書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022年國家公務員考試練習題(2)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.一般來說，預期投資回報率的設定與下列哪些因素相關?()

A.客戶的年齡

B.客戶的學歷

C.客戶的風險偏好

D.客戶的性別

E.客戶的投資經驗

答案：A,B,C

解析：一般來說，預期投資回報率的設定與客戶的年齡、學歷、風險偏好、對投資工具的認識、風險承受能力等相關。但總體而言，隨著客戶的年齡逐漸增大，投資風格總體應趨于穩健，應當避免風險過大的投資行為。2.下列不屬于商業銀行風險控制計劃的是（）。

A.市場風險控制計劃

B.存貸款定價控制計劃

C.利率風險控制計劃

D.流動性風險控制計劃

答案：A

解析：商業銀行資產負債管理計劃一般分為業務發展計劃、風險控制計劃和資本管理計劃。其中，風險控制計劃包括存貸款定價控制計劃、利率風險控制計劃、流動性風險控制計劃。3.中長期激勵在協議約定的鎖定期到期后支付，鎖定期長短取決于相應各類風險持續的時間，至少為（）年。

A.1

B.2

C.3

D.5

答案：C

解析：略4.下列屬于商業銀行債券投資對象的有()。

A．國債

B．企業債券

C．公司債券

D．金融債券

E．中央銀行票據

答案：A,B,C,D,E

解析：ABCDE商業銀行債券投資的對象，與債券市場的發展密切相關。我國商業銀行債券投資對象主要包括國債、地方政府債券、金融債券、中央銀行票據、資產支持證券、企業債券、公司債券等。故選ABCDE。5.金融市場功能是指金融市場所有促進經濟發展和協調經濟運行的作用。下列屬于金融市場功能的有（）。

A.資金融通集聚功能

B.財富投資和避險功能

C.交易功能

D.優化資源配置功能

E.反映經濟運行的功能

答案：A,B,C,D,E

解析：金融市場的功能包括：資金融通集聚功能、財富投資和避險功能、交易功能、優化資源配置功能、調節經濟功能、反映經濟運行的功能。6.在商業銀行資產負債管理過程中，利用久期管理可以采用下列方法（）

A.資產久期分子策略

B.負債久期分析策略

C.風險免疫管理策略

D.成本分析策略

E.久期缺口風險管理策略

答案：C,E

解析：在商業銀行資產負債管理過程中，利用久期管理可以采用風險免疫管理策略和久期缺口風險管理策略。

7.（）負責人民幣的統一印制、發行、兌換、收回、銷毀等工作。

A.中國銀行

B.中國人民銀行

C.中國建設銀行

D.中國工商銀行

答案：B

解析：中國人民銀行負責人民幣的統一印制、發行、兌換、收回、銷毀等工作。8.下列關于教育保險的說法，錯誤的是()。

A.一般孩子只要出生28天就能投保教育保險

B.有的教育保險也可分紅

C.教育保險具有強制儲蓄的作用，保障性強

D.教育保險是最有效率的資金增值手段之一

答案：D

解析：D項，保險產品的特點在于其保障功能，并非最有效率的資金增值手段。9.績效評價體系中，（）等要素的設置是建立考評指標體系的核心，集中反映了考評主體的經營目標和管理思路。

A.對象

B.目標

C.指標

D.反饋

E.方法

答案：B,C,E

解析：一個完整的績效評價體系包括評價主體、客體、目標、指標、標準、方法、反饋及獎懲等多種要素。其中目標、指標、標準、方法等要素的設置是建立考評指標體系的核心．集中反映了考評主體的經營目標和管理思路。10.下列關于商業銀行存款業務的說法，正確的有（）。

A.經營存款業務實行特許制，未經批準在名稱中使用“銀行”字樣的，由中國人民銀行責令改正

B.商業銀行可以提高利率以吸引更多存款

C.個人存款的查詢、凍結、扣劃可由法律、行政法規予以規定

D.單位存款查詢可由法律、行政法規規定

E.商業銀行應當保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息

答案：D,E

解析：A項，未經批準在名稱中使用“銀行”字樣的，由銀監會責令改正；B項，《商業銀行法》規定，商業銀行不得違反規定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段吸收存款。C項，個人存款的查詢、凍結、扣劃只能由法律予以規定，單位存款查詢可由法律、行政法規規定，而凍結、扣劃只能由法律予以規定。11.理財師在做財富傳承規劃時，應遵循（）的原則。

A.及早著手

B.充分溝通

C.專業分工

D.獨立思考

E.定期更新

答案：A,B,C,E

解析：理財師在做財富傳承規劃時，應遵循的原則有：①及早著手；②充分溝通；③專業分工；④及時提醒；⑤定期更新。12.屬于影響個人貸款定價因素中市場競爭的是（）

A.選擇性因素的存在是因為貸款期限一般較長，期間宏觀經濟形勢、客戶情況等都可能發生變化，從而造成不確定性

B.資金成本越高，個人貸款定價就越高；反之，資金成本越低，個人貸款定價就越低，兩者呈正相關關系

C.在個人貸款定價時，銀行應綜合考慮擔保的整體費用和收益

D.如果銀行貸款定價高于市場水平，信貸產品的銷售就會受到不利的影響；如果貸款定價過低，又會增加銀行的風險并對銀行利潤造成沖擊

答案：D

解析：選項A屬于選擇性因素；選項B屬于資金成本因素；選項C屬于擔保因素；選13.資信等級是企業信用程度的形象標識。（）

答案：對

解析：資信等級是企業信用程度的形象標識，它表明了企業守約或履約的主觀愿望與客觀能力。14.?下列關于行業風險分析框架中行業成熟度的說法，錯誤的是（）。

A.國際上通用的衡量模型主要有三階段模型與四階段模型

B.四階段模型將行業的發展分為啟動階段、成長階段、成熟階段、衰退階段

C.處在啟動階段行業的企業雖然風險很大，但收益也很大，因而適合貸款授信

D.處在成長階段的行業通常年增長率會超過20％

答案：C

解析：C項，處在啟動階段行業的企業將來獲得成功的幾率很難估算，所以這一階段的資金應當主要來自企業所有者或者風險投資者，而不應該是來自商業銀行。15.中央銀行在市場中向商業銀行大量賣出證券，從而減少商業銀行超額存款準備金，引起貨幣供應量減少、市場利率上升，中央銀行動用的貨幣政策工具是()。

A．公開市場業務

B．公開市場業務和存款準備金率

C．公開市場業務和利率政策

D．公開市場業務、存款準備金率和利率政策

答案：A

解析：A公開市場業務是指中央銀行在金融市場上賣出或買進有價證券，吞吐基礎貨幣，以改變商業銀行等存款類金融機構的可用資金，進而影響貨幣供應量和利率，實現貨幣政策目標的一種政策措施。故選A。16.下列關于產品競爭力的說法，正確的有（）。

A.企業產品(服務)特征主要表現在其產品的競爭力方面

B.企業產品競爭力越強，越容易獲得市場認同

C.產品競爭力主要取決于產品自身的性價比

D.產品競爭力主要取決于產品品牌

E.能否合理、有效、及時進行產品創新對設計和開發周期短的公司更為重要

答案：A,B,C

解析：產品競爭力主要取決于產品性價比，選項D錯誤。能否合理、有效、及時進行產品創新對設計和開發周期長的公司更為重要，選項E錯誤。17.商業銀行的資本應急預案應包括（）等。

A.緊急籌資成本分析

B.緊急籌資可行性分析

C.限制資本占用程度高的業務發展

D.采用風險緩釋措施

E.采用風險緩釋措施成本分析

答案：A,B,C,D

解析：對于重度壓力測試結果，商業銀行應當在應急預案中明確相應的資本補充政策安排和應對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設計資本補充渠道。商業銀行的資本應急預案應包括緊急籌資成本分析和可行性分析、限制資本占用程度高的業務發展、采用風險緩釋措施等。18.根據規定，損失類貸款專項準備金的計提比例是()。

A.50％

B.100％

C.25％

D.75％

答案：B

解析：專項準備金是根據貸款風險分類結果，對不同類別的貸款根據其內在損失程度或歷史損失概率計提的貸款損失準備金。對于劃分為損失的貸款，應按貸款余額的100％計提專項準備金。19.關于呆賬核銷審批，下列說法正確的是（）。

