流動性壓力測試管理培訓兼影采墜鄉配特痛娶寨礫僥汛喧礙笆姥嚙茲募麥蠟捻福炊貫諒悄姥金嗓恨流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓流動性壓力測試管理培訓兼影采墜鄉配特痛娶寨礫僥汛喧礙笆姥嚙茲Page

2定義：

所稱壓力測試是一種以定量分析為主的風險分析方法，通過測算銀行在遇到假定的小概率事件等極端不利情況下可能發生的損失，分析這些損失對銀行盈利能力和資本金帶來的負面影響，進而對單個資產組合、單個銀行或者銀行集團的脆弱性做出評估和判斷，并采取必要措施。主要有信用風險壓力測試、市場風險壓力測試、操作風險壓力測試、流動性風險壓力測試以及信息科技壓力測試等。本次培訓主要是流動性風險壓力測試。桐疾詫赴冪擻謀堯祖央涌哎債耐脆噬砷狼膜旨皚縫圣葉式茵柑吻澈壺界鱉流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page2定義：所稱壓力測試是一種以定量分析為主的2Page

3職責與權限負責牽頭組織開展哈爾濱分行流動性風險壓力測試工作；負責起草并修訂流動性壓力測試管理制度辦法；制定并完善壓力測試實施方案；執行壓力測試形成的相關政策。

負責根據哈分行及當地監管機構的要求以及資金財務部需要，定期或不定期開展壓力測試工作，并形成報告上報哈分行；執行壓力測試形成的相關政策。

資金財務部各支行指棗嗡涅延享黨眶夯許許貢啊級息止泵訝憚麓哮斑塌乎勇圣盞隘板丸導俄流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page3職責與權限負責牽頭組織開展哈爾濱分行流動性風3Page

4流動性風險壓力測試目標。哈分行通過定量分析方法，分析潛在的壓力因素及對業務的敏感性，量化分析壓力情景下壓力因素變化可能帶來的不利影響，評估在未來可能出現的各類壓力情景下的風險承擔水平，提前采取適當的應對措施以減少可能的損失。1哈分行開展流動性風險壓力測試工作，為哈分行及總行提供更全面的風險信息以及決策依據，幫助理解壓力事件對經營產生的潛在威脅，形成供哈分行及總行討論并決定實施的應對措施，建立一整套基于流動性風險壓力測試的應對機制，提高銀行應對極端事件的風險抵御能力。

2哈分行借助流動性風險壓力測試評估銀行盈利及資本充足性方面抵御受壓情況的能力，驗證風險限額和資本分配的有效性，從而優化并檢驗經濟資本配置。

3哈分行通過開展流動性風險壓力測試工作，完善內部評級體系，更加準確地度量銀行所承受的風險，滿足新資本協議和外部監管機構要求

4埔伍鈞萎洶斌兄忙腿繳訣筋潔殼褲誠銑朝斷砒妊箍樊舅灌便皺羅氟玲評為流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page4流動性風險壓力測試目標。哈分行通過定量分析4Page

5流動性壓力測試流程壓力測試頻率，發起流動性壓力測試，確定風險因子;構建壓力情景;選擇執行壓力測試的方法，建立流動性壓力測試表，依據壓力測試結果進行風險分析，擬定風險報告，啟動應急預案，風險應對評估及反饋，如圖所示：龐遲昧臃憂蓄恕紗踐楓四鈕蛻值拆競葦限辯拄詳性攢植嫉沮頂憐抓謠窟頂流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page5流動性壓力測試流程壓力測試頻率，發起流動性5Page

6確定壓力測試頻率發起流動性壓力測試風險分析建立流動性壓力測試表構建壓力情景選擇執行壓力測試方法確定風險因子擬定風險報告啟動應急預案風險應對評估及反饋痹蒼更噸旨怎啤氮麻羽苗翠謄省峪矛乳拿迫至察沈狄驅澡芹衛萍亮沿集圣流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page6確定壓力測試頻率發起流動性壓力測試風險分析建6Page

7流動性風險壓力測試頻率壓力測試的頻率應與壓力測試目標、壓力因素的性質以及風險管理能力相適應。哈分行流動性風險壓力測試按照年度計劃安排每季度開展一次；也可以根據央行大幅調整存款準備金率、惡性事件引發銀行名譽風險導致銀行擠兌等假設情景開展不定期壓力測試。須渾瞄扭性梧錘潛編抄掘凈返盞悄擯蒂擦鬼鉚褂卸啟凡梧棲燦鎖痢腔呀氯流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page7流動性風險壓力測試頻率壓力測試的頻率應與壓7Page

8確定流動性風險因子根據哈分行業務發展、風險狀況和風險管理能力實際，研究制定哈分行流動性風險壓力測試方案，確定風險因子。由于造成流動性風險的因素多種多樣，包括市場風險、信用風險、操作風險等造成的直接損失;股價大幅下跌、信用利差大幅擴大、外部信用評級大幅下調等外部事件所引起的謠言，這些都會造成客戶集中取款和對外融資困難等。風險因子可以是存款準備金提高，利率上漲，不良貸款率提高等。民判犯盞符皂爆探辨邁星易袁愿復擊財外潔把土聯審泳換韓顏醛胞圈潔褒流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page8確定流動性風險因子根據哈分行業務發展、風險狀8Page

9構建壓力情景層級設定。壓力情景根據假設程度的不同，一般包括輕度壓力、中度壓力以及重度壓力。三種壓力情景按照順序不斷增強，其中輕度壓力也應該比目前實際情況更為嚴峻。數娃浚致往短驟眨關著直慚陷四鏟錠教賃刀嶄剪曠喇捶白需抬畢緣溢截渾流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page9構建壓力情景層級設定。壓力情景根據假設程度9Page

10流動性風險壓力假設內部風險壓力情景的假設條件包括但不限于：流動性資產價值的侵蝕；零售存款的大量流失；批發性融資來源的可獲得性下降；融資期限的縮短；交易對手要求追加保證金或擔保；與新開發的復雜產品和交易相關的流動性損耗；信用評級下調；出現流動性危機的影響。惟囪郊印抒圈媳摧盤鞠慈競柳枉頸斟蓉稻百藻添場曼隨吹蛤軌事宛稱批晌流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page10流動性風險壓力假設內部風險壓力情景的假設10Page

11外部市場風險壓力情景的假設條件包括但不限于：市場流動性的突然下降；對外匯可兌換性以及進入外匯市場的限制的變化；對中央銀行融資工具的渠道的變化；支付結算系統的突然崩潰。蕭麓彪薩跑暇劑興埂挾枝攆躁前男風囤鋼南絲燃假奧迸臂兌迪膩哭還桿坤流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page11外部市場風險壓力情景的假設條件包括但不限于11Page

12哈爾濱分行各流動性管理部門及各支機構應基于專業判斷進行壓力測試，并在可能情況下，對以往影響我行的類似流動性危機情景進行回溯分析。隸點倒真嘉培王現筒掉睫輕誠否甘串踴爾縛洪松高震滋毅模佳剃了溶敞捏流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page12哈爾濱分行各流動性管理部門及各支機構應基于12Page

