“商業銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則,實行自主經營,自擔風險,自負盈虧,自我約束”。76.下列關于商業銀行創造存款貨幣的能力的說法，正確的是（）。

A.法定存款準備金率越高，商業銀行創造存款貨幣的數量越少

B.現金漏損率越高，商業銀行創造存款貨幣的數量越多

C.超額準備金與活期存款總額同向變化

D.定期存款的存款準備余率越高，商業銀行創造存款貨幣的數量越多

答案：A

解析：

代表現金漏損率，e代表超額準備金率，rt代表定期存款的存款準備金率，t代表定期存款占活期存款的比例。從貨幣乘數的公式中可以看出，商業銀行創造存款貨幣的能力與法定存款準備金率、現金漏損率、超額準備金率、定期存款的存款準備金率成反向變動關系。C項，超額準備金與活期存款總額反向變化。77.銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量稱為()。

A．實收資本

B．核心資本

C．監管資本

D．經濟資本

答案：D

解析：D經濟資本是銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量。故選D。78.下列選項中屬于個人貸款產品要素的有（）。

A.還款方式

B.貸款條件

C.貸款額度

D.貸款期限

E.貸款對象

答案：A,C,D,E

解析：個人貸款產品的要素主要包括貸款對象、貸款利率、貸款期限、還款方式、擔保方式和貸款額度。它們是貸款產品的基本組成部分，不同貸款要素的設定賦予了個人貸款產品千差萬別的特點。79.風險管理信息系統應當（）。

A.設置災難恢復以及應急操作程序

B.建立錯誤承受程序

C.隨時進行數據信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄

D.為所有系統用戶設置相同的使用權限和識別標志

E.設置嚴格的網絡安全／加密系統，防止外部非法入侵

答案：A,B,C,E

解析：風險管理信息系統應當：①針對風險管理組織體系、部門職能、崗位職責等，設置不同的登錄級別；②為每個系統用戶設置獨特的識別標志，并定期更換登錄密碼或磁卡；③對每次系統登錄或使用提供詳細記錄，以便為意外事件提供證據；④設置嚴格的網絡安全／加密系統，防止外部非法入侵；⑤隨時進行數據信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄；⑥設置災難恢復以及應急操作程序；⑦建立錯誤承受程序，以便發生技術困難時，仍然可以在一定時間內保持系統的完整性。80.下列各項中，申請人最可能獲得個人汽車貸款的情況是（）。

A.小王今年15歲，酷愛賽車比賽，欲分期付款購買一輛法拉利跑車

B.小張被公司辭退已半年，現仍沒找到工作，打算自己創業，想購買一輛汽車自營

C.小李一貫遵紀守法，并且具有穩定的收入來源和良好的信用記錄，欲分期付款購買汽車

D.小黃目前雖然沒有明確的購車意圖，但由于最近貸款利率下降，因此想預先貸款，然后再擇機購買

答案：C

解析：根據有關規定，個人汽車貸款的申請人應具備一定的主體資格，即具有完全民事行為能力、還款能力和明確真實的購車意圖等。81.下列關于銀行業監督管理措施中現場檢查的說法，正確的有（）。

A.現場檢查是周而復始的過程

B.可以采取詢問銀行業金融機構的工作人員，要求其對有關檢查事項作出說明的措施

C.進行現場檢查，應當經中國人民銀行及其分行的負責人批準

D.現場檢查時，檢查人員不得少于二人，并應當出示合法證件和檢查通知書

E.銀行業金融機構阻礙銀監會及其派出機構工作人員依法執行檢查、調查職務的，由公安機關依法給予治安管理處罰

答案：B,D,E

解析：選項A，現場檢查是指監管人員直接深入到金融機構進行業務檢查和風險判斷。非現場監管是監管人員全面、持續地收集、監測和分析被監管機構的信息，針對主要風險隱患制訂監管計劃，并結合被監管機構風險水平的高低和對金融體系穩定的影響程度，合理配置監管資源，實施一系列分類監管措施的周而復始的過程。選項C，進行現場檢查，應當經銀監會及其派出機構的負責人批準。82.金融機構作為消費金融公司主要出資人，最近1年年末總資產不低于300億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。（）