A.對于任何一筆呆賬，分行都沒有權力審批

B.一級分行可以向分支機構轉授一些比較小的權力，處理日常工作

C.除法律法規和《呆賬核銷管理辦法》的規定外，其他任何機構和個人不得干預、參與銀行呆賬核銷運作，債務人除外

D.對符合條件的呆賬經批準核銷后，作沖減呆賬準備處理

答案：D

解析：對于小額呆賬，一級分行有權審批，選項A錯誤。一級分行不得再向分支機構轉授權，選項B錯誤。除法律法規和《呆賬核銷管理辦法》的規定外，其他任何機構和個人包括債務人不得干預、參與銀行呆賬核銷運作，選項C錯誤。20.貨幣市場交易與資本市場交易相比較，其特點表現在（）。

A.期限短、流動性強、風險大

B.期限長、流動性強、風險小

C.期限短、流動性強、風險小

D.期限短、流動性弱、風險小

答案：C

解析：貨幣市場是指以短期金融工具為媒介進行的、期限在一年以內(含一年)的短期資金融通市場，主要包括同業拆借市場、回購市場、票據市場、大額可轉讓定期存單市場等。貨幣市場的主要特點是：低風險、低收益；期限短、流動性高；交易量大、交易頻繁。資本市場是指以長期金融工具為媒介進行的、期限在一年以上的長期資金融通市場，主要包括債券市場和股票市場。資本市場的主要特點是：風險大、收益較高；期限長、流動性差。21.根據《人民幣利率管理規定》，中長期貸款利率按貸款合同（）相應檔次的法定貸款利率計算。

A.簽訂日

B.成立日

C.生效日

D.實施日

答案：C

解析：根據《人民幣利率管理規定》，短期貸款利率按貸款合同簽訂之日的相應檔次的法定貸款利率計息；中長期貸款利率按貸款合同生效日相應檔次的法定貸款利率計算。22.下列關于國家助學貸款的說法中，錯誤的有()。

A.國家助學貸款學生在校期間貸款利息全部財政補貼

B.國家助學貸款必須在借款人畢業后3年內還清

C.國家助學貸款必須在借款人畢業6年內還清

D.國家助學貸款采用國家擔保方式

E.國家助學貸款學生在校期間貸款利息財政補貼一半，借款人承擔一半

答案：B,C,D,E

解析：國家助學貸款的貸款期限為學制加13年，最長不超過20年，B、C兩項錯誤。國家助學貸款采用信用貸款的方式，D項錯誤。學生在校期間的貸款利息全部由財政補貼，在校期間的貸款本金由學生本人在畢業后自行償還，E項錯誤。23.下列關于三種計算風險價值方法的優缺點分析中，錯誤的是（）。?

Ⅰ．方差一協方差法適用于計算期權產品的風險價值

Ⅱ．歷史模擬法和蒙特卡羅模擬法均能對“肥尾”現象加以考慮

Ⅲ．蒙特卡羅模擬法對基礎風險因素的分布沒有特定的假設

Ⅳ．蒙特卡羅模擬法通過設置消減因子(DecayFactor)可使模擬結果對近期市場變化更快做出反應

?

A.Ⅰ和Ⅲ

B.Ⅲ和Ⅳ

C.Ⅰ和Ⅱ

D.只有Ⅰ

答案：A

解析：Ⅰ項，方差一協方差法是所有計算VaR的方法中最簡單的，只反映了風險因素對整個組合的一階線性和二階線性影響，無法反映高階非線性特征，該方法是局部估值法。期權屬于非線性金融工具，其風險無法用方差一協方差法來準確計量。Ⅲ項，蒙特卡羅模擬法對于基礎風險因素仍然有一定的假設，存在一定的模型風險。24.根據《中華人民共和國行政強制法》，以下屬于行政強制措施的有（）。

A.扣押財物

B.限制公民人身自由

C.查封場所、設施或者財物

D.行政拘留

E.凍結存款、匯款

答案：A,B,C,E

解析：根據《中華人民共和國行政強制法》的規定，我國行政強制措施的種類有：①限制公民人身自由；②查封場所、設施或者財物；③扣押財物；④凍結存款、匯款；⑤其他行政強制措施。D項，行政拘留屬于行政處罰，不是行政強制措施。25.下列關于抵押物審查的說法，正確的有（）。

A.要認真審查有關權利憑證，確保抵押物的真實性

B.對于房地產抵押的，要對房地產進行實地核查

C.要防止法律禁止抵押的財產用于抵押

D.要認真查驗抵押物的權屬，確保抵押物的有效性

E.用合伙企業財產抵押時，需經一半以上合伙人同意

答案：A,B,C,D

解析：用合伙企業財產抵押時，必須經全體合伙人同意并共同出具抵押聲明。26.信貸人員在確定抵押率（）時，應做到科學分析其變現能力，充分考慮抵押物價值的變動趨勢。

A.原值減去折舊

B.評估現值

C.市場價值

D.公允價值

答案：B

解析：信貸人員應根據抵押物的評估值，分析其變現能力，充分考慮抵押物價值的變動趨勢，科學地確定抵押率。27.商業助學貸款貸前調查的重點調查內容包括（）。

A.材料一致性的調查

B.借款人身份、資信、經濟狀況和借款用途的調查

C.擔保情況調查

D.以上三項都對

答案：D

解析：貸前調查人在調查申請人基本情況、貸款用途和貸款擔保等情況時，應重點調查以下內容：①材料一致性的調查；②借款人身份、資信、經濟狀況和借款用途的調查：③擔保情況調查。28.銀行的營銷組織職責與銀行的組織制度是相互獨立的。（）

答案：錯

解析：在我國銀行的營銷組織職責與銀行采用的總、分行制密不可分，不同級別的銀行承擔著不同的營銷職責。29.下列不屬于速動資產的是()。

A.存貨

B.應收股利

C.預付款項

D.交易性金融資產

答案：A

解析：速動資產包括貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款、其他應收款項等，但存貨、預付賬款、待攤費用等則不應計入。30.在中國境內注冊的、主營業務為制造適合融資租賃交易產品的大型企業作為金融租賃公司發起人，應當具備的條件有（）。

A.最近1年的營業收入不低于50億人民幣或等值的可自由兌換貨幣

B.財務狀況良好．最近3個會計年度連續盈利

C.最近1年主營業務銷售收入占全部營業收入的80％以上

D.承諾5年內不轉讓所持有的金融租賃公司股權(銀監會依法責令轉讓的除外)、不將所持有的金融租賃公司股權進行質押或設立信托，并在擬設公司章程中載明

E.最近1年年末凈資產不低于總資產的50％

答案：A,C,D

解析：在中國境內注冊的、主營業務為制造適合融資租賃交易產品的大型企業作為金融租賃公司發起人，應當具備以下條件：(1)有良好的公司治理結構或有效的組織管理方式。

(2)最近1年的營業收入不低于50億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。

(3)財務狀況良好，最近2個會計年度連續盈利。

(4)最近1年年末凈資產不低于總資產的30％。

(5)最近1年主營業務銷售收入占全部營業收入的80％以上。

(6)為擬設立金融租賃公司確定了明確的發展戰略和清晰的盈利模式。

(7)有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄。

(8)遵守國家法律法規．最近2年內未發生重大案件或重大違法違規行為。

(9)入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務資金等非自有資金入股。

(10)承諾5年內不轉讓所持有的金融租賃公司股權(銀監會依法責令轉讓的除外)、不將所持有的金融租賃公司股權進行質押或設立信托。并在擬設公司章程中載明。

(11)銀監會規章規定的其他審慎性條件。

31.我國《銀行業從業人員職業操守》于(?)起正式通過并實施。

A．2007年2月?

B．2000年8月?