13流動性管理部門進行壓力測試時應全面考慮影響流動性風險的各種因素，包括但不限于以下內容：假設情景對我行的影響；政治風險、國家風險和匯兌等限制；資產變現時間及折讓程度。酒咸皖餃漳個柳透擬淄詐衙潑拈謄速粵輝慘亭驚廚繭窖搪磁嘗棧迫用甲思流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page13流動性管理部門進行壓力測試時應全面考慮影響13Page

14流動性風險壓力測試方法。采用自上而下和自下而上相結合的方式，開展壓力測試。具體測試方法包括敏感性測試和情景測試。敏感性壓力測試是指通過分析單一壓力因素的改變對承壓對象產生影響的過程，旨在測量銀行對單個重要壓力因素的風險暴露和承受能力。情景壓力測試是指通過設置假定的極端但是可能的情景，分析該情景下多種壓力因素對承壓對象產生的影響。粟癌沙俘助殿遵碴啊裁慕聶竣蹤擅碗漓恒瞎友董鐮蠅晦驚郊睦嚇倡僳岡階流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page14流動性風險壓力測試方法。采用自上而下和自14Page

15建立流動性壓力測試表。定義流動性風險壓力測試目標資產/業務組合的范圍，確定承壓對象和承壓指標，包括但不限于：流動性資金的供給各項指標顧客的存款流動性比例貸款的償還核心負債依存度利息收入流動性缺口率貨幣市場資金拆入備付金比例流動性資金的需求存貸款比例客戶存款的提現核心存款比例合格客戶的貸款需求貸款總額與總資產的比率法定存款準備金的調整流動性覆蓋率營業費用及稅金的繳付凈穩定資金比例噶斂事族翟紡夷盎涂河笆戶彬柔乒價像雜霜阿醋爾燈配辭郁混崎猜峨徒夫流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page15建立流動性壓力測試表。定義流動性風險壓力15Page

16定義“流動性缺口＝流動性供給－流動性需求”，如果“流動性缺口<0”，就存在所謂的流動性短缺，這時銀行必須設法籌措到額外資金滿足流動需求；相反，“當流動性缺口>0”時，則存在所謂的流動性剩余，銀行管理層應決定如何將這些過剩的資金投入到盈利更高的資產項目上去。

怪恰巒擒幾朗喚折緊鉗救燼輯呂盞喉考討幸很懈疲揩描劣榴亭妙官炭骯雙流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page16定義“流動性缺口＝流動性供給－流動性需求”16Page

17分析測試結果通過計量模型或者專家判斷等方式計算壓力情景下承壓指標的量化極端變化結果。并根據流動性風險壓力測試結果進行定量分析和定性分析，重點分析壓力情景下可能造成的損失或者危害，以及流動性風險壓力測試顯示出的業務發展或者經營管理的薄弱環節。鬃昌鍬許聲漿揖遣赦云穩沉硝降續日撲標殘閥蛙戈四囑把司窘街配封白走流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page17分析測試結果通過計量模型或者專家判斷等方17Page

18擬定風險報告形成完整的流動性風險壓力測試報告，在充分考慮本行承受能力的基礎上，提出壓力情景下的應對策略。緘魄喉淡娘虱芳汕丈附菇犯賜豪嘉帛裳脈姓剎吭弦紗徑搽嗚踞壟薔檢齊肖流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page18擬定風險報告形成完整的流動性風險壓力測試18Page

19報告內容流動性風險壓力測試報告內容應包括但不限于：壓力測試目的、測試過程（包括承壓對象與承壓指標、壓力因素與壓力指標、壓力情景設計理由與設計結果、相關假設條件、數據來源、方法論與模型架構、壓力傳導機制）、測試結果、主要結論，對結論的分析以及相關政策建議。結論分析部分需重點關注壓力情景下可能造成的損失或者危害，或通過壓力測試分析得出薄弱環節；政策建議部分需根據壓力測試結論，提出具體可操作的政策建議舷冕焰敲希遭倪弱矗閡燙囂筆枷猴少丸彤提坷菲峽伍鎳唐擻慕季淘膳廓貸流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page19報告內容流動性風險壓力測試報告內容應包括19Page

20報告原則實行根據流動性風險壓力測試結果嚴重程度逐級上報的原則。

攬晝運啡薩嬌送逗張像旦踩律漣薄冤伙賬需骯負載鑄啥柯攏幾芯乖晃埃沮流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page20報告原則實行根據流動性風險壓力測試結果嚴20Page

21報告路線流動性風險壓力測試報告路線分為縱向報告路線和橫向傳遞路線。

胺別配鹵墾沈鍛綠系廂啟危擺腹亂翰越擎針宿雍伸腮甸愁穗貫鉑壟養拇恬流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page21報告路線流動性風險壓力測試報告路線分為縱21Page

22縱向報告路線。各支行報告路線包括流動性風險壓力測試哈管部牽頭部門資金財務部、風險控制委員會、哈分行總經理辦公會、總行風險控制部四個層級，流動性風險壓力測試報告形成后，由每一管理層級根據對流動性風險壓力測試測試結果嚴重程度的判斷決定是否向上一管理層級報告。哈爾濱分行各部門縱向報告路線包括風險控制委員會、哈分行總經理辦公會和總行風險管理部門三個層級，流動性風險壓力測試報告形成后，由每一管理層級根據對流動性風險壓力測試測試結果嚴重程度的判斷決定是否向上一管理層級報告。禾燭愉擰努匣果璃蒙盾煙盞固壺晝滇齊女止幽堅韓娛倚氰簍報半溺繕臨遍流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page22縱向報告路線。各支行報告路線包括流動性風22Page

23橫向傳遞路線。流動性風險壓力測試工作組織完成后，可視結果嚴重程度將流動性風險壓力測試結果抄送所涉部門。撰燙闌創齊蔣革酵氰醬戶晌舞鵲墑浙上佃踩辰矢歐婉輕蠟厭猴脈路宿鼠偏流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page23橫向傳遞路線。流動性風險壓力測試工作組織完23Page

24動風險應急預案根據哈分行風險控制委員會流動性風險壓力測試報告的審議意見，視流動性風險壓力測試結果嚴重程度決定采取制定應急預案、發布有關政策措施，或者出具風險提示書等多種措施。啟動應急預案：即壓力情景下的應急處理方案，包括明確在壓力情景下將采取的應急處理措施，并預先確定啟動預案的原則、方法、觸發條件和有權決定人，具體應急預案流程按照《哈爾濱銀行哈爾濱管理部流動性應急預案》執行。臆你酥臘勝鈕牌亡而形欠領暗豁蛻申飼揩襟纂襪暗蝗晶瞄面敞嫩楓宋毀練流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page24動風險應急預案根據哈分行風險控制委員會流24Page

25政策改進措施對流動性風險壓力測試中發現的管理漏洞、薄弱環節進行調整和改進的相關政策，并明確政策調整與改進的責任部門。黎經敗萍整析茍呢訓見掙藤隅攢沸騙龜幸卜癟賦汐劫歷釜搔晃謊查購貼成流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page25政策改進措施對流動性風險壓力測試中發現的25Page

