資中縣中醫(yī)醫(yī)院遷建工程建設(shè)項(xiàng)目PPP項(xiàng)目實(shí)施方案Z縣中醫(yī)醫(yī)院遷建工程建設(shè)項(xiàng)目PPP項(xiàng)目實(shí)施方案Z縣中醫(yī)醫(yī)院遷建工程xx項(xiàng)目PPP項(xiàng)目實(shí)施方案Z縣中醫(yī)醫(yī)院編制時(shí)間：二O一六年三月目錄TOC\o"1-3"\h\u26220一、項(xiàng)目概況與xx營(yíng)運(yùn)模式 （2）前期土建工程部分資金缺口約5000.00萬(wàn)元，社會(huì)資本方不參加項(xiàng)目xx。（五）項(xiàng)目前期工作Z縣人民政府對(duì)本項(xiàng)目高度重視，全力推動(dòng)所有工作順利開展，此次PPP項(xiàng)目預(yù)計(jì)投資總額為10076.00萬(wàn)元。已經(jīng)履行項(xiàng)目立項(xiàng)，具備了可研、環(huán)評(píng)、方案設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)/審查/預(yù)算、財(cái)評(píng)等前期工作。具體工作進(jìn)展詳見下表：項(xiàng)目前期工作進(jìn)展序號(hào)項(xiàng)目名稱工作進(jìn)展1Z縣中醫(yī)醫(yī)院遷建工程xx項(xiàng)目1、已完設(shè)立項(xiàng)、可研、環(huán)評(píng)；2、已履行財(cái)評(píng)；3、已履行施工圖審查。二、必要性和可行性（一）項(xiàng)目采用PPP模式運(yùn)作的必要性1、PPP模式至少可為本項(xiàng)目帶來以下幾點(diǎn)優(yōu)勢(shì)：（1）平滑政府財(cái)政支出，增加醫(yī)療服務(wù)xx供給。醫(yī)療服務(wù)xx項(xiàng)目前期資本性投入大，通過引入社會(huì)資本，可將短期xx支出轉(zhuǎn)化為合作期內(nèi)的分期支付可用性服務(wù)費(fèi)和運(yùn)維績(jī)效服務(wù)費(fèi)，有利于平滑財(cái)政支付資金壓力、加快醫(yī)療服務(wù)設(shè)備xx。（2）優(yōu)化項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配，降低全壽命周期成本，提高政府管理服務(wù)能力和效率。在風(fēng)險(xiǎn)最優(yōu)分配的激勵(lì)約束機(jī)制下，社會(huì)資本有足夠動(dòng)力，統(tǒng)籌考慮項(xiàng)目的設(shè)計(jì)方案、xx質(zhì)量和將來運(yùn)營(yíng)維護(hù)成本，在保障服務(wù)質(zhì)量的前提下切實(shí)降低項(xiàng)目全生命周期的成本，提高自身收益水平。（二）項(xiàng)目采用PPP模式運(yùn)作的可行性1、融資可行采用PPP模式，要求社會(huì)資本在行業(yè)內(nèi)具有較好的信譽(yù)度，在國(guó)內(nèi)銀行融資具有一定的可靠性，對(duì)融資機(jī)構(gòu)的吸引力較大，具有融資可行性。融資可行性分析一般依照項(xiàng)目投資自有資金和信貸資金考慮一個(gè)平均利率，這個(gè)平均利率與基準(zhǔn)貸款利率相比較，并結(jié)合企業(yè)信用、融資渠道等綜合因素進(jìn)行方案分析。本項(xiàng)目實(shí)行政府付費(fèi)模式，具有一定盈利能力和償債能力，收益穩(wěn)定，并能抵抗一定的風(fēng)險(xiǎn)，因此，項(xiàng)目對(duì)社會(huì)資本投資具有一定吸引力，項(xiàng)目具有融資可行性。2、物有所值評(píng)價(jià)英國(guó)財(cái)政部將物有所值（VFM）定義為為滿足用戶需求的產(chǎn)品或服務(wù)全生命周期成本和質(zhì)量（或滿足期望）的最優(yōu)組合。