C．2003年4月

D．1995年3月

答案：A

解析：A《銀行業從業人員職業操守》于2007年2月9日通過，自通過之日起生效。故選A。32.在非現場監管中，商業銀行可以按自己制定的格式和口徑報送基礎報表和數據。（）

答案：錯

解析：被監管對象按監管部門統一規定的格式和口徑報送基礎報表和數據，形成金融監管基礎數據庫。33.假定目前市場上1年期零息國債的收益率為10％，1年期信用等級為B的零息債券的收益率為15．8％，且假定此類債券在發生違約的情況下，債券持有者本金或利息的回收率為0，則根據風險中性定價原理，上述風險債券的違約概率約為(?)。

A.2．5％

B.5％

C.10％

D.15％

答案：B

解析：假設一旦違約，債券持有人將一無所有，即回收率0=0，則上述評級為B的零息債券在1年內的違約概率：p=1-(1+10％)／(1+15．8％)=1-0．95=0．05。?34.在監管實踐中，資本充足率監管貫穿于商業銀行的（）過程。

A.設立

B.市場準入

C.持續經營

D.風險管理

E.市場退出

答案：A,C,E

解析：在監管實踐中，資本充足率監管貫穿于商業銀行設立、持續經營、市場退出的全過程，也是監管當局評估商業銀行風險狀況、采取監管措施的重要依據。35.合同復核人員審核合同的內容包括（）。

A.文本書寫是否規范

B.內容是否與審批意見一致

C.合同條款填寫是否齊全、準確

D.文字表達是否清晰

E.主從合同及附件是否齊全

答案：A,B,C,D,E

解析：合同復核人員復核合同的內容包括：文本書寫是否規范；內容是否與審批意見一致；合同條款填寫是否齊全、準確；文字表達是否清晰；主從合同及附件是否齊全等。

考點

貸款合同簽訂36.根據金融工具發行和流通的階段劃分，（）是對已上市的金融工具進行買賣轉讓的市場。

A.流通市場

B.發行市場

C.一級市場

D.現貨市場

答案：A

解析：根據金融工具發行和流通的階段劃分，金融市場可分為發行市場和流通市場。其中，流通市場也稱為二級市場，是對已上市的金融工具(如債券、股票)進行買賣轉讓的市場。流通市場可以為有價證券提供流動性，使證券持有者隨時賣掉手中的有價證券得以變現。37.金融市場最主要、最基本的功能是()。

A．資源配置功能

B．貨幣資金融通功能

C．分散風險功能

D．經濟調解和定價功能

答案：B

解析：B金融市場最主要、最基本的功能是貨幣資金融通功能。金融市場還具有優化資源配置功能、風險分散、風險管理功能、經濟調節功能和定價功能。故選B。38.同一存款人在同一家投保機構所有的被保險存款賬戶的存款本金和利息合并計算的資金數額在最高償付限額以內的（）

A.實行限額償付

B.償付50萬人民幣

C.實行部分賠付

D.實行全額償付

答案：D

解析：同意存款人在同一家投保機構所有的被保險存款賬戶的存款本金和利息合并計算的資金數額在最高償付限額以內的實行全額償付。39.為了分析合作機構的信用狀況，可以查看外部監管記錄，這些外部監管不包括（）。

A.下游企業

B.金融機構

C.司法部門

D.在建設、工商、稅務等國家管理部門

答案：A

解析：對合作機構的歷史信用記錄，可以查看外部監管記錄：在建設、工商、稅務等國家管理部門及金融機構、司法部門查看合作機構有無不良記錄。40.若投資組合的β系數為1．35，該投資組合的特雷諾指標為5％，如果投資組合的期望收益率為15％，則無風險收益率為()。

A.7．25％

B.8．25％

C.9．25％

D.10．25％

答案：B

解析：根據特雷諾指標公式，有：5％=(15％-rf)／1．35，解得：rf=8．25％。41.按照《貸款風險分類指引》的規定，不良貸款包括（）。

A.逾期貸款

B.可疑類貸款

C.損失類貸款

D.關注類貸款

E.次級類貸款

答案：B,C,E

解析：貸款可分為五類：正常類貸款、關注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款。不良貸款包括后三類貸款，即可疑類貸款、損失類貸款、次級類貸款。42.（）是指行政相對人與行政主體在行政法律關系領域發生糾紛后，依法向人民法院提起訴訟，人民法院依法定程序審查行政主體的行政行為的合法性，并相對人的主張是否妥當，以作出裁決的一種活動。

A.行政訴訟

B.行政復議

C.行政強制

D.行政許可

答案：A

解析：行政訴訟是指行政相對人與行政主體在行政法律關系領域發生糾紛后，依法向人民法院提起訴訟，人民法院依法定程序審查行政主體的行政行為的合法性，并相對人的主張是否妥當，以作出裁決的一種活動。考點

行政訴訟43.張先生認購某面值為100元的5年期附息債券，若債券的票面利率與到期收益率均為10％，則債券現在的價格為()元。(計算過程保留小數點后一位)

A.100．0

B.95．6

C.110．0

D.121．0

答案：A

解析：到期收益率是指使債券的未來現金流的貼現值等于債券現在價格的貼現率，一般用y來表示。設債券價格為P，票面利率為r，到期支付的本金為M，每次支付的利息為C，利息支付的次數為n，計算到期收益率(在利息支付時問間隔內)的公式為：由此，可以看出當債券價格等于面值(平價)的時候，票面利率=即期收益率=到期收益率。44.某人被銀行辭退，離職后佯裝仍在銀行上班，自稱能弄到銀行內部高利息集資指標，很多人信以為真，他獲取大量資金后攜款潛逃。該行為涉嫌構成（）。

A.吸收客戶資金不入賬罪

B.盜竊罪

C.集資詐騙罪

D.非法吸收公眾存款罪

答案：D45.（）設置兩類監管機構，一類負責對所有金融機構進行審慎監管，控制金融體系的系統性金融風險；另一類負責對不同金融業務監管，從而達到雙重保險作用。

A.統一監管型

B.分散監管型

C.雙頭監管型

D.“雙峰”監管型

答案：D

解析：“雙峰”監管型設置兩類監管機構，一類負責對所有金融機構進行審慎監管，控制金融體系的系統性金融風險；另一類負責對不同金融業務監管，從而達到雙重保險作用。46.下列可被商業銀行認定違約的情形有（）。

A.銀行同意消極債務重組，造成債務規模減少

B.銀行認為債務人即將破產或倒閉

C.銀行停止對貸款計息

D.銀行將貸款出售沒有造成損失

E.債務人欠息或手續費90天（含）以上

答案：A,B,C,E

解析：根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》的規定，ABCE四項都屬于違約情形；D項，銀行將貸款出售并承擔一定比例的賬面損失時屬于違約。47.理財規劃書的其他內容包括附錄，以下選項中不屬于附錄的內容是（）。

A.所推薦的產品和服務介紹

B.持續理財規劃服務協議

C.全生涯模擬仿真現金流量表

D.風險屬性測試的結果

答案：B

解析：附錄，所推薦的產品和服務介紹，全生涯模擬仿真現金流量表、風險屬性測試的結果、公司和服務介紹等。48.民事行為被確認無效或者被撤銷后，產生的法律效果包括（）。

A.顯失公平

B.返還財產

C.賠償損失

D.追繳財產

E.接受獎勵

答案：B,C,D

解析：根據《中華人民共和國民法通則》第六十一條的規定，民事行為被確認無效或者被撤銷后，產生的法律效果包括：(1)返還財產。(2)賠償損失。(3)追繳財產。49.房地產開發項目資本金比例達不到（）的項目，商業銀行不得發放任何形式的貸款。

A.20％

B.25％

C.30％

D.35％

答案：D

解析：房地產開發項目資本金比例達不到35％的項目，商業銀行不得發放任何形式的貸款。50.（）承保各種專業技術人員因工作上的疏忽或過失致使他人遭受損害的經濟賠償責任。

A.產品責任保險

B.職業責任保險

C.商業信用保險

D.公眾責任保險

答案：B

解析：職業責任保險承保各種專業技術人員因工作上的疏忽或過失致使他人遭受損害的經濟賠償責任。51.現代意義的內部控制的演進，其中一個重要的標志性事件，是1992年美國全國反虛假財務報告委員會下屬的發起人委員會發布《內部控制一整體框架》。（）

答案：對

解析：現代意義上的內部控制的演進，其中一個重要的標志性事件，是1992年美國全國反虛假財務報告委員會下屬的發起人委員會發布《內部控制——整體框架》。52.某企業的資產負債表如下：

{圖}

該企業的速動比率為()。

A.1

B.1．33

C.0．33

D.0．5

答案：D

解析：速動比率是借款人速動資產與流動負債的比率。其計算公式為：速動比率=速動資產／流動負債×100％，速動資產=流動資產一存貨一預付賬款一待攤費用。因此，該企業的速動比率=(300+700)／(500+1500)=0．5。53.以下關于我國養老現狀的說法，正確的是（）。