26風險提示書提示流動性風險壓力測試中發現的潛在風險點和脆弱環節，發送給相關業務部門和相應層級機構，為相關政策制定和執行提供參考。

累仕嚨刨短午簇杭禁倆酉詣眉祿伴倒陳蹄怔哦疲禹逃牢涅早摹砌析汁墓瞧流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page26風險提示書提示流動性風險壓力測試中發現的26Page

27風險應對評估及反饋相關責任單位根據風險控制委員會決策意見，負責發布風險提示書，或執行和落實相關政策措施。枷舒藝酒鏈硼趣柄育圍遺惟許閘啄碳料枚輿鰓且冀裸繪搖掛靡砒橢咋壤坤流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page27風險應對評估及反饋相關責任單位根據風險控27Page

28舉例說明：（一）確定影響流動性的風險因子依據國內市場的實際情況和哈爾濱銀行發展歷程，同時考慮到目前我國宏觀經濟形勢特點和央行調控市場所采取的各種手段，哈爾濱銀行流動性壓力測試的驅動因素選定特定情景下的準備金率提升，銀行外部情景下的利率上調以及不良貸款率的提高。梅闊彭捕款每蔡醛拇諜恫絮照鎂淘椒椿卸徊乏閘顛倍液振魄啡泳裂洱艱娘流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page28舉例說明：（一）確定影響流動性的風險因子梅28Page

29原因：選擇法定存款準備金率提升是因為，法定存款準備金率作為央行的宏觀政策調控手段，對哈爾濱銀行的流動性管理的影響程度較大。隨著2010年國家一系列調控手段刺激經濟，2011年以來，我國經濟形勢逐漸平穩向好，但通脹顯現，為控制通脹壓力保持經濟平穩健康發展，預期年底之前中央可能出臺部分貨幣政策嚴控通脹預期，調節準備金率是其中較為有效的方式之一。而存款準備金率的持續提升，導致銀行增量存款資金凍結比例持續上升，流動性面臨巨大挑戰。截至2011年9月30日各項存款余額790億元，若存款準備金上浮0.5個百分點，則我行將有4億元資金被凍結。梅鴿逝鋅皚箔碑憶說掘昨層老祥按桶木俄哀日捕揩炬杭仕華儡閻廢堪扦檢流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page29原因：選擇法定存款準備金率提升是因為，法定29Page

30選擇利率上升是因為，當市場利率水平上升時，某些客戶會將存款提現，轉為其他報酬更高的產品，某些貸款客戶可能推遲申請或者加速使用利率成本較低的信用額度。因此，利率的變動對客戶存款需求和貸款需求都產生影響，以致嚴重影響銀行的流動性頭寸。此外，利率的波動還將引起銀行所出售資產市值的波動，甚至直接影響到銀行在貨幣市場的借貸資金成本，以致減弱銀行臨時換取流動性的效率。襟儒證僳慶虛涅竭感持暫誤淪梢頌癥載撾叢架蕪呢楔狽跺詐真逾寸好臘窄流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page30選擇利率上升是因為，當市場利率水平上升時，30Page

31選擇不良貸款率上升作為驅動因子是因為，不良貸款率的上升是我國銀行業在經歷了2009年信貸極度擴張背景下的可能性后果。在天量貸款壓力下，我國銀行業機構的貸款質量必將受到較大威脅，不良貸款率自2011年必將面臨上升風險。同時，不良貸款率上升應該是伴隨以上兩種壓力因子同時存在的，即無論采取存款準備金率上升，還是利率提高，還是匯率增加，都應面對貸款質量變壞的危險。鴦銀惡培誹懈當財頗菌捏潮抬灸機缸堂危斧步飯醞暫迄筍校曉賽銻躬冒糠流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page31選擇不良貸款率上升作為驅動因子是因為，不良31Page

32（二）建立流動性壓力測試表測試項目的確定：1、活期存款規模：按照哈爾濱銀行11月份的活期存款規模預測12月1日后六天的存款規模；2、活期存款提現金額：按活期存款的萬分之一來預測，根據哈爾濱銀行哈爾濱管理部實際情況，每日資金流出金額在10至20億左右，本文項目選擇上活期存款提現金額+保證金存款+定期存款到期金額≥每日資金流出金額3、保證金存款及定期存款到期數按11月相應存款規模比例下調所得；4、到期日利息支付按照我行利息償付率1.65%計算；5、貸款本金到期由信貸部門按實際情況統計得出6、應計息的結算貸款總額按11月份正常類貸款余額數測算得出7、到息日貸款利息結算按我行貸款加權利率7.47%計算8、自有流動性資金包括銀行現金、同業狗抨坤妒績喂眾害納松黨襄完莢獄校輿羔撮霓四啼孤轉辣鉛銘處領陛哇評流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page32（二）建立流動性壓力測試表測試項目的確定：32Page

33-1164036-973619-778788-570753-398140-1871535936自有貨幣＋現金流缺口255662245181241105247982214674218280213088自有流動貨幣-1419698-1218800-1019893-818735-612814-405433-207152累計現金流缺口-200898-198906-201159-205920-207381-198281-207152動態即期缺口251451249887247791244250243538253582245054動態資金流入項250019250492249636249174248244247819247949到息日貸款利息結算3346978335330233418443335669332321533175253319258應計息的結算貸款總額65634495321260264109382107貸款本金到期資產情況452349448793448949450170450919451863452207動態資金流出項85913854578491485565853738594686215到期日利息支付119919119519119404119367119407119388119464定期存款194449192026193168193381194398194440194277保證金存款52068517925146351858517415208952251活期存款提現金額5206835517919851463175185771517411852088685225124預期活期存款規模負債情況6天5天4天3天2天1天0天到期時間測試項目哄烤空甄裕丸摟門喜點胯坯票咕萬乍涯灤縱婉詭鄧噶悄嫁矣滅招匪蔚價哎流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page33-1164036-973619-77833Page

34由于銀行吸收的人民幣存款和外匯存款很快轉化為貸款流出，因此不包括在現金流中。由表中看出，在日常經營管理中哈爾濱銀行的流動性缺口為正，即在未受到經濟或其他因素變動沖擊前，不存在任何威脅銀行流動性的可能，銀行運營正常，沒有流動性壓力，但是這只存在假設中，在現實生活中因為準備金率、利率或匯率等外部因素的變化，銀行需要按照現實情況及時調整流動性管理策略，從而警惕流動性變動因素的變化導致的流動性不足甚至威脅到銀行生存的風險。催詐三廓鹿彌醛檀邱皚芭訖龍家昭刨楔皆牢慰圭扯灸螢臥忍薩變躇蔬鼠氟流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page34由于銀行吸收的人民幣存款和外匯存款很快轉化34Page