VFM理論是利用全壽命周期理論評(píng)價(jià)政府部門是否能從項(xiàng)目產(chǎn)品或服務(wù)中取得最大收益的一種評(píng)價(jià)方法；是政府部門選擇傳統(tǒng)模式還是PPP模式的決策支持技術(shù)；有利于促進(jìn)資源最大化利用，更好地實(shí)現(xiàn)基礎(chǔ)設(shè)備項(xiàng)目xx運(yùn)營(yíng)的經(jīng)濟(jì)性和效率性。VFM包括對(duì)環(huán)境影響、項(xiàng)目創(chuàng)新、適當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)分配、社會(huì)效益、滿足最終用戶需求、資源優(yōu)化配置、資產(chǎn)使用及運(yùn)營(yíng)靈活性的綜合考慮。根據(jù)財(cái)政部《政府和社會(huì)資本合作模式操作指南（試行）》，財(cái)政部門（政府和社會(huì)資本合作中心）應(yīng)會(huì)同行業(yè)主管部門，在項(xiàng)目識(shí)別階段開展項(xiàng)目的物有所值評(píng)價(jià)工作。“物有所值評(píng)價(jià)重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目采用政府和社會(huì)資本合作模式與采用政府傳統(tǒng)采購(gòu)模式相比能否增加供給、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)分配、提高運(yùn)營(yíng)效率、促進(jìn)創(chuàng)新和公平競(jìng)爭(zhēng)等”。本項(xiàng)目物有所值評(píng)價(jià)根據(jù)《政府和社會(huì)資本合作模式操作指南（試行）》（財(cái)金[xx]113號(hào)）要求開展（詳見本項(xiàng)目物有所值評(píng)價(jià)報(bào)告）。其中，定性評(píng)價(jià)專家打分結(jié)果須大于60分，評(píng)定結(jié)果為通過性評(píng)價(jià)；進(jìn)行定量評(píng)價(jià)后，測(cè)算VFM值大于0，評(píng)定結(jié)果為通過定量評(píng)價(jià)。專家對(duì)每項(xiàng)指標(biāo)的評(píng)價(jià)如表所示：表：物有所值定性評(píng)價(jià)專家建議或意見匯總表項(xiàng)目名稱Z縣中醫(yī)醫(yī)院遷建工程xx項(xiàng)目PPP項(xiàng)目委托單位縣衛(wèi)計(jì)局編號(hào)評(píng)價(jià)指示評(píng)分理由1全生命周期整合程度本項(xiàng)目政府?dāng)M與社會(huì)資本簽訂融資、建造、運(yùn)營(yíng)、維護(hù)和用戶服務(wù)職責(zé)長(zhǎng)期協(xié)議，整合程度較高。本項(xiàng)目擬通過發(fā)揮社會(huì)資本的專業(yè)優(yōu)勢(shì)，在保質(zhì)保量的前提下，項(xiàng)目公司精心組織、安排，精細(xì)化管理，合理節(jié)約工期，保障xx專業(yè)化，提高投資效率。由專業(yè)的人做專業(yè)化精細(xì)運(yùn)營(yíng)管理，通過精干的專業(yè)化人才配置，降低了人工成本，從而降低了長(zhǎng)期運(yùn)營(yíng)成本。通過全生命周期整合，項(xiàng)目有效降低了項(xiàng)目的全生命周期成本，造成或產(chǎn)生物有所值的可能性較大。2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分配本項(xiàng)目為基礎(chǔ)醫(yī)療服務(wù)設(shè)備xx項(xiàng)目，依照傳統(tǒng)xx模式政府需要承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)施PPP模式項(xiàng)目建造、財(cái)務(wù)和運(yùn)營(yíng)維護(hù)等商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)由項(xiàng)目公司承擔(dān)，法律、政策等風(fēng)險(xiǎn)由政府承擔(dān)，不可抗力等風(fēng)險(xiǎn)由政府和社會(huì)資本合理共擔(dān)。