答案：錯

解析：金融機構作為消費金融公司主要出資人，最近1年年末總資產不低于600億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。83.某公司欠銀行貸款本金5000萬元，利息600萬元。經協商雙方同意以該公司事先抵押給銀行的閑置的機器設備6000萬元(評估價)抵償貸款本息。銀行對這筆抵債資產的處理是（）。

A.5000萬元作為貸款本金收回，600萬元作為應收利息收回，其差額400萬元列入保證金科目設專戶管理，待抵債資產變現后一并處理

B.5000萬元作為貸款本金收回，600萬元作為應收利息收回，其差額400萬元待抵債資產變現后退還給貸款人

C.5000萬元作為貸款本金收回，600萬元作為應收利息收回，其差額400萬元待抵債資產變現后上繳國庫

D.5000萬元作為貸款本金收回，600萬元作為應收利息收回，其差額400萬元待抵債資產變現后上繳上一級銀行

答案：A

解析：商業銀行在取得抵債資產時，要同時沖減貸款本金與應收利息。抵債資產的計價價值高于貸款本金與應收利息之和時，其差額列入保證金專戶管理，待抵債資產變現后一并處理。84.某項目的凈現金流量如下，則其投資回收期為()。

A.4

B.3.67

C.3.5

D.3.33

答案：D

解析：投資回收期的計算公式為：投資回收期=[累計凈現金流量開始出現正值年份數]-1+[上年累計凈現金流量絕對值／當年凈現金流量]，其中，“當年凈現金流量”的“當年，，指“累計凈現金流量開始出現正值年份”。由題可知第四年累計凈現金流量開始為正，所以投資回收期=4-1+20/60≈3．33(年)。85.債券也被稱為固定收益證券。()

答案：對

解析：債券是一種有價證券．由于債券的利息一般在事先確定，所以債券也被稱為固定收益證券，同樣可以上市流通。86.根據銀行業從業人員職業操守中“了解客戶”的原則，銀行業從業人員在為客戶辦理理財業務時，應當了解的客戶情況是（）。

A.客戶的婚姻狀況

B.客戶子女的年齡

C.風險承受能力

D.客戶近期是否有購房需求

答案：C

解析：銀行業從業人員應當履行對客戶盡職調查的義務，了解客戶賬戶開立、資金調撥的用途及賬戶是否會被第三方控制使用等情況。同時，應當根據風險控制要求，了解客戶的財務狀況、業務狀況、業務單據及客戶的風險承受能力。?87.貸款損失準備金的計提范圍為承擔風險和損失的資產，具體包括（）。

A.貸款(含抵押、質押、保證等貸款)

B.銀行承兌匯票墊款、信用證墊款、擔保墊款

C.進出口押匯

D.拆出資金

E.貼現

答案：A,B,C,D,E

解析：暫無解析88.個人汽車貸款業務中，在對借款人身份、資信、經濟狀況和借款用途進行調查時，下列做法錯誤的是（）。

A.調查借款人資格是否符合貸款銀行要求

B.登錄中國人民銀行個人征信系統查詢申請人的信用記錄是否良好，并打印查詢結果

C.直接查詢申請人銀行賬戶的存款情況，以了解其真實收入

D.調查借款人職業和收入的穩定程度

答案：C

解析：本題考查個人汽車貸款貸前調查的內容。未經法律許可，任何人不得隨意查詢他人的銀行存款賬戶。89.單位可以在銀行為下列哪些用途的資金設立專用存款賬戶（）

A.單位銀行卡備用金

B.基本建設資金

C.信托基金

D.住房基金

E.社會保障基金

答案：A,B,C,D,E

解析：單位專用存款賬戶是指存款人對其特定用途的資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。存款人以下特定用途的資金可以開立專用存款賬戶：①基本建設資金；②期貨交易保證金；③信托基金；④金融機構存放同業資金；⑤政策性房地產開發資金；⑥單位銀行卡備用金；⑦住房基金；⑧社會保障基金；⑨收入匯繳資金和業務支出資金；⑩黨、團、工會設在單位的組織機構經費等。90.破產法中規定：“企業法人不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或明顯缺乏清償能力的，依照本法規定清理債務。”