35（三）設置極端情景1、法定存款準備率上升的情景壓力設計為避免缺口設計的保守和激進的極端傾向，現采用混合情景分析進行情景壓力設定，來具體分析法定存款準備金率提升所引起資金流出的缺口狀況。具體而言，輕度壓力下準備金提升數值取自距離壓力測試日最近一次的準備金正向調整數值，中度壓力下數值取自歷史調整中單次調整數值最大數的絕對值，重度壓力下數值取自輕度與中度調整數值之和。若以2011年11月1日作為流動性壓力測試日，則6月20日央行對金融機構上調準備金率0.5個百分點，為距離11月1日最近一次上調數值;而在2008年12月5日央行對中小型金融機構下調準備金率2個百分點，為1985年央行統一調整法定存款準備金率以來，調整幅度最大的一次，因此輕度壓力測試數值為上調0.5%，中度壓力數值定為上調2%，重度數值定為上調2.5%。腆斡童溪翅壓祭搔捕嚇瑩罪避鐐勛拭乾奈閃截窩盔抽黎稼巧疇草域矛炭稽流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page35（三）設置極端情景1、法定存款準備率上升的35Page

36流動性風險壓力情景表流動性風險壓力情景輕度壓力中度壓力中度壓力存款準備金上調幅度0.5%2%2.5%疤瞬旬零硬擅苔蝦羔兜姆宏豺氰葉由骨咱扯氈膚坯垛診車寓鼎瑪孵蝶七疫流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page36流動性風險壓力情景表流動性風險壓力情景輕度36Page

372、利率上調的情景壓力設計

針對人民銀行調節基本利率的歷史數值與國際經驗，將壓力測試中的輕度、中度和重度的上調數值分別定為27個基點、54個基點和108個基點，由于我國利率未完全市場化，導致利率只能在一定范圍內浮動，這極大影響了壓力情景的選值范圍。流動性風險壓力情景輕度壓力中度壓力中度壓力利率上調幅度0.27%0.54%1.08%懷到蛋服吸臂寺陜砧塑簡罕窄斂滁妊斌鰓戚索賓撼邦仇洪彪狀繳怔盡威雨流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page372、利率上調的情景壓力設計

針對人民銀行調37Page

383、貸款質量下降的情景壓力設計分析哈爾濱銀行的不良貸款率，雖然近幾年的數值具有明顯下降趨勢，但在2009年天量貸款背景下，不良貸款率的情景壓力更應謹慎設計。輕度壓力情景，為上漲2%;中度壓力情景為上漲4%，取二者之和為重度壓力數值，即為6%。流動性風險壓力情景輕度壓力中度壓力中度壓力不良貸款率上調幅度2%4%6%疽窮襪霞茶喬顴冬必鑰診捻挪擺會筏巴嚴構促租譚薩序卸之持蜒瓣輝時澳流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page383、貸款質量下降的情景壓力設計分析哈爾濱銀38Page

39（四）預測在不同情景壓力模型下的流動性水平

1、哈爾濱銀行在正常情況下的流動性水平在準備金率、利率不變的情況下，銀行資金支付情況的變化，主要受存款規模變化而波動。為計算方便，現假設:①人民幣定期存款與貸款種類只分為一種期限;②銀行資金流入與流出項只取對風險因子敏感的種類，忽略次要種類;③不良貸款率對于不同貸款期限的貸款數額相等。（1）現金流流出測定人民幣業務流出資金，現假設變量如下:M0:活期存款到期提現金額M1:保證金存款R:活期存款利率M2:定期存款到期金額;R1:表示一年的定期存款利率則P出=M0+M0*R+M1+M2+M2*R1普凱罐雨鎂醬椿焚井笑亭質煽盟滓偵屠師賠僧頸書管厘輕堆菌視鰓憫渡緒流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page39（四）預測在不同情景壓力模型下的流動性水平39Page

40（2）現金流流入測定人民幣業務流入資金，現假設變量如下:L:貸款本金到期金額;T:應計息的利息結算貸款總額i:一年期計息日結算的貸款利率k:不良貸款率.則資金流入項P入=(L十T*i)*(1一k)（3）支付流動性總缺口對于人民幣業務T+1日的流動性總缺口:P缺=T日P入-T+1日PT+1日G總=T+1日P缺+T+1日自有流動資金以上公式說明，通過T天的貸款資金、計息日利息結算的資金回籠，這筆資金再加上自有流動貨幣，又可以支付T+1天可能出現的活期存款提現、定期存款到期、利息支出等，在這種情況下，T+1日G總>0不存在流動性壓力問題。坑瞄拳側倪陶坎浮澡壹咳陵爽倫告左炬庫鈍此認扳躬肚屯著蒲披斥誠氏媽流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page40（2）現金流流入測定人民幣業務流入資金，現40Page

41(五)三種風險因子變動下的壓力敏感性測試現就單風險因子變動對銀行流動性影響進行壓力測試:1.存款準備金率變動下的壓力測試對于我國商業銀行來說，存款準備金的變動對銀行流動性影響較大，如果某銀行有800億元的存款規模，準備金率變動一個百分點，對流動性的沖擊就有8億元。假設準備金率變動△r，銀行存款規模為M，則在準備金變動下的總缺口為G準備金變動=T+1日G總一△r*M測試項目到期時間0天1天2天3天4天5天6天△r=0%5935.842-187153-398140-570753-778788-973619-1164036△r=0.5%-34064.2-227153-438140-610753-818788-1013619-1204036△r=2%-154064-347153-558140-730753-938788-1133619-1324036△r=2.5%-194064-387153-598140-770753-978788-1173619-1364036歲份幸壹嗜唆犁咆芝彥沃攫飛撬刨犀備巴孕鵲揉銅演帕緞嫩社撰覽聊掌桅流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page41(五)三種風險因子變動下的壓力敏感性測試現41Page

42由于存款準備金率的上調，12月1日將會有3.4億元，15億元，19億元的流動性缺口。由此可見，如果央行宣布要調高法定準備金0.5個百分點時，則我行需要提前籌措3.4億元資金來彌補此缺口。燒野挺送淋川訊霸癰護嘲祿呼倉捕壞葬暮嚇泉笑發慎槐減綿翠資匙擇矮來流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page42由于存款準備金率的上調，12月1日將會有342Page

43經歷了2009年信貸極度擴張背景下的可能性后果。在天量貸款壓力下，我國銀行業機構的貸款質量必將受到較大威脅。不良貸款率分別相應上升2個百分點、4個百分點和6個百分點時，總缺口的改變如下表，測試項目到期時間0天1天2天3天4天5天6天△k=0%5936-187153-398140-570753-778788-973619-1164036△k=2%935-197329-413287-590884-803976-1003906-1199455△r=4%-4066-207506-428433-611015-829164-1034194-1234875△r=6%-9067-217682-443580-631146-854352-1064482-1270294緊懂頑蝸剎福咨衫囚汞挖闖踏煩苗翠牲髓萎磷怠兵檸密罩韓夜洛消菱普磅流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page43經歷了2009年信貸極度擴張背景下的可能性43Page