政府僅承擔(dān)法律、政策風(fēng)險(xiǎn)和一部分不可抗力風(fēng)險(xiǎn)，大大降低了政府的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)成本。3績(jī)效導(dǎo)向與鼓勵(lì)創(chuàng)新目前看來，本項(xiàng)目將是以產(chǎn)出說明為總體導(dǎo)向的項(xiàng)目，但產(chǎn)出績(jī)效還未明確，未說明如何與交付成果相掛鉤，也未規(guī)定當(dāng)項(xiàng)目產(chǎn)出績(jī)效優(yōu)于商定標(biāo)準(zhǔn)或者未達(dá)到商定標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)執(zhí)行項(xiàng)目協(xié)議商定的獎(jiǎng)勵(lì)條款或懲罰條款。產(chǎn)出說明僅對(duì)應(yīng)付產(chǎn)出的規(guī)格要求和設(shè)計(jì)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，不對(duì)項(xiàng)目的投入和項(xiàng)目公司的具體實(shí)施等如何交付問題提出要求，從而提供創(chuàng)新機(jī)會(huì)。4潛在競(jìng)爭(zhēng)程度Z縣中醫(yī)醫(yī)院遷建工程xx項(xiàng)目PPP項(xiàng)目，社會(huì)資本對(duì)于符合政府創(chuàng)新方向與社會(huì)發(fā)展趨勢(shì)的項(xiàng)目會(huì)給予較高的愛好與吸引力。根據(jù)現(xiàn)有付款條件判斷，該項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)潛力較大。5政府機(jī)構(gòu)能力根據(jù)現(xiàn)有資料文件的編寫情況判斷，實(shí)施機(jī)構(gòu)PPP項(xiàng)目的管理能力和相關(guān)經(jīng)驗(yàn)不足。引項(xiàng)目涉及面廣，溝通協(xié)調(diào)會(huì)有一定難度。但政府主動(dòng)積極提升治理能力，提高服務(wù)質(zhì)量和大眾體驗(yàn)，創(chuàng)新意識(shí)較強(qiáng)。6融資可取得性此次項(xiàng)目投資概算總額為10076萬(wàn)元左右，其中90%由社會(huì)資本負(fù)責(zé)解決，融資年化利率不高于10%。項(xiàng)目公司的資金來源包括股本金和債務(wù)融資。股本金由股東出資，債務(wù)融資有社會(huì)資本合作方負(fù)責(zé)落實(shí)，縣人民政府承諾提供融資協(xié)助。7項(xiàng)目規(guī)模從Z縣中醫(yī)醫(yī)院的xx內(nèi)容，PPP項(xiàng)目接種的投入規(guī)模來看，項(xiàng)目融資途徑與融資籌備已就緒。8資產(chǎn)復(fù)雜性本項(xiàng)目涉及新增醫(yī)療設(shè)備及部分前期土建工程資金缺口。故而，項(xiàng)目資產(chǎn)較為復(fù)雜，對(duì)管理要求較高，適合采用PPP交易模式9運(yùn)維要求項(xiàng)目為新增醫(yī)療設(shè)備及部分土建工程資金缺口xx項(xiàng)目（社會(huì)資本方不參加xx），由于技術(shù)成熟，項(xiàng)目常規(guī)，特許經(jīng)營(yíng)期10年，資產(chǎn)的長(zhǎng)期運(yùn)營(yíng)和維護(hù)要求的穩(wěn)定性和可預(yù)見性比較強(qiáng)。10全壽命期成本Z縣中醫(yī)醫(yī)院遷建工程xx項(xiàng)目PPP項(xiàng)目的資造成或產(chǎn)生命周期成本基本上可以很好的估測(cè)，包括經(jīng)驗(yàn)值的使用比較成熟。