答案：對

解析：《破產法》第二條規定，企業法人不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，依照規定清償債務，債務人可以向人民法院提出重整、和解或者破產清算申請；債務人不能清償到期債務，債權人可以向人民法院提出對債務人重整或者破產清算的申請。91.二手房交易中，個人所得稅一般按個人轉讓住房收入減去房屋原值和轉讓住房過程中繳納的稅金及有關合理費用后差額的（）計征。

A.1％

B.2％

C.10％

D.20％

答案：D

解析：個人所得稅是指在二手房交易中，稅務部門向賣方征收交易所產生的差價獲得的收入。個人所得稅按個人轉讓住房收入減去房屋原值和轉讓住房過程中繳納的稅金及有關合理費用后差額的20％計征；不能提供合法扣除憑證的，普通住房按銷售額的1％計征，非普通住房按銷售額的2％計征。92.債項評級的結果可以有多種用途，主要包括()。

A.應用于一維評級體系

B.應用于授信審批

C.應用于貸款定價

D.應用于不良資產處置與回收

E.應用于風險監測和績效考核

答案：B,C,D,E

解析：除BCDE四項外，債項評級的結果還可用于：①應用于二維評級體系；②應用于資本和撥備計量和管理。93.關于全部投資現金流量表，下列說法正確的是（）

A.不必考慮項目投資資金的來源及構成

B.可以使籌資成本和負債水平不同的項目相互比較

C.所計算的投資收益率便于同市場利率和行業平均盈利率相比較

D.不必考慮還本付息的問題

E.可用于計算自有資金的內部收益率、凈現值等指標

答案：A,B,C,D

解析：全部投資現金流量表以全部投資作為計算的基礎，從全部投資角度考慮現金流量，即借款不作為現金流入，借款利息和本金的償還不作為現金流出。全部投資均視為自有資金，用該表可以計算全部投資的內部收益率、凈現值、投資回收期等評價指標。94.專題報告反映的內容不包括（）。

A.重大風險事項描述

B.加強風險管理的建議

C.發展趨勢及風險因素分析

D.已采取和擬采取的應對措施

答案：B

解析：專題報告是各報告單位針對管理范圍內發生(或潛在)的重大風險事項與內控隱患所作出的專題性風險分析報告。專題報告應反映以下主要內容：重大風險事項描述(事由、時間、狀況等)；發展趨勢及風險因素分析；已采取和擬采取的應對措施。95.金融工具的風險主要有（）。

A.信用風險

B.聲譽風險

C.市場風險

D.法律風險

E.戰略風險

答案：A,C

解析：金融工具的風險主要有兩類：①信用風險或稱違約風險，即債務人不履行合同，不能按約定的期限和利息還本付息的風險；②市場風險，即因經濟環境、市場利率變化或者證券市場上不可預見的一些因素的變化，導致金融工具價格下跌，從而給投資人帶來損失。

96.金融衍生品是一種()，其價值取決于一種或多種基礎資產或指數。

A.權利憑證

B.金融合約

C.實物資產

D.買賣合同

答案：B

解析：金融衍生品是一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎資產或指數，合約的基本種類包括遠期、期貨、掉期(互換)和期權。97.根據《項目融資業務指引》的規定，貸款人從事項目融資業務，應當以盈利能力分析為核心，重點從項目技術可行性、財務可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風險，審慎預測項目的未來收益和現金流。()