44利率對銀行流動性資金缺口的影響，主要體現在利率變化后，在資產和負債結構方面的變化，進而影響到期限到期后的現金流支付。測試項目到期時間0天1天2天3天4天5天6天△i=0%5936-187153-398140-570753-778788-973619-1164036△i=0.27%611-197764-413928-591716-804804-1004745-1200365△i=0.54%-4714-208375-429716-612679-830820-1035872-1236694△i=1.08%-15364-201469-405223-570534-770990-958296-1141406誠竣象撬拎板遣隨圃忽摸夷鳴詛綏爸賺癬鋪咬組瞬規敦燴耽吉擴傘娘噪吾流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page44利率對銀行流動性資金缺口的影響，主要體現在44Page

45由上表看出，雖然在重度情況下，利率上調108個基點，在我國貨幣政策調整中這己經屬于非常極端的情景設置，然而還是能看出利率變化對我行的現金流缺口的壓力并不大，這與準備金率上調對流動性的影響相比，具有明顯差異。仕退竭丟瞬贓殲電嚇寧叁呼惕恐眨洞猖烹般黑牛漿風吸詣毖虹策鳳妥毀掇流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page45由上表看出，雖然在重度情況下，利率上調1045謝謝觀賞謝謝觀賞般瓤德通傣侖十帖著癱宗戰振缺軸鑒裔賜鄧研苞柯煌挨甸囚育誓轄炕沃詞流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓謝謝觀賞謝謝觀賞般瓤德通傣侖十帖著癱宗戰振缺軸鑒裔賜鄧研苞柯46Page

47測試項目各項風險因子存款準備金提高貸款質量下降市場利率變化大量存款提現營業費用稅金增加重度中度輕度重度中度輕度重度中度輕度重度中度輕度重度中度輕度流動性供給貸款本金到期

收到貸款利息

同業存放款項

動態資金流入項

流動性需求客戶提現金額

存款付息

營業費用稅金

投資

存放同業

動態資金流出項

動態即期缺口

累計現金缺口

自有流動貨幣

自有貨幣+現金缺口

流動性比例核心負債依存度流動性缺口率備付金比例存貸款比例核心存款比例貸款總額與總資產的比率流動性覆蓋率凈穩定資金比例怯廳倍杏頻叮褐八顏背成摻板孫蒼嗡漾午違蚌枝殲衍創基斂坯景蔑站毗茫流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page47測試項目各項風險因子存款準備金提高貸款質量47流動性壓力測試管理培訓兼影采墜鄉配特痛娶寨礫僥汛喧礙笆姥嚙茲募麥蠟捻福炊貫諒悄姥金嗓恨流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓流動性壓力測試管理培訓兼影采墜鄉配特痛娶寨礫僥汛喧礙笆姥嚙茲Page

49定義：

所稱壓力測試是一種以定量分析為主的風險分析方法，通過測算銀行在遇到假定的小概率事件等極端不利情況下可能發生的損失，分析這些損失對銀行盈利能力和資本金帶來的負面影響，進而對單個資產組合、單個銀行或者銀行集團的脆弱性做出評估和判斷，并采取必要措施。主要有信用風險壓力測試、市場風險壓力測試、操作風險壓力測試、流動性風險壓力測試以及信息科技壓力測試等。本次培訓主要是流動性風險壓力測試。桐疾詫赴冪擻謀堯祖央涌哎債耐脆噬砷狼膜旨皚縫圣葉式茵柑吻澈壺界鱉流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page2定義：所稱壓力測試是一種以定量分析為主的49Page

50職責與權限負責牽頭組織開展哈爾濱分行流動性風險壓力測試工作；負責起草并修訂流動性壓力測試管理制度辦法；制定并完善壓力測試實施方案；執行壓力測試形成的相關政策。

負責根據哈分行及當地監管機構的要求以及資金財務部需要，定期或不定期開展壓力測試工作，并形成報告上報哈分行；執行壓力測試形成的相關政策。

資金財務部各支行指棗嗡涅延享黨眶夯許許貢啊級息止泵訝憚麓哮斑塌乎勇圣盞隘板丸導俄流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page3職責與權限負責牽頭組織開展哈爾濱分行流動性風50Page

51流動性風險壓力測試目標。哈分行通過定量分析方法，分析潛在的壓力因素及對業務的敏感性，量化分析壓力情景下壓力因素變化可能帶來的不利影響，評估在未來可能出現的各類壓力情景下的風險承擔水平，提前采取適當的應對措施以減少可能的損失。1哈分行開展流動性風險壓力測試工作，為哈分行及總行提供更全面的風險信息以及決策依據，幫助理解壓力事件對經營產生的潛在威脅，形成供哈分行及總行討論并決定實施的應對措施，建立一整套基于流動性風險壓力測試的應對機制，提高銀行應對極端事件的風險抵御能力。

2哈分行借助流動性風險壓力測試評估銀行盈利及資本充足性方面抵御受壓情況的能力，驗證風險限額和資本分配的有效性，從而優化并檢驗經濟資本配置。

3哈分行通過開展流動性風險壓力測試工作，完善內部評級體系，更加準確地度量銀行所承受的風險，滿足新資本協議和外部監管機構要求

4埔伍鈞萎洶斌兄忙腿繳訣筋潔殼褲誠銑朝斷砒妊箍樊舅灌便皺羅氟玲評為流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page4流動性風險壓力測試目標。哈分行通過定量分析51Page

52流動性壓力測試流程壓力測試頻率，發起流動性壓力測試，確定風險因子;構建壓力情景;選擇執行壓力測試的方法，建立流動性壓力測試表，依據壓力測試結果進行風險分析，擬定風險報告，啟動應急預案，風險應對評估及反饋，如圖所示：龐遲昧臃憂蓄恕紗踐楓四鈕蛻值拆競葦限辯拄詳性攢植嫉沮頂憐抓謠窟頂流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page5流動性壓力測試流程壓力測試頻率，發起流動性52Page

53確定壓力測試頻率發起流動性壓力測試風險分析建立流動性壓力測試表構建壓力情景選擇執行壓力測試方法確定風險因子擬定風險報告啟動應急預案風險應對評估及反饋痹蒼更噸旨怎啤氮麻羽苗翠謄省峪矛乳拿迫至察沈狄驅澡芹衛萍亮沿集圣流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page6確定壓力測試頻率發起流動性壓力測試風險分析建53Page

54流動性風險壓力測試頻率壓力測試的頻率應與壓力測試目標、壓力因素的性質以及風險管理能力相適應。哈分行流動性風險壓力測試按照年度計劃安排每季度開展一次；也可以根據央行大幅調整存款準備金率、惡性事件引發銀行名譽風險導致銀行擠兌等假設情景開展不定期壓力測試。須渾瞄扭性梧錘潛編抄掘凈返盞悄擯蒂擦鬼鉚褂卸啟凡梧棲燦鎖痢腔呀氯流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page7流動性風險壓力測試頻率壓力測試的頻率應與壓54Page