A.基本養老金計劃覆蓋面還有限

B.保障程度較低

C.養老金缺口解決的問題對國家基本養老金計劃提出了一定壓力

D.個人養老儲蓄還沒有形成制度化

E.擁有企業年金的職工人數較少

答案：A,B,C,D,E

解析：但就我國現狀而言，國家基本養老金計劃覆蓋面還有限，保障程度也較低；養老金缺口解決的問題對國家基本養老金計劃提出了一定壓力；截至2013年，補充養老計劃即企業年金的職工人數為32212萬人，擁有企業年金的職工不到參保總數的7%；個人養老儲蓄還沒有形成制度化，很多人沒有對自己的養老問題作出財務制度安排。54.銀行對企業客戶的信用評級如違約概率建模，使用了大量財務報表科目信息。（）

答案：對

解析：銀行對企業客戶的信用評級如違約概率建模，使用了大量財務報表科目信息。55.我國銀行業監管的新理念是（）。

A.管法人

B.管風險

C.管內控

D.提高透明度

E.管合規

答案：A,B,C,D

解析：我國銀行業監管的四項新理念，即“管法人、管風險、管內控，提高透明度”。56.商業銀行貸款業務根據有無擔保可以分為（）。

A.擔保貸款

B.公司貸款

C.流動資金貸款

D.個人貸款

E.信用貸款

答案：A,E

解析：貸款業務有多種分類標準，按照客戶類型可劃分為個人貸款和公司貸款；按照貸款期限可劃分為短期貸款和中長期貸款；按有無擔保可劃分為信用貸款和擔保貸款。57.以下投資工具中，不屬于固定收益投資工具的是()。

A.銀行存款

B.普通股

C.公司債券

D.優先股

答案：B

解析：普通股的收益不是固定的，股息的分配隨公司盈利狀況的變化而變化。優先股的性質與債券類似，股利固定，且股息分配先于普通股。58.《關于促進互聯網金融健康發展的指導意見》遵循（）的總體要求。

A.鼓勵創新

B.防范風險

C.趨利避害

D.健康發展

E.共同盈利

答案：A,B,C,D

解析：《關于促進互聯網金融健康發展的指導意見》遵循"鼓勵創新、防范風險、趨利避害、健康發展"的總體要求。59.下列關于保證的說法不正確的是()。

A.保險保證必須是書面的

B.保險合同中均存在默示保證

C.保險保證必須是保險合同的一部分

D.在沒有法律規定特別限制的情況下，保險人可以要求投保人同意投保書中所申明的事實或承諾均被視為保證

答案：B

解析：保證是指保險人和投保人在保險合同中約定，投保人或被保險人在保險期限內擔保對某種特定事項的作為或不作為或擔保其真實性，可見，保險保證必須是書面的。保證是保險人接受承保或承擔保險責任所需投保人或被保險人履行某種義務的條件，因此，保證是影響保險合同效力的重要因素，保險保證的內容是合同的組成部分。保證通常分為明示保證和默示保證。?60.銀行柜面工作人員朱某在對客戶解釋什么是避險產品時說：“避險產品就是沒有風險的產品，憑我們銀行的實力，你這點投資都保證不了，那還能行嗎?”朱某的這種做法有違()。

A、職業操守中的“公平對待”要求

B、職業操守中的“了解客戶”要求

C、職業操守中的“信息披露”要求

D、職業操守中的“授信盡職”要求

答案：C

解析：C

信息披露原則要求根據監管規定要求，對所推薦產品及服務涉及的法律風險、政策風險及市場風險等進行充分的提示，因此朱某違反了此原則。61.在商業銀行的經營過程中，（）決定其風險承擔能力。

A.資本規模和商業銀行的盈利水平

B.資產規模和商業銀行的風險管理水平

C.資本金規模和商業銀行的風險管理水平

D.資本金規模和商業銀行的盈利水平

答案：C

解析：在商業銀行的經營過程中，有兩個因素決定其風險承擔能力：①資本金規模；②商業銀行的風險管理水平。

62.《商業銀行財務報表附注特別規定》對上市銀行的（）內容的披露做了非常詳細的規定。

A.中長期貸款、逾期貸款、呆賬貸款

B.中長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款

C.貸款總額、逾期貸款、呆賬貸款

D.貸款總額、逾期貸款、呆滯貸款

答案：B

解析：在我國《商業銀行財務報表附注特別規定》中，對上市銀行中的長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款做了非常詳細的規定。63.投資規劃的關鍵或核心內容是()。

A、合理風險控制

B、進行資產配置

C、確定投資目標

D、選擇組合投資

答案：B

解析：B

投資，即資產配置的過程，是投資規劃的關鍵或核心內容。64.按貸款用途劃分，公司信貸可分為（）。

A.自營貸款、委托貸款、特定貸款和銀團貸款

B.信用貸款、擔保貸款和票據貸款

C.固定資產貸款、流動資金貸款、并購貸款、房地產貸款和項目融資

D.生產企業貸款、流通企業貸款和房地產企業貸款

答案：C

解析：按貸款用途劃分，公司信貸可分為固定資產貸款、流動資金貸款、并購貸款、房地產貸款和項目融資。故本題選C。65.流動資金分年使用計劃應根據（）來安排。

A.建設進度

B.資金來源渠道

C.資金到位情況

D.項目的達產率

答案：D

解析：應根據項目的建設進度、資金來源渠道和資金到位情況安排全部建設資金分年使用計劃和建設資金中各種渠道的資金的分年使用計劃；應根據項目的達產率安排流動資金分年使用計劃。66.以下不屬于是否出國留學深造需考慮的問題是（）。

A.何時出國

B.出國后是選擇公立學校還是私立學校

C.選擇在哪個國家接受教育

D.出國后選擇什么專業

答案：D

解析：家長打算讓子女在未來出國深造，則必須提早打算，并考慮以下問題：①何時出國：高中、大學本科還是研究生出國；②出國后選擇公立學校還是私立學校；③選擇在哪個國家接受教育。以上三點是在決定出國留學前必須考慮的問題，這關系著家庭教育投資規劃的目標，這將會在本章第四節進行詳細分析。67.張先生提前為三歲的兒子未來的小學教育進行投資規劃，下列投資中比較適合的是()。

A.有較高風險的股票基金

B.平衡型基金

C.短期存款

D.教育金的躉交保險

答案：B

解析：在眾多投資理財產品中，基金是教育投資規劃比較常用的工具。基金產品作為教育投資的工具，具有品種選擇多、專家理財、靈活方便和基金定期定額投資等優勢。如果子女年幼、投資時間長(如5年以上)，在客戶風險承受度可以接受的范圍內建議多配置股票型或平衡類基金。A項風險過大不適合教育投資規劃；C項屬于短期投資，收益率低，甚至在通脹不斷攀升的環境下，常常不能達到保值增值的目的，不符合長期教育投資規劃的目標；D項，躉交保險需一次性繳清全部保費，適合收入高但不穩定的人，張先生的孩子年幼，此階段家庭開支應比較大，一次繳清全部保費成本過高。68.在商業銀行業務外包管理活動中，負責審議批準外包的戰略發展規劃的是高級管理層。()

答案：錯

解析：在商業銀行業務外包管理活動中，負責審議批準外包的戰略發展規劃的是董事會。69.商業銀行通常采用定期（每日或每周）自我評估的方法，來檢驗戰略風險管理是否有效實施。（）

答案：錯

解析：商業銀行通常采用定期（每月或季度）自我評估的方法，來檢驗戰略風險管理是否有效實施。70.中小企業管理水平整體較低表現在（）。

A.缺乏現代科學管理手段

B.內部控制制度不完善

C.財務人員素質水平相對較差

D.成本核算缺乏真實的準確的數據資料

E.易于確定企業生產的盈虧平衡點

答案：A,B,C,D

解析：許多中小企業缺乏現代科學管理手段，管理機構簡單，專業性不強，內部控制制度不完善，甚至沒有內部控制制度。財務人員素質水平相對較差，部分中小企業會計基礎工作不健全，成本核算缺乏真實的準確的數據資料，企業內部缺乏科學有效的成本費用控制體系。囿于管理水平，中小企業難以確定企業生產的盈虧平衡點。71.個人汽車貸款展期之后全部貸款期限不得超過貸款銀行規定的最長期限，同時對展期的貸款應重新落實擔保。（）[2015年5月真題]