答案：錯

解析：根據《項目融資業務指引》的規定，貸款人從事項目融資業務，應當以償債能力分析為核心，重點從項目技術可行性、財務可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風險，要充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素對項目的影響，審慎預測項目的未來收益和現金流。98.某商業銀行的核心資本為30億元，附屬資本為20億元，信用風險加權資產為500億元，市場風險價值(VaR)為4億元。依據我國《商業銀行資本充足率管理辦法》的規定，該商業銀行的資本充足率為（）。

A.9％

B.10％

C.12％

D.16％

答案：A

解析：資本充足率=(資本-扣除項)／(信用風險加權資產+12．5×市場風險資本要求)=(30+20)／(500+12．5×4)≈9％。99.銀行在支付結算業務中所使用的托收結算方式屬于（）。

A.銀行信用

B.商業信用

C.合作信用

D.租賃信用

答案：B

解析：托收屬于商業信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔責任。100.下列哪種情況不應計人不良貸款?（）

A.李某因出差在外，未及時歸還貸款本息

B.張某宣告死亡，以其財產清償后，仍未能還清其生前貸款

C.趙某由于金融危機而失去工作，目前無正常收入，暫無力償還房貸

D.王某已無力歸還貸款，銀行將其抵押物拍賣，但損失金額尚不能確定

答案：A

解析：按照五級分類制度，個人住房貸款分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，其中，后三類屬于不良個人貸款。選項A是正常貸款。101.()是成為合格理財師的基礎。

A.教育

B.考試

C.工作經驗

D.職業道德

答案：A

解析：教育是成為合格理財師的基礎。102.開放式基金與封閉式基金的區別包括（）。

A.基金單位的買賣方式不同

B.基金的法律地位不同

C.基金規模的可變性不同

D.基金的價格決定因素不同

E.基金的投資策略不同

答案：A,C,D,E

解析：選項B，基金的法律地位不同屬于公司型基金與契約型基金的區別。103.利率變化直接帶來的風險是()。

A．市場風險

B．信用風險

C．流動性風險

D．操作風險

答案：A

解析：A本題考查對不同種類風險的了解和區分。其中，利率變化直接帶來的風險即利率風險屬于市場風險。市場風險指因市場價格(包括利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。故選A。104.個人征信系統的功能，分為（）。

A.管理功能

B.服務功能

C.社會功能

D.經濟功能

E.監督功能

答案：A,B,C,D,E

解析：暫無解析105.理財師應該盡可能地去向客戶展示其未來可以享受到的生活品質，并在理財規劃書中要強調（）。

A.生活品質

B.生活方式

C.理財目標

D.生活品質和生活方式

答案：D

解析：理財師應該盡可能地去向客戶展示其未來可以享受到的生活品質，并在理財規劃書中要強調“生活品質”和“生活方式”，而不是一味地去跟客戶談“理財目標”。106.巴塞爾委員會的職責是加強全球銀行業的監管標準、監督管理和管理實踐，旨在提升金融體系的穩定性。（）