同時(shí)本項(xiàng)目將運(yùn)營(yíng)、維護(hù)納入項(xiàng)目全生命周期中，與傳統(tǒng)工程xx相比，讓事實(shí)單位更加注重項(xiàng)目xx規(guī)范管理，更加注重工程質(zhì)量。11法律環(huán)境目前PPP領(lǐng)域在政策指導(dǎo)層面較為明確，包括國(guó)務(wù)院和財(cái)政部等各部門相應(yīng)頒布的關(guān)于PPP模式的一系列指導(dǎo)建議或意見與具體條款，但是具體操作細(xì)節(jié)條例還有待進(jìn)一步完善。同時(shí)，在法律層面上，尚存在政府采購(gòu)法、招標(biāo)投標(biāo)法等不夠完善的情形。但上述不足情況，可以通過PPP項(xiàng)目協(xié)議具體條款明確化、全面化等予以界定和合法保障3、財(cái)政承受能力論證本項(xiàng)目進(jìn)行了識(shí)別階段的財(cái)政承受能力論證，詳見本項(xiàng)目財(cái)政承受能力論證報(bào)告，總體情況如下：根據(jù)現(xiàn)行政策及相關(guān)指引，通過分析相關(guān)資料、項(xiàng)目組討論、財(cái)務(wù)建模、數(shù)據(jù)測(cè)算等工作后認(rèn)為，Z縣中醫(yī)醫(yī)院遷建工程xx項(xiàng)目(PPP)項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)Z縣人民政府當(dāng)前及今后年度財(cái)政支出的影響在法定范圍內(nèi)，財(cái)政承受能力論證的結(jié)果為“通過論證”，具體建議或意見有：對(duì)于Z縣衛(wèi)生和計(jì)劃生育局受縣人民政府授權(quán)實(shí)施的PPP項(xiàng)目擬以競(jìng)爭(zhēng)性磋商方式購(gòu)買產(chǎn)品和服務(wù)。因此，在政府支出責(zé)任測(cè)算的基礎(chǔ)上，匯總Z縣全部擬實(shí)施的PPP項(xiàng)目需要從預(yù)算中安排的支出責(zé)任，按Z縣一般公共預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，本項(xiàng)目財(cái)政預(yù)算支出所占比例介于0.08%至0.25%之間，匯總占比介于0.53%至0.79%之間，滿足政策規(guī)定。政府支出責(zé)任與縣級(jí)一般公共財(cái)政預(yù)算支出的比值，大多數(shù)年度監(jiān)控在3%以內(nèi),且自xx年后，政府支出責(zé)任占比呈逐年下降趨勢(shì)。為Z縣留有較多未來發(fā)展PPP項(xiàng)目的空間。本項(xiàng)目為Z縣首批擬實(shí)施的PPP項(xiàng)目，不存在PPP項(xiàng)目集中于某些領(lǐng)域、行業(yè)的現(xiàn)象。本項(xiàng)目尚處于籌備階段，社會(huì)資本的選定及PPP相關(guān)協(xié)議條款并未確定，如最終確定的協(xié)議條款與現(xiàn)有實(shí)施方案偏差過大，則應(yīng)當(dāng)對(duì)協(xié)議進(jìn)行審核，確保協(xié)議內(nèi)容與財(cái)政承受能力論證保持一致。4、政策可行性一方面，黨的十八屆三中全會(huì)作出全面深化改革的決定，并發(fā)布《中國(guó)共產(chǎn)黨十八屆三中全會(huì)全面深化改革決定》，《決定》提出“經(jīng)濟(jì)體制改革核心問題是處理好政府和市場(chǎng)的關(guān)系，使市場(chǎng)在資源配置中起決定性作用和更好發(fā)揮政府作用。這說明推廣應(yīng)用PPP模式，社會(huì)資本可以進(jìn)入公共服務(wù)領(lǐng)域，進(jìn)入傳統(tǒng)壟斷和半壟斷領(lǐng)域（基礎(chǔ)設(shè)備和公用事業(yè)），進(jìn)一步拓展社會(huì)資本的市場(chǎng)發(fā)展空間，符合市場(chǎng)化改革的要求。