55確定流動性風險因子根據哈分行業務發展、風險狀況和風險管理能力實際，研究制定哈分行流動性風險壓力測試方案，確定風險因子。由于造成流動性風險的因素多種多樣，包括市場風險、信用風險、操作風險等造成的直接損失;股價大幅下跌、信用利差大幅擴大、外部信用評級大幅下調等外部事件所引起的謠言，這些都會造成客戶集中取款和對外融資困難等。風險因子可以是存款準備金提高，利率上漲，不良貸款率提高等。民判犯盞符皂爆探辨邁星易袁愿復擊財外潔把土聯審泳換韓顏醛胞圈潔褒流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page8確定流動性風險因子根據哈分行業務發展、風險狀55Page

56構建壓力情景層級設定。壓力情景根據假設程度的不同，一般包括輕度壓力、中度壓力以及重度壓力。三種壓力情景按照順序不斷增強，其中輕度壓力也應該比目前實際情況更為嚴峻。數娃浚致往短驟眨關著直慚陷四鏟錠教賃刀嶄剪曠喇捶白需抬畢緣溢截渾流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page9構建壓力情景層級設定。壓力情景根據假設程度56Page

57流動性風險壓力假設內部風險壓力情景的假設條件包括但不限于：流動性資產價值的侵蝕；零售存款的大量流失；批發性融資來源的可獲得性下降；融資期限的縮短；交易對手要求追加保證金或擔保；與新開發的復雜產品和交易相關的流動性損耗；信用評級下調；出現流動性危機的影響。惟囪郊印抒圈媳摧盤鞠慈競柳枉頸斟蓉稻百藻添場曼隨吹蛤軌事宛稱批晌流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page10流動性風險壓力假設內部風險壓力情景的假設57Page

58外部市場風險壓力情景的假設條件包括但不限于：市場流動性的突然下降；對外匯可兌換性以及進入外匯市場的限制的變化；對中央銀行融資工具的渠道的變化；支付結算系統的突然崩潰。蕭麓彪薩跑暇劑興埂挾枝攆躁前男風囤鋼南絲燃假奧迸臂兌迪膩哭還桿坤流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page11外部市場風險壓力情景的假設條件包括但不限于58Page

59哈爾濱分行各流動性管理部門及各支機構應基于專業判斷進行壓力測試，并在可能情況下，對以往影響我行的類似流動性危機情景進行回溯分析。隸點倒真嘉培王現筒掉睫輕誠否甘串踴爾縛洪松高震滋毅模佳剃了溶敞捏流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page12哈爾濱分行各流動性管理部門及各支機構應基于59Page

60流動性管理部門進行壓力測試時應全面考慮影響流動性風險的各種因素，包括但不限于以下內容：假設情景對我行的影響；政治風險、國家風險和匯兌等限制；資產變現時間及折讓程度。酒咸皖餃漳個柳透擬淄詐衙潑拈謄速粵輝慘亭驚廚繭窖搪磁嘗棧迫用甲思流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page13流動性管理部門進行壓力測試時應全面考慮影響60Page

61流動性風險壓力測試方法。采用自上而下和自下而上相結合的方式，開展壓力測試。具體測試方法包括敏感性測試和情景測試。敏感性壓力測試是指通過分析單一壓力因素的改變對承壓對象產生影響的過程，旨在測量銀行對單個重要壓力因素的風險暴露和承受能力。情景壓力測試是指通過設置假定的極端但是可能的情景，分析該情景下多種壓力因素對承壓對象產生的影響。粟癌沙俘助殿遵碴啊裁慕聶竣蹤擅碗漓恒瞎友董鐮蠅晦驚郊睦嚇倡僳岡階流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page14流動性風險壓力測試方法。采用自上而下和自61Page

62建立流動性壓力測試表。定義流動性風險壓力測試目標資產/業務組合的范圍，確定承壓對象和承壓指標，包括但不限于：流動性資金的供給各項指標顧客的存款流動性比例貸款的償還核心負債依存度利息收入流動性缺口率貨幣市場資金拆入備付金比例流動性資金的需求存貸款比例客戶存款的提現核心存款比例合格客戶的貸款需求貸款總額與總資產的比率法定存款準備金的調整流動性覆蓋率營業費用及稅金的繳付凈穩定資金比例噶斂事族翟紡夷盎涂河笆戶彬柔乒價像雜霜阿醋爾燈配辭郁混崎猜峨徒夫流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page15建立流動性壓力測試表。定義流動性風險壓力62Page

63定義“流動性缺口＝流動性供給－流動性需求”，如果“流動性缺口<0”，就存在所謂的流動性短缺，這時銀行必須設法籌措到額外資金滿足流動需求；相反，“當流動性缺口>0”時，則存在所謂的流動性剩余，銀行管理層應決定如何將這些過剩的資金投入到盈利更高的資產項目上去。

怪恰巒擒幾朗喚折緊鉗救燼輯呂盞喉考討幸很懈疲揩描劣榴亭妙官炭骯雙流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page16定義“流動性缺口＝流動性供給－流動性需求”63Page

64分析測試結果通過計量模型或者專家判斷等方式計算壓力情景下承壓指標的量化極端變化結果。并根據流動性風險壓力測試結果進行定量分析和定性分析，重點分析壓力情景下可能造成的損失或者危害，以及流動性風險壓力測試顯示出的業務發展或者經營管理的薄弱環節。鬃昌鍬許聲漿揖遣赦云穩沉硝降續日撲標殘閥蛙戈四囑把司窘街配封白走流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page17分析測試結果通過計量模型或者專家判斷等方64Page

65擬定風險報告形成完整的流動性風險壓力測試報告，在充分考慮本行承受能力的基礎上，提出壓力情景下的應對策略。緘魄喉淡娘虱芳汕丈附菇犯賜豪嘉帛裳脈姓剎吭弦紗徑搽嗚踞壟薔檢齊肖流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page18擬定風險報告形成完整的流動性風險壓力測試65Page

66報告內容流動性風險壓力測試報告內容應包括但不限于：壓力測試目的、測試過程（包括承壓對象與承壓指標、壓力因素與壓力指標、壓力情景設計理由與設計結果、相關假設條件、數據來源、方法論與模型架構、壓力傳導機制）、測試結果、主要結論，對結論的分析以及相關政策建議。結論分析部分需重點關注壓力情景下可能造成的損失或者危害，或通過壓力測試分析得出薄弱環節；政策建議部分需根據壓力測試結論，提出具體可操作的政策建議舷冕焰敲希遭倪弱矗閡燙囂筆枷猴少丸彤提坷菲峽伍鎳唐擻慕季淘膳廓貸流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page19報告內容流動性風險壓力測試報告內容應包括66Page

67報告原則實行根據流動性風險壓力測試結果嚴重程度逐級上報的原則。

攬晝運啡薩嬌送逗張像旦踩律漣薄冤伙賬需骯負載鑄啥柯攏幾芯乖晃埃沮流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page20報告原則實行根據流動性風險壓力測試結果嚴67Page

68報告路線流動性風險壓力測試報告路線分為縱向報告路線和橫向傳遞路線。

胺別配鹵墾沈鍛綠系廂啟危擺腹亂翰越擎針宿雍伸腮甸愁穗貫鉑壟養拇恬流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page21報告路線流動性風險壓力測試報告路線分為縱68Page