答案：對72.下列關于農村資金互助社的說法，正確的有（）

A.可以接受社會捐贈

B.能夠為他人提供擔保

C.只能向社員發放貸款

D.能夠向公眾發放貸款

E.可以辦理結算業務

答案：A,C,E

解析：略?73.根據《銀行業金融機構績效考評監管指引》的規定，銀行業金融機構應當建立績效考評結果定期公布制度，向()通報績效考評結果。

A.當地銀行業協會

B.全體考評對象

C.銀監會或其派出機構

D.新聞媒體

答案：B

解析：《銀行業金融機構績效考評監管指引》第二十一條規定，“銀行業金融機構應當建立績效考評結果定期公布制度，向全體考評對象通報績效考評結果，促進其改善經營管理。”74.計算個體工商戶生產經營所得的應納稅所得額時，不允許扣除的項目是（）。

A.以經營租賃方式租人固定資產的費用

B.采購原材料的成本

C.繳納的營業稅稅金

D.個體工商戶業主每月領取的工資

答案：D

解析：在計算個體工商戶生產、經營所得應納稅所得額時，準予從收入總額中扣除的項目包括成本、費用、損失和準予扣除的稅金。個體工商戶業主的工資支出不得在所得稅稅前列支。75.同一機構對同一房地產估價，只能選用一種估價方法進行估價。()

答案：錯

解析：房地產估價方法的選用要求對同一估價對象宜選用兩種以上的估價方法進行估價。76.根據以下材料，回答71-74題

已知某項目前5年的凈現金流量如表7—2所示。

表7—2某項目凈現金流量表單位：萬元

注：19％的第1—5年的折現系數分別為0．8403、0．7062、0．5934、0．4987、0．4190。

根據以上資料。回答下列問題。

如果項目的設定折現率為19％，下列說法正確的是（）。

A．項目NPV0，不可接受

C．項目NPV>0，可接受

D．項目NPV

答案：D

解析：D本題可通過財務凈現值判斷。由題中資料，項目的財務凈現值=-500+50×0．8403+150×0．7062+200×0．5934+250×0．4987+250×0．4190=-3．95(萬元)77.下列關于貸款審批要素中授信品種的表述，錯誤的是()。

A.授信品種應與授信用途相匹配

B.授信品種應與客戶結算方式相匹配

C.風險相對較高的授信品種僅適用于資信水平低的客戶

D.授信品種應符合所在銀行的信貸政策及管理要求

答案：C

解析：授信品種應符合以下要求：①與授信用途相匹配，即授信品種的適用范圍應涵蓋該筆業務具體的貸款用途；②與客戶結算方式相匹配，即貸款項下業務交易所采用的結算方式應與授信品種適用范圍一致；③與客戶風險狀況相匹配，由于不同授信品種通常具有不同的風險特征，風險相對較高的授信品種通常僅適用于資信水平相對較高的客戶；④與銀行信貸政策相匹配，符合所在銀行的信貸政策及管理要求。78.經濟資本對商業銀行的管理有重要的意義，下列說法正確的有（）。

A.經濟資本有助于商業銀行提高風險管理水平

B.經濟資本應與商業銀行的整體風險水平成反比

C.商業銀行賬面資本的數量應該不大于經濟資本的數量

D.經濟資本是銀行為未來資產的非預期損失而持有的資本金

E.經濟資本有助于商業銀行制度科學的業績評估體系

答案：A,D,E

解析：B項，經濟資本與商業銀行的整體風險水平成正比；C項，商業銀行賬面(或會計)資本的數量應當不小于經濟資本的數量。79.在家庭財務現狀分析中，對于涉及到的不同指標的說法正確的有()。

A.收入負債率反映了客戶家庭的還貸能力

B.資產負債率宜在30％～60％

C.償付比率反映的是償債能力的高低

D.一般融資比率以不高于40％為標準

E.凈儲蓄一般不低于家庭可支配收入(稅后收入)的25％為宜

答案：A,C,E

解析：B項，根據經驗法則，資產負債率宜在20％～50％。資產負債率越高，說明財務負擔也就越大，如果收人不穩定或收人中斷，流動性風險較大；D項，一般融資比率以不高于50％為標準，根據經濟環境和投資環境酌情減少。80.下列關于替代品的說法，正確的有（）。

A.替代品可能來自于海外市場

B.某行業的替代品對需求和價格的影響越強，行業的風險就越小

C.來自于其他行業的替代品的競爭不利會影響價格，還會影響到消費者偏好

D.消費者購買來自于另一行業的替代品的“品牌轉換成本”越低，行業的風險就越大

E.替代品的潛在威脅對行業銷售和利潤的影響在波特五力分析法里有所反映

答案：A,C,D,E

解析：替代品或者服務對需求和價格的影響越強，風險就越高。81.（）是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還貸款本息產生不利影響的因素。

A.正常類貸款

B.關注類貸款

C.次級類貸款

D.可疑類貸款

答案：B

解析：關注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還貸款本息產生不利影響的因素。82.柳先生向A銀行申請個人商用房貸款100萬元，購買B房地產經銷的一手商品房，經A銀行審核同意后，A銀行貸款資金發放的賬戶應是（）。

A.B房地產公司名下賬戶

B.其他三項賬戶都可

C.柳先生名下賬戶

D.A銀行名下賬戶

答案：A

解析：個人商用房貸款須采取受托支付的方式，借款人須委托貸款經辦行將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

83.下列銀行業從業人員行為中沒有違反“同業競爭”原則的是（）。

A.與一些商鋪協商，安裝具有排他性的POS機

B.以免費方式向客戶提供國際市場的有關信息

C.向客戶轉發網上有關競爭對手的負面消息

D.超出人民銀行規定的貸款利率浮動范圍發放貸款

答案：B

解析：“同業競爭”要求銀行業從業人員應當堅持同業間公平、有序的競爭原則，在業務宣傳、辦理業務過程中，不得使用不正當競爭手段。要求：銀行業從業人員不得惡意搶奪客戶；在辦理信貸過程中不得超出人民銀行規定的貸款利率浮動范圍發放貸款、辦理票據業務；在業務宣傳中，不得對同業人員所在機構進行歪曲、詆毀、運用模糊概念或容易產生歧義的圖文材料影射同業人員或同業人員所在機構；在辦理銀行卡業務中，不得在已經開展銀行卡聯網的地區安裝具有排他性的POS機、讀卡器及ATM。84.家族信托的優勢不包括（）

A.財富靈活傳承

B.財產安全隔離

C.保持財富增值

D.信息嚴格保密

答案：C

解析：家族信托的優勢有：財富靈活傳承；財產安全隔離；節稅避稅；信息嚴格保密。85.貸款人應根據審慎性原則，實行統一審貸和授權審批。（）

答案：錯

解析：貸款人應根據審慎性原則，完善授權管理制度。規范審批操作流程，明確貸款審批權限，實行審貸分離和授權審批，確保貸款審批人員按照授權獨立審批貸款。86.貸款發放審查主要是對()審查。

A.貸款合同的真偽、合同提供方的履約能力

B.借款人是否在規定的提款期限內提款

C.用款申請材料

D.有關提款賬戶是否開立、賬戶性質是否明確

E.提款申請書、借款憑證審查

答案：A,B,C,D,E

解析：貸款發放審查的內容主要有：①貸款合同審查；②提款期限審查；③用款申請材料檢查；④賬戶審查；⑤提款申請書、借款憑證審查。其中，貸款合同審查主要是對合同真偽的識別、合同提供方的履約能力調查；提款期限審查主要是審查借款人是否在規定的提款期內提款；賬戶審查主要是對有關提款賬戶、還本付息賬戶或其他專用賬戶是否已經開立，賬戶性質是否已經明確進行審查。87.資金結構是指借款人全部資金來源中負債和所有者權益所占的比重和相互間的比例關系。（）