答案：對

解析：略107.企業的內部融資是支撐其核心流動資產的重要來源。（）

答案：錯

解析：核心流動資產應當由長期融資來實現，而不是企業的內部融資。108.我國銀行業消費者權益保護基本要求不包括（）。

A.依法合規經營

B.熱情友好服務

C.公開透明信息

D.開展消費者教育

答案：C

解析：我國銀行業消費者權益保護基本要求：

1.依法合規經營，誠信對待消費者；

2.熱情友好服務，營造和諧服務環境；

3.客觀披露信息，保障消費者知情選擇權；

4.保護客戶信息，依法保障消費者信息安全；

5.維護經營秩序，依法保障存款安全；

6.忠實履行合約，保障消費者獲得相應質量的服務；

7.完善投訴處理機制，確保消費者投訴妥善處理；

8.開展消費者教育，增強消費者的風險意識和風險防范能力。109.在聲譽危機管理中，預先制定戰略性的危機管理規劃主要包括哪些內容（）。

A.設定危機管理負責人崗位，定期評估金融機構的內外部溝通機制

B.確保可供使用的溝通資源和技術手段，保障危機時刻的信息傳遞

C.嚴格管制敏感信息，避免錯誤或無準備的評論傳播

D.熟悉危機處理的最佳媒介方式

E.在內部明確危機管理原則，并盡可能告知所有利益持有者

答案：A,B,D,E

解析：預先制定戰略性的危機管理規劃：設定危機管理負責人崗位，定期評估金融機構的內外部溝通機制；確保可供使用的溝通資源和技術手段暢通，保障危機時刻的信息傳遞；熟悉危機處理的最佳媒介方式；在機構內部明確危機管理原則，并盡可能告知所有利益持有者。C項，嚴格管制敏感信息，避免錯誤或無準備的評論傳播屬于管理危機過程中的信息交流。110.以下屬于寡頭壟斷行業的特征的有（）。

A.相對少量的生產者在某種產品的生產中占據很大市場份額

B.企業生產和銷售的產品沒有合適的替代品

C.企業進入和退出市場比較困難

D.大量的企業生產同質產品

E.市場集中度高

答案：A,C,E

解析：寡頭壟斷的行業，是指相對少量的生產者在某種產品的生產中占據很大市場份額的情形。生產者產量非常大，因此對市場的價格和交易具有一定的壟斷能力。只有少量的生產者生產同一種產品，市場集中度高；每個企業的產量在全行業中占有的份額都比較大，進出壁壘比較高。B項屬于完全壟斷行業的特征；D項屬于完全競爭行業的特征。111.下列有關商業銀行貸款的表述不正確的是（）。

A.商業銀行不能利用拆人資金發放固定資產貸款或用于投資

B.商業銀行貸款，應當對借款人的借款用途等進行嚴格審查

C.借款人到期未歸還擔保貸款的，商業銀行只能要求保證人歸還保證金或該擔保物優先受償，不能要求保證人歸還利息

D.商業銀行有權拒絕任何單位和個人強令其發放貸款或者提供擔保

答案：C

解析：C項，根據《商業銀行法》的規定，借款人到期不歸還擔保貸款的，商業銀行依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息或者就該擔保物優先受償的權利。112.甲乙雙方簽訂了一份買賣淫穢書籍的合同，對此正確的處理方式有（）。

A.確認為無效合同

B.各自返還原物

C.由雙方當事人協商解決

D.將雙方已經取得或者約定取得的財產，收歸國庫

E.有過錯一方賠償對方的損失

答案：A,D

解析：根據《合同法》的規定，違反法律、行政法規的強制性規定，損害社會公共利益的合同屬于無效合同；對于違法所得，應收歸國庫，而不是讓雙方協商，各自返還。113.根據《中華人民共和國票據法》，下列關于票據的表述錯誤的是（）。

A.付款人是指在票據上簽名并發出票據的人，或者說是簽發票據的人

B.票據都有三方基本當事人

C.票據是一種有價證券

D.票據是無條件支付或無條件委托支付一定金額的憑證

答案：A

解析：收款人是指從發票人那里接受票據并有權向付款人請求付款的人。出票人是指在票據上簽名并發出票據的人，或者說是簽發票據的人。114.貸款人申請商業助學貸款．必要時需提供有效的擔保。（）

答案：對

解析：貸款人申請商業助學貸款，須具備貸款銀行要求的下列條件：具有中華人民共和國國籍，具有完全民事行為能力，并持有合法身份證件；無重大不良信用記錄，不良信用等行為評價標準由貸款銀行制定；必要時需提供有效的擔保；必要時需提供其法定代理人同意申請貸款的書面意見；貸款銀行要求的其他條件。

115.商業銀行采用操作風險標準法計算監管資本時，將所有業務分為八個業務線，操作風險對應的資本要求系數(以β表示)不同，監管規定的β值包括（）。

A.20％

B.15％

C.18％

D.10％

E.12％

答案：B,C,E

解析：各業務條線的操作風險資本系數如下：①零售銀行、資產管理和零售經紀業務條線的操作風險資本系數為12％；②商業銀行和代理服務業務條線的操作風險資本系數為15％；③公司金融、支付和清算、交易和銷售業務條線的操作風險資本系數為18％。116.在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由（）收取。