政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目操作流程圖三、項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于推廣運(yùn)用政府和社會(huì)資本合作模式關(guān)于問題的通知》（財(cái)金[xx]76號(hào)）和《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)政府和社會(huì)資本合作模式操作指南（試行）的通知》（財(cái)金[xx]113號(hào)）的要求，Z縣人民政府授權(quán)縣衛(wèi)生和計(jì)劃生育局（以下簡(jiǎn)稱縣衛(wèi)計(jì)局）作為本PPP項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)。縣衛(wèi)計(jì)局委托Z縣中醫(yī)醫(yī)院作為項(xiàng)目具體實(shí)施人，與社會(huì)資本方組建項(xiàng)目公司。縣衛(wèi)計(jì)局在授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)本PPP項(xiàng)目的前期論證、協(xié)助實(shí)施方案編制、合作伙伴選擇、項(xiàng)目協(xié)議簽訂、項(xiàng)目組織實(shí)施、項(xiàng)目竣工驗(yàn)收移交及特許經(jīng)營(yíng)期滿清算等工作。四、社會(huì)資本準(zhǔn)入條件參加本項(xiàng)目投資競(jìng)爭(zhēng)的社會(huì)資本方應(yīng)具備下述條件：1、依法設(shè)立并有效存續(xù)的境內(nèi)外企業(yè)法人（若為聯(lián)合體，成員均須滿足）；2、具有良好的銀行資信、財(cái)務(wù)狀況以及相應(yīng)的投融資、償債能力。申請(qǐng)人或聯(lián)合體申請(qǐng)人的牽頭方近三年（xx-xx）未出現(xiàn)虧損（以財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告為準(zhǔn)）；具備評(píng)估資格/資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的有效AAA資信等級(jí)證書或銀行出具的AAA資信等級(jí)證書；3、聯(lián)合體各方必須按本《資格/資質(zhì)預(yù)審申請(qǐng)資料文件》規(guī)定的格式簽訂聯(lián)合體協(xié)議；具體條件內(nèi)容以最終發(fā)布的公告為準(zhǔn)。社會(huì)資本的采購(gòu)應(yīng)進(jìn)入政府采購(gòu)中心進(jìn)行交易。協(xié)議期滿，項(xiàng)目設(shè)備（含為項(xiàng)目設(shè)備正常運(yùn)營(yíng)所必須的各類項(xiàng)目設(shè)備、設(shè)備、各信息系統(tǒng)、維護(hù)手冊(cè)等）應(yīng)依照項(xiàng)目協(xié)議的商定無(wú)償移交給Z縣衛(wèi)計(jì)局。且項(xiàng)目公司需確保移交的項(xiàng)目設(shè)備不存在任何抵押、質(zhì)押等擔(dān)保權(quán)益或所有權(quán)約束，亦不得存在任何種類和性質(zhì)的索賠權(quán)。五、項(xiàng)目的交易結(jié)構(gòu)、運(yùn)作模式與結(jié)構(gòu)解析本項(xiàng)目采用“PPP”模式，通過競(jìng)爭(zhēng)性磋商的方式選定社會(huì)資本方，具體結(jié)構(gòu)如下：（一）交易結(jié)構(gòu)本項(xiàng)目采用“BOT”模式進(jìn)行xx。項(xiàng)目通過竣工驗(yàn)收合格后，項(xiàng)目公司在特許經(jīng)營(yíng)期內(nèi)根據(jù)《PPP項(xiàng)目協(xié)議》商定，通過使用者付費(fèi)和政府補(bǔ)貼的方式給予社會(huì)資本方投資及合理收益，特許經(jīng)營(yíng)期屆滿后，項(xiàng)目公司進(jìn)行清算，按商定將項(xiàng)目資產(chǎn)和所有權(quán)益移交給縣衛(wèi)計(jì)局。