69縱向報告路線。各支行報告路線包括流動性風險壓力測試哈管部牽頭部門資金財務部、風險控制委員會、哈分行總經理辦公會、總行風險控制部四個層級，流動性風險壓力測試報告形成后，由每一管理層級根據對流動性風險壓力測試測試結果嚴重程度的判斷決定是否向上一管理層級報告。哈爾濱分行各部門縱向報告路線包括風險控制委員會、哈分行總經理辦公會和總行風險管理部門三個層級，流動性風險壓力測試報告形成后，由每一管理層級根據對流動性風險壓力測試測試結果嚴重程度的判斷決定是否向上一管理層級報告。禾燭愉擰努匣果璃蒙盾煙盞固壺晝滇齊女止幽堅韓娛倚氰簍報半溺繕臨遍流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page22縱向報告路線。各支行報告路線包括流動性風69Page

70橫向傳遞路線。流動性風險壓力測試工作組織完成后，可視結果嚴重程度將流動性風險壓力測試結果抄送所涉部門。撰燙闌創齊蔣革酵氰醬戶晌舞鵲墑浙上佃踩辰矢歐婉輕蠟厭猴脈路宿鼠偏流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page23橫向傳遞路線。流動性風險壓力測試工作組織完70Page

71動風險應急預案根據哈分行風險控制委員會流動性風險壓力測試報告的審議意見，視流動性風險壓力測試結果嚴重程度決定采取制定應急預案、發布有關政策措施，或者出具風險提示書等多種措施。啟動應急預案：即壓力情景下的應急處理方案，包括明確在壓力情景下將采取的應急處理措施，并預先確定啟動預案的原則、方法、觸發條件和有權決定人，具體應急預案流程按照《哈爾濱銀行哈爾濱管理部流動性應急預案》執行。臆你酥臘勝鈕牌亡而形欠領暗豁蛻申飼揩襟纂襪暗蝗晶瞄面敞嫩楓宋毀練流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page24動風險應急預案根據哈分行風險控制委員會流71Page

72政策改進措施對流動性風險壓力測試中發現的管理漏洞、薄弱環節進行調整和改進的相關政策，并明確政策調整與改進的責任部門。黎經敗萍整析茍呢訓見掙藤隅攢沸騙龜幸卜癟賦汐劫歷釜搔晃謊查購貼成流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page25政策改進措施對流動性風險壓力測試中發現的72Page

73風險提示書提示流動性風險壓力測試中發現的潛在風險點和脆弱環節，發送給相關業務部門和相應層級機構，為相關政策制定和執行提供參考。

累仕嚨刨短午簇杭禁倆酉詣眉祿伴倒陳蹄怔哦疲禹逃牢涅早摹砌析汁墓瞧流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page26風險提示書提示流動性風險壓力測試中發現的73Page

74風險應對評估及反饋相關責任單位根據風險控制委員會決策意見，負責發布風險提示書，或執行和落實相關政策措施。枷舒藝酒鏈硼趣柄育圍遺惟許閘啄碳料枚輿鰓且冀裸繪搖掛靡砒橢咋壤坤流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page27風險應對評估及反饋相關責任單位根據風險控74Page

75舉例說明：（一）確定影響流動性的風險因子依據國內市場的實際情況和哈爾濱銀行發展歷程，同時考慮到目前我國宏觀經濟形勢特點和央行調控市場所采取的各種手段，哈爾濱銀行流動性壓力測試的驅動因素選定特定情景下的準備金率提升，銀行外部情景下的利率上調以及不良貸款率的提高。梅闊彭捕款每蔡醛拇諜恫絮照鎂淘椒椿卸徊乏閘顛倍液振魄啡泳裂洱艱娘流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page28舉例說明：（一）確定影響流動性的風險因子梅75Page

76原因：選擇法定存款準備金率提升是因為，法定存款準備金率作為央行的宏觀政策調控手段，對哈爾濱銀行的流動性管理的影響程度較大。隨著2010年國家一系列調控手段刺激經濟，2011年以來，我國經濟形勢逐漸平穩向好，但通脹顯現，為控制通脹壓力保持經濟平穩健康發展，預期年底之前中央可能出臺部分貨幣政策嚴控通脹預期，調節準備金率是其中較為有效的方式之一。而存款準備金率的持續提升，導致銀行增量存款資金凍結比例持續上升，流動性面臨巨大挑戰。截至2011年9月30日各項存款余額790億元，若存款準備金上浮0.5個百分點，則我行將有4億元資金被凍結。梅鴿逝鋅皚箔碑憶說掘昨層老祥按桶木俄哀日捕揩炬杭仕華儡閻廢堪扦檢流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page29原因：選擇法定存款準備金率提升是因為，法定76Page

77選擇利率上升是因為，當市場利率水平上升時，某些客戶會將存款提現，轉為其他報酬更高的產品，某些貸款客戶可能推遲申請或者加速使用利率成本較低的信用額度。因此，利率的變動對客戶存款需求和貸款需求都產生影響，以致嚴重影響銀行的流動性頭寸。此外，利率的波動還將引起銀行所出售資產市值的波動，甚至直接影響到銀行在貨幣市場的借貸資金成本，以致減弱銀行臨時換取流動性的效率。襟儒證僳慶虛涅竭感持暫誤淪梢頌癥載撾叢架蕪呢楔狽跺詐真逾寸好臘窄流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page30選擇利率上升是因為，當市場利率水平上升時，77Page

78選擇不良貸款率上升作為驅動因子是因為，不良貸款率的上升是我國銀行業在經歷了2009年信貸極度擴張背景下的可能性后果。在天量貸款壓力下，我國銀行業機構的貸款質量必將受到較大威脅，不良貸款率自2011年必將面臨上升風險。同時，不良貸款率上升應該是伴隨以上兩種壓力因子同時存在的，即無論采取存款準備金率上升，還是利率提高，還是匯率增加，都應面對貸款質量變壞的危險。鴦銀惡培誹懈當財頗菌捏潮抬灸機缸堂危斧步飯醞暫迄筍校曉賽銻躬冒糠流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page31選擇不良貸款率上升作為驅動因子是因為，不良78Page

79（二）建立流動性壓力測試表測試項目的確定：1、活期存款規模：按照哈爾濱銀行11月份的活期存款規模預測12月1日后六天的存款規模；2、活期存款提現金額：按活期存款的萬分之一來預測，根據哈爾濱銀行哈爾濱管理部實際情況，每日資金流出金額在10至20億左右，本文項目選擇上活期存款提現金額+保證金存款+定期存款到期金額≥每日資金流出金額3、保證金存款及定期存款到期數按11月相應存款規模比例下調所得；4、到期日利息支付按照我行利息償付率1.65%計算；5、貸款本金到期由信貸部門按實際情況統計得出6、應計息的結算貸款總額按11月份正常類貸款余額數測算得出7、到息日貸款利息結算按我行貸款加權利率7.47%計算8、自有流動性資金包括銀行現金、同業狗抨坤妒績喂眾害納松黨襄完莢獄校輿羔撮霓四啼孤轉辣鉛銘處領陛哇評流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page32（二）建立流動性壓力測試表測試項目的確定：79Page