A.銀行

B.借款人

C.貸款人

D.抵押人

答案：D

解析：在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權人無權收取。117.關于專有信息和保密信息的內容，下列表述錯誤的是（）。

A.有關專有信息和保密信息的免除規定不得與會計準則的披露要求產生沖突

B.專有信息是指如果與競爭者共享這些信息，會導致銀行在這些產品和系統的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位

C.如果專有信息和保密信息的披露會嚴重損害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內容，一般性披露也可以免除

D.保密信息通常包括有關客戶的信息，以及內部安排的一些詳細情況，如使用的方法論、估計參數和數據等

答案：C

解析：C項，在某些情況下，專有或保密信息的對外披露會嚴重損害銀行的競爭地位，這種情況下銀行可以不披露具體的項目，但必須對要求披露的信息進行一般性披露，并解釋某些項目未對外披露的事實和原因。118.下列關于銀行流動性風險與其它風險關系的表述，正確的有（）。

A.利率上升會導致銀行融資成本上升，可能導致流動性風險

B.支付結算系統出現問題影響銀行現金收支，可能導致流動性風險

C.不良率上升會導致銀行資產質量下降，可能導致流動性風險

D.良好的聲譽能夠確保銀行資金的穩定性，有助于降低流動性風險

E.戰略決策失誤在長期內會影響銀行流動性，短期內沒有影響

答案：A,B,C,D

解析：流動性風險的產生除了因為商業銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市場、操作等風險領域的管理缺陷同樣會導致商業銀行流動性不足，甚至引發風險擴散，造成整個金融系統出現流動性困難。E項，戰略決策失誤不僅在長期內會影響銀行的流動性，短期內也可能影響。

119.一些借款需求從表面上看可能是短期融資，但實際上可能是長期融資。（）

答案：對

解析：實際中，短期融資需求并不意味著就與流動資產和營運資金有關，一些與流動資產和營運資金有關的融資需求也可能與長期融資需求相關。一些借款需求從表面上看可能是短期融資。但實際上可能是長期融資。120.銀行業從業人員在本職工作時間以及兼職工作時，利益輸送的情形有（）。

A.利用兼職為本人謀取不當利益

B.利用兼職為本職機構謀取不當利益

C.利用本職獲取正當勞務報酬

D.利用本職為兼職機構謀取不當利益

E.在允許的兼職范圍兼職而不要報酬

答案：A,B,D

解析：一般而言，銀行業從業人員在本機構內部兼任職務，或在非營利性組織兼任職務并不取得報酬的情況下的兼職是允許的。但應向所在機構披露兼職情況。利益輸送是指利用本職為本人或兼職單位牟利，或者利用兼職為本人或本職單位牟利。121.下面各組金融工具中，按職能劃分搭配錯誤的是()。

A．用于保值、投機目的——期權、期貨

B．用于支付——回購協議

C．用于投資、籌資——可轉換公司債

D．用于商品流通——銀行承兌匯票

答案：B

解析：B金融工具按職能劃分可分為：①用于投資和籌資的；②用于支付，便于商品流通的；③用于保值、投機的。用于支付和商品流通的金融工具主要是指各種票據。回購協議是指債券持有人在賣出債券的同時，承諾在指定時間內按協議價格購回這筆債券。這是用于暫時的融資籌資的，當資本無法周轉時賣出公司債券，當資金問題得到解決時再回購，從而實現一個籌資的功效。故選B。122.中國銀監會在總結國內外銀行業監管經驗的基礎上提出的銀行監管的具體目標包括（）。