特許經(jīng)營(yíng)期定為10年（含xx期3年）。（二）該項(xiàng)目的運(yùn)作模式和結(jié)構(gòu)解析1、運(yùn)作模式選擇（1）運(yùn)作模式定為BOT模式根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部、發(fā)改委、人民銀行關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會(huì)資本合作模式指導(dǎo)建議或意見的通知》（國(guó)辦發(fā)〔xx〕42號(hào)）、《基礎(chǔ)設(shè)備和公用事業(yè)特許經(jīng)營(yíng)管理辦法》（發(fā)改委等六部委25號(hào)令）等法律法規(guī)和規(guī)范規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目情況，提議該項(xiàng)目采取“xx-運(yùn)營(yíng)-移交（BOT）”模式。（2）選擇BOT模式原因首先，《基礎(chǔ)設(shè)備和公用事業(yè)特許經(jīng)營(yíng)管理辦法》（發(fā)改委等六部委25號(hào)令）和《xx省政府與社會(huì)資本合作項(xiàng)目推進(jìn)辦法》（川財(cái)金[xx]82號(hào)）規(guī)定，基礎(chǔ)設(shè)備和公用事業(yè)特許經(jīng)營(yíng)可以采取BOT模式，在一定時(shí)限內(nèi)，政府授予特許經(jīng)營(yíng)者投資新建或改擴(kuò)建、擁有并運(yùn)營(yíng)基礎(chǔ)設(shè)備和公用事業(yè)，期限屆滿移交政府。1）政策許可。由于該項(xiàng)目是公益醫(yī)院項(xiàng)目，此次新增醫(yī)療設(shè)備及土建缺口的補(bǔ)足等屬于非盈利性的公用事業(yè)，基于上述資料文件的規(guī)定，我們結(jié)合本項(xiàng)目情況，認(rèn)為選擇“xx-運(yùn)營(yíng)-移交（BOT）”方式更能滿足本項(xiàng)目的需求。2）與BT區(qū)分。由于設(shè)計(jì)了“Operate（運(yùn)營(yíng)）”環(huán)境，社會(huì)資本方依據(jù)相關(guān)協(xié)議所賦予的權(quán)益，通過政府補(bǔ)貼的方式取得收益（收益在特許經(jīng)營(yíng)期內(nèi)的體現(xiàn)）。2、“xx-運(yùn)營(yíng)-移交（BOT）”模式的實(shí)施流程（1）縣衛(wèi)計(jì)局對(duì)本PPP項(xiàng)目進(jìn)行申報(bào)，在通過Z縣財(cái)政局物有所值評(píng)價(jià)和財(cái)政承受能力論證評(píng)估后，進(jìn)行項(xiàng)目實(shí)施方案編制。（2）Z縣人民代表大會(huì)審批同意政府購(gòu)買該項(xiàng)目服務(wù)的相應(yīng)費(fèi)用，并在編制中期財(cái)政規(guī)劃時(shí)，將項(xiàng)目財(cái)政支出責(zé)任納入預(yù)算統(tǒng)籌安排。（3）縣衛(wèi)計(jì)局通過競(jìng)爭(zhēng)性磋商的方式采購(gòu)社會(huì)資本方，并與中標(biāo)人簽訂《PPP項(xiàng)目合作協(xié)議》，商定投資、融資、xx運(yùn)營(yíng)及維護(hù)等各方面的權(quán)利和義務(wù)。（4）Z縣衛(wèi)計(jì)局作為政府方授權(quán)機(jī)構(gòu)，與中標(biāo)人簽署《PPP項(xiàng)目合作協(xié)議》。Z縣衛(wèi)計(jì)局委托Z縣中醫(yī)醫(yī)院出資與社會(huì)資本共同設(shè)立項(xiàng)目公司。Z縣衛(wèi)計(jì)局同項(xiàng)目公司簽署《PPP項(xiàng)目協(xié)議》。