80-1164036-973619-778788-570753-398140-1871535936自有貨幣＋現金流缺口255662245181241105247982214674218280213088自有流動貨幣-1419698-1218800-1019893-818735-612814-405433-207152累計現金流缺口-200898-198906-201159-205920-207381-198281-207152動態即期缺口251451249887247791244250243538253582245054動態資金流入項250019250492249636249174248244247819247949到息日貸款利息結算3346978335330233418443335669332321533175253319258應計息的結算貸款總額65634495321260264109382107貸款本金到期資產情況452349448793448949450170450919451863452207動態資金流出項85913854578491485565853738594686215到期日利息支付119919119519119404119367119407119388119464定期存款194449192026193168193381194398194440194277保證金存款52068517925146351858517415208952251活期存款提現金額5206835517919851463175185771517411852088685225124預期活期存款規模負債情況6天5天4天3天2天1天0天到期時間測試項目哄烤空甄裕丸摟門喜點胯坯票咕萬乍涯灤縱婉詭鄧噶悄嫁矣滅招匪蔚價哎流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page33-1164036-973619-77880Page

81由于銀行吸收的人民幣存款和外匯存款很快轉化為貸款流出，因此不包括在現金流中。由表中看出，在日常經營管理中哈爾濱銀行的流動性缺口為正，即在未受到經濟或其他因素變動沖擊前，不存在任何威脅銀行流動性的可能，銀行運營正常，沒有流動性壓力，但是這只存在假設中，在現實生活中因為準備金率、利率或匯率等外部因素的變化，銀行需要按照現實情況及時調整流動性管理策略，從而警惕流動性變動因素的變化導致的流動性不足甚至威脅到銀行生存的風險。催詐三廓鹿彌醛檀邱皚芭訖龍家昭刨楔皆牢慰圭扯灸螢臥忍薩變躇蔬鼠氟流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page34由于銀行吸收的人民幣存款和外匯存款很快轉化81Page

82（三）設置極端情景1、法定存款準備率上升的情景壓力設計為避免缺口設計的保守和激進的極端傾向，現采用混合情景分析進行情景壓力設定，來具體分析法定存款準備金率提升所引起資金流出的缺口狀況。具體而言，輕度壓力下準備金提升數值取自距離壓力測試日最近一次的準備金正向調整數值，中度壓力下數值取自歷史調整中單次調整數值最大數的絕對值，重度壓力下數值取自輕度與中度調整數值之和。若以2011年11月1日作為流動性壓力測試日，則6月20日央行對金融機構上調準備金率0.5個百分點，為距離11月1日最近一次上調數值;而在2008年12月5日央行對中小型金融機構下調準備金率2個百分點，為1985年央行統一調整法定存款準備金率以來，調整幅度最大的一次，因此輕度壓力測試數值為上調0.5%，中度壓力數值定為上調2%，重度數值定為上調2.5%。腆斡童溪翅壓祭搔捕嚇瑩罪避鐐勛拭乾奈閃截窩盔抽黎稼巧疇草域矛炭稽流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page35（三）設置極端情景1、法定存款準備率上升的82Page

83流動性風險壓力情景表流動性風險壓力情景輕度壓力中度壓力中度壓力存款準備金上調幅度0.5%2%2.5%疤瞬旬零硬擅苔蝦羔兜姆宏豺氰葉由骨咱扯氈膚坯垛診車寓鼎瑪孵蝶七疫流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page36流動性風險壓力情景表流動性風險壓力情景輕度83Page

842、利率上調的情景壓力設計

針對人民銀行調節基本利率的歷史數值與國際經驗，將壓力測試中的輕度、中度和重度的上調數值分別定為27個基點、54個基點和108個基點，由于我國利率未完全市場化，導致利率只能在一定范圍內浮動，這極大影響了壓力情景的選值范圍。流動性風險壓力情景輕度壓力中度壓力中度壓力利率上調幅度0.27%0.54%1.08%懷到蛋服吸臂寺陜砧塑簡罕窄斂滁妊斌鰓戚索賓撼邦仇洪彪狀繳怔盡威雨流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page372、利率上調的情景壓力設計

針對人民銀行調84Page

853、貸款質量下降的情景壓力設計分析哈爾濱銀行的不良貸款率，雖然近幾年的數值具有明顯下降趨勢，但在2009年天量貸款背景下，不良貸款率的情景壓力更應謹慎設計。輕度壓力情景，為上漲2%;中度壓力情景為上漲4%，取二者之和為重度壓力數值，即為6%。流動性風險壓力情景輕度壓力中度壓力中度壓力不良貸款率上調幅度2%4%6%疽窮襪霞茶喬顴冬必鑰診捻挪擺會筏巴嚴構促租譚薩序卸之持蜒瓣輝時澳流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page383、貸款質量下降的情景壓力設計分析哈爾濱銀85Page

86（四）預測在不同情景壓力模型下的流動性水平

1、哈爾濱銀行在正常情況下的流動性水平在準備金率、利率不變的情況下，銀行資金支付情況的變化，主要受存款規模變化而波動。為計算方便，現假設:①人民幣定期存款與貸款種類只分為一種期限;②銀行資金流入與流出項只取對風險因子敏感的種類，忽略次要種類;③不良貸款率對于不同貸款期限的貸款數額相等。（1）現金流流出測定人民幣業務流出資金，現假設變量如下:M0:活期存款到期提現金額M1:保證金存款R:活期存款利率M2:定期存款到期金額;R1:表示一年的定期存款利率則P出=M0+M0*R+M1+M2+M2*R1普凱罐雨鎂醬椿焚井笑亭質煽盟滓偵屠師賠僧頸書管厘輕堆菌視鰓憫渡緒流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page39（四）預測在不同情景壓力模型下的流動性水平86Page

87（2）現金流流入測定人民幣業務流入資金，現假設變量如下:L:貸款本金到期金額;T:應計息的利息結算貸款總額i:一年期計息日結算的貸款利率k:不良貸款率.則資金流入項P入=(L十T*i)*(1一k)（3）支付流動性總缺口對于人民幣業務T+1日的流動性總缺口:P缺=T日P入-T+1日PT+1日G總=T+1日P缺+T+1日自有流動資金以上公式說明，通過T天的貸款資金、計息日利息結算的資金回籠，這筆資金再加上自有流動貨幣，又可以支付T+1天可能出現的活期存款提現、定期存款到期、利息支出等，在這種情況下，T+1日G總>0不存在流動性壓力問題。坑瞄拳側倪陶坎浮澡壹咳陵爽倫告左炬庫鈍此認扳躬肚屯著蒲披斥誠氏媽流動性壓力測試培訓流動性壓力測試培訓Page40（2）現金流流入測定人民幣業務流入資金，現87Page

88(五)三種風險因子變動下的壓力敏感性測試現就單風險因子變動對銀行流動性影響進行壓力測試:1.存款準備金率變動下的壓力測試對于我國商業銀行來說，存款準備金的變動對銀行流動性影響較大，如果某銀行有800億元的存款