A.保護廣大存款人和金融消費者的利益

B.避免所有市場風險

C.增進市場信心

D.增進公眾對現代金融的了解

E.努力減少金融犯罪，維護金融穩定

答案：A,C,D,E

解析：中國銀監會在總結國內外銀行業監管經驗的基礎上提出了4條銀行監管的具體目標：通過審慎有效的監管，保護廣大存款人和金融消費者的利益；通過審慎有效的監管，增進市場信心；通過金融、相關金融知識的宣傳教育工作和相關信息的披露，增進公眾對現代金融的了解；努力減少金融犯罪，維護金融穩定。123.下列不屬于國內外各類專業理財證書“4E”認證標準的是（）。

A.教育

B.考試

C.工作經驗

D.專業水平

答案：D

解析：國內外各類專業理財證書基本都執行“4E”認證標準，“4E”由教育、考試、工作經驗和職業道德四部分組成。124.特殊情況下，個人可決定停息、減息、緩息和免息。（）

答案：錯

解析：除國務院決定外，任何個人和單位無權決定停息、減息、緩息和免息。貸款人應當依據國務院決定，按照職責權限范圍具體辦理停息、減息、緩息和免息。125.個人公積金住房貸款中，貸款銀行主要的合作機構為（）。

A.房地產開發商

B.政府設立的住房置業擔保機構

C.房地產經紀公司

D.住房公積金管理中心

答案：D

解析：公積金個人住房貸款也稱委托性住房公積金貨款，是指由各地住房公積金管理中心運用個人及其所在單位所繳納的住房公積金，委托商業銀行向購買、建造、翻建、大修自住住房的住房公積金繳存人以及在職期間繳存住房公積金的離退休職工發放的專項住房消費貸款。由定義可以看出，住房公積金管理中心是貸款銀行的主要合作機構。?第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.初次面談中了解客戶貸款需求狀況時，除貸款目的、貸款金額、貸款條件、貸款利率外，還應了解（）。

A.經濟走勢

B.宏觀政策

C.還款資金來源

D.貸款用途

答案：D

解析：初次面談時，對客戶貸款需求狀況的調查主要包括：①貸款目的；②貸款用途；③貸款金額；④貸款條件；⑤貸款期限；⑥貸款利率。故本題選D。2.貨幣政策環境不包括()。

A.適時開展常備借貸便利和中期借貸便利操作

B.靈活開展公開市場操作

C.發揮好存款準備金率工具的作用

D.有效實施積極財政政策

答案：D

解析：貨幣政策環境包括：靈活開展公開市場操作；適時開展常備借貸便利和中期借貸便利操作；發揮好存款準備金率工具的作用；運用好再貸款、再貼現和抵押補充貸款工具；利率市場化改革取得關鍵性進展；推進匯率形成機制的市場化。D選項屬于財政政策環境的內容。3.按具體的交易工具類型，可將金融市場分為（）。

A.國內市場

B.國際市場

C.債券市場

D.外匯市場

E.黃金市場

答案：C,D,E

解析：金融市場按具體的交易工具類型劃分可分為債券市場、票據市場、外匯市場、股票市場、黃金市場等。4.與資本充足率監管相比，杠桿率監管的優點包括()。

A.杠桿率監管作為微觀審慎監管的工具，為銀行提供最低資本緩沖保護

B.杠桿率監管可以作為逆周期的宏觀審慎監管工具，防止金融體系在金融繁榮時期過度擴張資產負債

C.杠桿率監管對銀行和監管者的專業要求低，降低了實施成本

D.杠桿率可以減少銀行的監管套利

E.杠桿率可以保證銀行獲得收益

答案：A,B,C,D

解析：與資本充足率監管相比，杠桿率監管具有一定的優點，具體包括：(1)杠桿率監管可以作為逆周期的宏觀審慎監管工具，防止金融體系在金融繁榮時期過度擴張資產負債。(2)杠桿率監管作為微觀審慎監管的工具，為銀行提供最低資本緩沖保護。(3)杠桿率監管是風險中性的，而且計算簡單，不需要復雜的風險計量模型，僅需要利用規定的一級資本和風險限額，對銀行