答案：對

解析：略88.重復保險的分攤方式不包括()。

A.比例責任分攤方式

B.承保責任分攤方式

C.超額責任分攤方式

D.順序責任分攤方式

E.限額責任分攤方式

答案：B,C

解析：重復保險有三種分攤方式：①比例責任分攤方式；②順序責任分攤方式；③限額責任分攤方式。89.下列關于客戶評級的說法，不正確的是（）。

A.評價主體是商業銀行

B.評價目標是客戶違約風險

C.評價結果是信用等級和違約概率

D.評價內容是客戶違約后特定債項損失的大小

答案：D

解析：客戶評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。客戶評級的評價主體是商業銀行，評價目標是客戶違約風險，評價結果是信用等級和違約概率（PD）。90.下列選項中，屬于項目建設條件分析中外部條件的是（）。

A.擬建項目的物力條件

B.擬建項目的建筑施工條件

C.擬建項目的財務資源條件

D.擬建項目的人力條件

答案：B

解析：擬建項目的人力條件、物力條件、財務資源條件屬于內部條件，外部條件是指建筑施工條件、相關項目的協作配套條件以及國家規定的環境保護條件。91.下列各項中不是風險處置糾正的內容的是（）。

A.風險糾正

B.風險規避

C.市場退出

D.風險救助

答案：C

解析：風險處置糾正貫穿銀行監管始終，是指監管部門針對銀行機構存在的不同風險和風險的嚴重程度，及時采取相應措施加以處置，包括：風險糾正、風險救助、市場退出。

92.()是借款人為取得貨幣資金的使用權而支付給銀行的價格。

A.固定利率

B.貸款利率

C.浮動利率

D.貸款利息

答案：B

解析：貸款利率是借款人為取得貨幣資金的使用權而支付給銀行的價格，利息是貨幣所有者因暫時讓渡一定貨幣資金的使用權而從借款人那里取得的報酬，實際上就是借貸資金的“成本”。93.杠桿比率用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業的償債資格和能力，主要有資產負債率、有形凈值債務率和流動比率。()

答案：錯

解析：杠桿比率用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業的償債資格和能力，主要有資產負債率、有形凈值債務率和利息償付比率。

94.下列有關流動性監管核心指標的計算公式，正確的是（）。

A.流動性比例=流動性負債余額／流動性資產余額×100％

B.人民幣超額準備金率=在中國人民銀行超額準備金存款／人民幣各項存款期末余額×100％

C.核心負債比率=核心負債期末余額／核心資產期末余額×100％

D.流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)／到期流動性資產×100％

答案：D

解析：流動性比例=流動性資產余額／流動性負債余額×100％，人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現金)／人民幣各項存款期末余額×100％；核心負債比率=核心負債期末余額／總負債期末余額×100％；流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)／到期流動性資產×100％。95.不確定性是風險的()條件。

A.充分

B.充要

C.必要而非充分

D.不必要

答案：C

解析：風險是指損失發生的不確定性。風險是一種不確定性，然而并不是所有的不確定性都是風險。不確定性是風險的必要而非充分條件。對于微觀經濟主體來說，只有可能影響到其經濟利益的不確定性才是風險。96.被指定發放的貸款本金額度，經過借貸和還款后，可以重復借貸。

答案：錯

解析：被指定發放的貸款本金額度，一旦經過借貸和還款后，就不能再被重復借貸。

考點

授信額度的定義97.下列關于住房公積金貸款合同簽約的表述，錯誤的是（）。

A、只需受委托的承辦銀行與借款人雙方在擔保借款合同上簽字、蓋章

B、承辦銀行按照公積金管理中心委托放款通知書制作借款合同

C、由承辦銀行經辦人員錄入并檢查修改系統中的信息

D、合同上應加蓋專用章和有權簽字人個人名章

答案：A98.轉嫁制指在單位犯罪中只處罰單位中的個人或者只處罰單位本身。()

答案：對

解析：單罰制又稱為代罰制或者轉嫁制，此題考查單罰制概念。99.《中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知》中規定，從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季結息，每季度末月的（）日為結息日，次日付息。

A.15

B.30

C.20

D.25

答案：C

解析：《中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知》中規定，從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結息，每季度末月的20日為結息日，次日付息。存款的計息起點為元，元以下角分不計利息。利息金額算至分位，分以下尾數四舍五入。100.巴塞爾委員會在第四版《銀行公司治理原則》中同樣強調：有效的風險限額水平應能夠將銀行承擔風險的行為制約在風險偏好內。（）

答案：對

解析：巴塞爾委員會在第四版《銀行公司治理原則》中同樣強調：有效的風險限額水平應能夠將銀行承擔風險的行為制約在風險偏好內。101.某市四家國有商業銀行在某年內累計接收抵債資產170萬元，已處置抵債資產90萬元，待處置抵債資產80萬元，則抵債資產年處置率為（）。

A.52．94％

B.51．11％

C.48．23％

D.47．06％

答案：A

解析：102.銀行對于信用卡客戶的透支取現及過了免息期的透支消費，要按日計收利息，通常按日利率萬分之五計息。如果錢先生于2015年5月30日透支取現1000元，到該年6月30日他應支付給銀行透支利息（）元。

A.16．00

B.15．50

C.15．00

D.14．50

答案：B

解析：具體計算為：1000×31×0．5‰=15．50(元)。因5月份有31日，故從5月30日到6月30日，應是31天。103.在法人層級上，考慮到集團管理的效率，減少風險擴散鏈條的必要性，對集團層級提出了明確要求，原則上是()的三級架構。

A.母一子一孫

B.孫一子一父

C.父一子一孫

D.孫一子一母

答案：A

解析：在法人層級上，考慮到集團管理的效率，減少風險擴散鏈條的必要性，對集團層級提出了明確要求，原則上是“母一子一孫”的三級架構。104.合規風險管理體系，是商業銀行構建有效內部控制機制的基礎和核心，更是銀行安全穩健運營的重要基礎。（）

答案：對

解析：合規風險管理體系，是商業銀行實施全面風險管理戰略的有機組成部分，是商業銀行構建有效內部控制機制的基礎和核心，更是銀行安全穩健運營的重要基礎。105.國際收支平衡是指國際收支相等，既無國際收支赤字，也無國際收支盈余。

答案：錯

解析：國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內，既無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收支盈余。106.以下不屬于公積金個人住房貸款與商業銀行自營性個人住房貸款的區別的是（）。

A.審批主體不同

B.貸款對象不同

C.貸款條件不同

D.資金來源不同

答案：C

解析：公積金個人住房貸款與商業銀行自營性個人住房貸款的區別包括承擔風險的主體不同、資金來源不同、貸款對象不同、審批主體不同、貸款利率不同。107.為了保證個人信用信息的合法使用，保護個人的合法利益。中國人民銀行制定頒布了（）等法規，采取了授權查詢、限定用途、保障安全、查詢記錄、違規處罰等措施，保護個人隱私和信息安全。

A.《個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》

B.《個人信用信息基礎數據庫金融機構用戶管理辦法》

C.《個人信用信息基礎數據庫異議處理規程》

D.《征信業管理條例》

E.《銀行信貸登記咨詢咨詢管理辦法(試行)》

答案：A,B,C

解析：為了保證個人信用信息的合法使用，保護個人的合法利益，中國人民銀行制定頒布了《個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》《個人信用信息基礎數據庫金融機構用戶管理辦法》《個人信用信息基礎數據庫異議處理規程》等法規，采取了授權查詢、限定用途、保障安全、查詢記錄、違規處罰等措施，保護個人隱私和信息安全。108.《商業銀行法》規定，商業銀行貸款余額與存款余額的比例()。

A．不得低于75％

B．不得高于75％

C．不得低于25％

D．不得高于25％

答案：B

解析：B《商業銀行法》第三十九條規定，商業銀行貸款余額與存款余額的比例不得超過75％。故選B。109.向中央銀行貸款包括向中央銀行借款業務和再貼現業務。（）

答案：對

解析：向中央銀行貸款包括向中央銀行借款業務和再貼現業務。110.下列關于財務分析內容的說法，錯誤的是()。

A.分析客戶盈利能力時，應著重對盈利時間進行分析

B.客戶營運能力越強，資產周轉速度越快，盈利能力越強

C.所有者權益在資金來源中比重越大，客戶償債能力越強

D.貸款決策中，還要使用盈利比率、效率比率、杠桿比率、償債能力比率等指標綜合反映借款人財務狀況

答案：A

解析：A項，盈利是借款人償還債務的主要資金來源，客戶盈利能力越高，盈利越持久，其償債能力就越強，債權的風險越小。因而分析盈利能力時應側重對盈利水平、盈利持久性進行分析。客戶何時盈利對償債能力影響相對較弱，不作為盈利能力分析重點。111.行業金融機構全面風險管理中要堅持定性與定量相結合的原則。（）

答案：對

解析：行業金融機構全面風險管理中要堅持定性與定量相結合的原則。112.下列可以成為保險標的的是()。

A.財產

B.財產的有關利益

C.人的壽命

D.人的身體

E.人的情感

答案：A,B,C,D

解析：保險標的是指作為保險對象的財產及其有關利益或者人的壽命和身體。113.個人進行工商登記或者辦理其他執業手續后，可以憑有關單證辦理委托具有對外貿易經營權的企業代理（）等項下的外匯資金收付、劃轉及結匯。

A.進出口

B.旅游

C.購物

D.邊境小額貿易

E.邊境大額貿易

答案：A,B,C,D

解析：根據《個人外匯管理辦法》第11條的規定，個人進行工商登記或者辦理其他執業手續后，可以憑有關單證辦理委托具有對外貿易經營權的企業代理進出口項下及旅游、購物、邊境小額貿易等項下外匯資金收付、劃轉及結匯。114.董事會負責保證銀行建立并實施充分有效的內部控制體系。

答案：對

解析：董事會負責保證銀行建立并實施充分有效的內部控制體系。115.商業銀行開展個人理財業務，在進行相關市場風險管理時，應對利率和匯率等主要金融政策的改革與調整時的措施有（）。

A.制定相應的風險處置預案

B.進行充分的壓力測試

C.制定相應的應急預案

D.繼續銷售潛在損失超過銀行警戒標準的理財計劃

E.評估可能對銀行經營活動產生的影響

答案：A,B,C,E

解析：根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第42條的規定，商業銀行開展個人理財業務，在進行相關市場風險管理時，應對利率和匯率等主要金融政策的改革與調整進行充分的壓力測試，評估可能對銀行經營活動產生的影響，制定相應的風險處置和應急預案。116.借款人無法按照計劃償還個人汽車貸款時，需提前（）天提出展期申請。

A.25

B.30

C.60

D.90

答案：B

解析：本題考查個人汽車貸款期限的延展期。借款人無法按照計劃償還個人汽車貸款時，需提前30天提出展期申請。117.在使用波特五力對細分市場結構吸引力進行分析時，考慮的主要因素不包括（）。

A.融資結構

B.替代產品

C.同行業競爭者

D.購買者

答案：A

解析：波特認為有五種力量決定整個市場或其中任何一個細分市場的長期的內在吸引力，分別是：同行業競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產品、購買者和供應商。118.下面有關每股收益的公式正確的是()。

A、每股收益=每股凈利潤／每股總股本

B、每股收益=本期凈利潤／本期總股本

C、每股收益=本期凈利潤／期末總股本

D、每股收益=期末凈利潤／期末總股本

答案：C

解析：C

每股收益=本期凈利潤／期末總股本。119.以下不屬于狹義的薪酬的是（）。

A.獎金

B.非貨幣形式的滿足

C.津貼

D.福利

答案：B

解析：狹義的薪酬指貨幣和可以轉化為貨幣的報酬，一般包括基本薪酬、獎金、津貼、福利等120.孫先生與張女士均為外企職員，夫婦倆的稅后家庭年收入約為40萬元。2001年夫婦倆購買了一套總價為90萬元的復式住宅，該房產還剩10萬左右的貸款未還，因當初買房時采用等額本息還款法，孫先生沒有提前還貸的打算。夫婦倆在股市的投資約為70萬元(現值)。銀行存款25萬元左右。則該家庭的資產負債率為()。

A.0．05

B.0．1

C.0．15

D.0．2

答案：A

解析：負債總額為100000元，總資產為1850000(900000+700000+250000)元。資產負債率=總負債÷總資產=100000／1850000=0．05。121.個人醫療貸款一般由()和()聯合當地特定合作醫院辦理。

A.貸款銀行；保險公司

B.保險公司；衛生管理部門

C.貸款銀行；中介機構

D.保險公司；中介機構

答案：A

解析：個人醫療貸款一般由貸款銀行和保險公司聯合當地特定合作醫院辦理，借款人到特約醫院領取并填寫經特約醫院簽章認可的借款申請書，持醫院出具的診斷證明及住院證明，到開展此業務的銀行機構申辦貸款。122.如果一家國內商業的貸款資產情況為：正常類貸款60億，關注類貸款20億，次級類貸款10億，可疑類貸款6億，損失類貸款5億，那么該商業銀行的不良貸款率等于（）。

A.2％

B.20．1％

C.20．8％

D.20％

答案：C

解析：不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項貸款和×100％=(10+6+5)／(60+20+10+6+5)×100％≈20．8％。

123.下列關于申請設立貨幣經紀公司或者與境外出資人合資設立貨幣經紀公司的境內出資人應當具備的條件的敘述錯誤的是（）。

A.為依法設立的非銀行金融機構，符合審慎監管要求

B.具有良好的公司治理結構、內部控制機制和健全的風險管理體系

C.經營業績良好，最近3個會計年度連續盈利

D.從事貨幣市場、外匯市場等代理業務5年以上

答案：C

解析：申請設立貨幣經紀公司或者與境外出來資人合資設立貨幣經紀公司的境內出資人應當具備以下條件：(1)為依法設立的非銀行金融機構，符合審慎監管要求。

(2)從事貨幣市場、外匯市場等代理業務5年以上。

(3)具備良好的公司治理結構、內部控制機制和健全的風險管理體系。

(4)有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，最近2年內無重大違法違規經營記錄。

(5)經營業績良好，最近2個會計年度連續盈利。

(6)承諾5年內不轉讓所持有的貨幣經紀公司股權(銀監會依法責令轉讓的除外)，并在擬設公司章程中載明。

(7)銀監會規章規定的其他審慎性條件。

124.在抵押品管理中，銀行要加強對（）的監控和管理。

A.抵押人資格

B.抵押人的實力

C.抵押人擔保意愿

D.抵押物和質押憑證

答案：D

解析：對于以抵（質）押品設定擔保的，銀行要加強對抵押物和質押憑證的監控和管理。對抵押品要定期檢查其完整性和價值變化情況，防止所有權人在未經銀行同意的情況下擅自處理抵押品。125.農村金融機構應當建立貸款檔案管理制度，及時匯集更新客戶信息及貸款情況，不包括確保農戶貸款檔案資料的（）。

A.完整性

B.有效性

C.連續性

D.合法性

答案：D

解析：農村金融機構應當建立貸款檔案管理制度，及時匯集更新客戶信息及貸款情況，確保農戶貸款檔案資料的完整性、有效性和連續性。根據信用情況、還本付息和經營風險等情況，對客戶信用評級與授信限額進行動態管理和調整。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.市場細分的基礎是（）。

A.可衡量性原則

B.可進人性原則

C.差異性原則

D.經濟性原則

答案：A

解析：可衡量性原則是市場細分的基礎。2.貸款損失準備金的計提原則包括()。

A.審慎會計原則

B.及時性原則

C.充足性原則

D.安全性原則

E.風險性原則

答案：A,B,C

解析：暫無解析3.各資產收益的相關性()影響組合的預期收益，()影響組合的風險。

A.不會，不會

B.不會，會

C.會，不會

D.會，會

答案：B

解析：預期收益率等于各資產收益率以所占份額為權數加權平均的結果，資產的相關

性不影響組合的預期收益。但是，相關性會影響到組合的風險，這一點可以通過計算公式看出，

也可以從以下的舉例說明中理解。假設一個投資組合有兩種證券組成，二者完全負相關，即它們

的波動正好反向同幅度，因此它們的風險可以互相抵消;如果二者完全正相關，則二者波動方向

和幅度相同，組合的風險等于二者風險的加總。顯然兩種證券相關性不同，組合的風險不同，即

資產收益相關性影響組合的風險。4.根據下列哪些數據顯示，甲銀行能夠保持較好流動性（）

A.甲商業銀行流動性覆蓋率為35％

B.甲商業銀行凈穩定資金比例為130％

C.甲商業銀行流動性比例為35％

D.甲銀行非利息收入占總營業收入的50％

E.甲銀行人均凈利潤超出發達國家平均水平

答案：B,C

解析：A項，商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于100％；B項，商業銀行的凈穩定資金比例應當不低于100％；C項，商業銀行的流動性比例應當不低于25％；D項，非利息收入是結構指標；E項，人均凈利潤是效率指標。5.針對保證金存款的風險點，監管要求的重點主要包括（）。

A.商業銀行會計科目中設立的保證金存款類別是否都經過了監管部門的批準

B.收取的保證金是否有依據

C.商業銀行是否對保證金出臺了針對性的管理制度

D.商業銀行在保證金存款賬戶的使用上是否存在弄虛作假行為

E.是否采取了集中管理等措施

答案：A,B,C,D,E

解析：針對保證金存款的風險點，監管要求重點主要包括：商業銀行會計科目中設立的保證金存款類別是否都經過了監管部門的批準，收取保證金是否有依據：商業銀行是否對保證金出臺了針對性的管理制度，是否采取了集中管理等措施：商業銀行在保證金存款賬戶的使用上是否存在弄虛作假行為：保證金存款設立的目的是為擔保信用證開證、結售匯、承兌等業務服務的，監管部門在具體工作中必須將其與對信用證開證、結售匯、承兌等業務的監管結合起來。6.個人征信查詢系統中，下列不屬于個人基本信息的是()。

A.居住信息

B.身份信息

C.職業信息

D.貸款信息

答案：D

解析：個人征信系統所搜集的個人信用信息包括個人基本信息、信貸信息、非銀行信息、客戶本人聲明等各類信息。個人基本信息包括個人身份、配偶身份、居住信息、職業信息等。7.中央銀行的再貼現政策主要包括的內容有（）。

A.通過再貼現率的調整，影響商業銀行以再貼現方式融入資金的成本

B.通過再貼現率的調整，干預和影響市場利率及貨幣供求

C.規定再貼現票據的種類，影響商業銀行的資金投向，促進資金的高效流動

D.規定再貼現票據的種類，影響全社會的資金投向，促進資金的高效流動

E.通過再貼現率的調整，干預和影響實際利率及貨幣供求

答案：A,B,C,D

解析：考核再貼現率的作用機制。8.在操作風險管理工具中，關鍵風險監控指標要與操作風險事件密切相關，并能夠及時預警風險變化，有助于實現對操作風險的事前和事中控制。這體現的是（）原則。

A.有效性

B.可靠性

C.敏感性

D.相關性

答案：C

解析：設計良好的關鍵風險指標體系要滿足整體性、重要性、敏感性、可靠性原則，且須明確數據口徑、門檻值、報告路徑等要素。其中，敏感性是指監控指標要與操作風險事件密切相關，并能夠及時預警風險變化，有助于實現對操作風險的事前和事中控制。9.某企業2013年末流動比率為2，年末流動負債為8000元，年末流動資產占總資產的比例為40％，年初與年末資產總額相同，其中無形資產4000元，年末資產負債率為50％。則該企業年末負債與所有者權益比率和負債與有形凈資產比率分別應為（）。

A.100％，80％

B.200％，80％

C.100％，125％

D.200％，125％

答案：C

解析：由公式：流動比率=流動資產／流動負債，可得：流動資產=流動負債×流動比率=8000×2=16000(元)，又已知流動資產占總資產的比例為40％，故總資產=流動資產／40％=16000／40％=40000(元)。由公式：資產負債率=負債／總資產，可得：負債=總資產×資產負債率=40000×50％=20000(元)，所有者權益=總資產-負債=40000-20000=20000(元)，有形凈資產=所有者權益-無形資產-遞延資產=20000-4000-0=16000(元)。因此，負債與所有者權益比率=負債／所有者權益=20000／20000×100％=100％，負債與有形凈資產比率=負債／有形凈資產=20000／16000×100％=125％。10.2005年6月17日，萬事達卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統”，包括萬事達、維薩等機構在內的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。這種風險屬于（）引發的風險。

A.人員因素

B.系統缺陷

C.內部流程

D.外部事件

答案：D

解析：外部事件包括外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。題中商業銀行外部人員通過網絡侵入內部系統作案，屬于外部事件引發的風險。11.《商業銀行資本管理辦法(試行)》規定，商業銀行可以使用基本指標法、標準法或高級計量法計量操作風險資本要求。（）

答案：對

解析：略12.取保候審是強制措施中最輕微的一種。（）

答案：錯

解析：拘傳，是指公安機關、人民檢察院或者人民法院對于沒有拘留、逮捕的犯罪嫌疑人、被告人強制其到指定地點接受訊問的方法，是強制措施中最輕微的一種。13.下列可以成為借款人主體的有（）。

A.國家機關

B.個體工商戶

C.限制行為能力人

D.企業法人

E.其他經濟組織

答案：B,D,E

解析：借款人是指與貸款人建立貸款法律關系的法人、其他組織或自然人。14.國務院反洗錢行政主管部門是（）。

A.中國銀行業監督管理委員會

B.中國保險監督委員會

C.中國證券監督管理委員會

D.中國人民銀行

答案：D

解析：中國人民銀行是國務院反洗錢行政主管部門。15.銀行代理國債的風險有（）。

A.價格風險

B.再投資風險

C.贖回風險

D.提前償付風險

E.通貨膨脹風險

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行代理國債的風險包括：①價格風險；②再投資風險：③違約風險；④贖回風險；⑤提前償付風險；⑥通貨膨脹風險。16.擅自設立金融機構罪侵犯的客體是（）。

A.國家對銀行業務的準入管理制度

B.國家對金融機構的準入管理制度

C.國家對貸款業務的管理制度

D.國家對存款業務的管理制度

答案：B

解析：擅自設立金融機構罪，是指未經中國人民銀行批準，擅自設立商業銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經紀公司、保險公司或者其他金融機構的行為。本罪侵犯的客體是國家的金融管理制度，具體而言，是國家對金融機構的準入管理制度。17.采用內部評級法計算信用風險資本要求，可以使監管資本與經濟資本在理念上取得一致。（）

答案：對

解析：巴塞爾委員會吸納了國際大銀行的先進做法，提出了采用內部評級法計算信用風險資本要求，使監管資本與經濟資本在理念上取得了一致，也為商業銀行提供了一種新的經濟資本計量模型。

18.從2000年開始，有關政府部門對金融租賃業進行清理規范，行業進入恢復調整期，各金融租賃公司紛紛增資擴股，實力有所增強，基本確立了金融租賃業發展的（）四大支柱，為行業健康可持續發展奠定了基石。

A.審計

B.會計

C.法律

D.稅收

E.監管

答案：B,C,D,E

解析：從2000年開始，有關政府部門對金融租賃業進行清理規范，行業進入恢復調整期。各金融租賃公司紛紛增資擴股，實力有所增強．基本確立了金融租賃業發展的法律、稅收、監管、會計四大支柱，為行業健康可持續發展奠定了基石。19.按是否向發卡銀行交存備用金，銀行卡分為白金卡、金卡和普通卡等不同等級。（）

答案：錯

解析：按照是否交存備用金，信用卡分為貸記卡和準貸記卡。貸記卡是指發卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內先消費、后還款的信用卡。準貸記卡是指持卡人先按發卡銀行要求交存一定金額的備用金，當備用金賬戶余額不足支付時，可在發卡銀行規定的信用額度內透支的信用卡。目前，市場上發行的信用卡主要都是貸記卡產品，一般所說的信用卡即指的是貸記卡產品。20.（）是指由于法律或者監管規定的變化，可能影響商業銀行正常運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風險。

A.法律風險

B.監管風險

C.國別風險

D.違規風險

答案：B

解析：A項，法律風險是指商業銀行因日常經營和業務活動無法滿足或違反法律規定，導致不能履行合同、發生爭議／訴訟或其他法律糾紛而造成經濟損失的風險；C項，國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業銀行債務，或使商業銀行在該國家或地區的商業存在遭受損失，或使商業銀行遭受其他損失的風險；D項，違規風險是指商業銀行由于違反監管規定和原則，而招致法律訴訟或遭到監管機構處罰，進而產生不利于商業銀行實現商業目的的風險。21.資本規劃應至少設定內部資本充足率（）目標。

A.一年

B.兩年

C.三年

D.五年

答案：C

解析：商業銀行制定資本規劃，應當綜合考慮風險評估結果、未來資本需求、資本監管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續滿足監管要求。資本規劃應至少設定內部資本充足率三年目標。22.