項(xiàng)目公司注冊(cè)資本金為項(xiàng)目投資額的20%即xx萬(wàn)元，Z縣中醫(yī)醫(yī)院持有項(xiàng)目公司10%（200萬(wàn)元）的股權(quán)，社會(huì)資本方持有項(xiàng)目公司90%（1800萬(wàn)元）的股權(quán)。項(xiàng)目公司承接《PPP項(xiàng)目協(xié)議》的全部權(quán)利和義務(wù)，負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的投資、融資、醫(yī)療設(shè)備采購(gòu)、運(yùn)營(yíng)、維護(hù)和移交等工作。（5）項(xiàng)目公司設(shè)立后，由項(xiàng)目公司股東分工協(xié)作。社會(huì)資本負(fù)責(zé)項(xiàng)目的籌融資，Z縣中醫(yī)醫(yī)院負(fù)責(zé)項(xiàng)目醫(yī)學(xué)部分的運(yùn)營(yíng)、維護(hù)等工作，Z縣中醫(yī)醫(yī)院及社會(huì)資本方作為項(xiàng)目公司的股東均可將醫(yī)院后勤部分的運(yùn)營(yíng)納入其自身的運(yùn)營(yíng)范圍，即本項(xiàng)目醫(yī)院后勤部分的經(jīng)營(yíng)可由社會(huì)資本方運(yùn)營(yíng)，也可由Z縣中醫(yī)醫(yī)院經(jīng)營(yíng)（各方協(xié)議商定），其運(yùn)營(yíng)收益作為項(xiàng)目公司的投資收益來源。本項(xiàng)目醫(yī)院后勤部分的主要收入包括：停車庫(kù)租賃收入及承包食堂收入，共計(jì)：124.36萬(wàn)元。1、停車庫(kù)租賃收入：115個(gè)車位×4元/小時(shí)×10小時(shí)/天×360天×0.6租賃系數(shù)=99.36萬(wàn)元；2、承包食堂收入：按年承包金額25.00萬(wàn)元進(jìn)行測(cè)算。本項(xiàng)目醫(yī)院后勤部分的主要支出包括：停車場(chǎng)管理人員薪酬及福利支出，停車場(chǎng)燃料、動(dòng)力及水費(fèi)支出，共計(jì)：25.87萬(wàn)元。1、停車場(chǎng)管理人員薪酬支出：8人×1800元/月.人*1xx月=17.28萬(wàn)元；2、停車場(chǎng)動(dòng)力及水費(fèi)支出：依照薪酬總額15%計(jì)算=17.28*15%=2.59萬(wàn)元；根據(jù)以上測(cè)算本項(xiàng)目醫(yī)院后勤部分收益：收入-支出=124.36-19.87=104.49萬(wàn)元。運(yùn)營(yíng)期收支按年增長(zhǎng)1%計(jì)算。（詳見附表3：醫(yī)院后勤部分運(yùn)營(yíng)收支表）項(xiàng)目公司所得收入和醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)收入優(yōu)先用于支付社會(huì)資本投資及合理收益。（6）項(xiàng)目合作周期屆滿后，項(xiàng)目公司進(jìn)行清算，將項(xiàng)目公司所有資產(chǎn)和權(quán)益在無(wú)擔(dān)保、無(wú)抵押、無(wú)質(zhì)押等無(wú)負(fù)債的條件下無(wú)償移交給政府。3、結(jié)構(gòu)解析（1）項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期滿后，移交給Z縣衛(wèi)計(jì)局；該交易結(jié)構(gòu)不改變Z縣中醫(yī)醫(yī)院為公益醫(yī)院的性質(zhì)，又能解決醫(yī)院xx問題。（2）Z縣衛(wèi)計(jì)局授予項(xiàng)目公司的特許經(jīng)營(yíng)包含兩部分：一是對(duì)政府提供本項(xiàng)目目前資金缺口的投、融資服務(wù)；二是對(duì)項(xiàng)目特許經(jīng)營(yíng)期內(nèi)運(yùn)營(yíng)及維護(hù)服務(wù)。其中，社會(huì)資本方負(fù)責(zé)注冊(cè)資本金以外的投、融資，保證項(xiàng)目的資金源穩(wěn)定，確保項(xiàng)目的順利進(jìn)行。同時(shí)，根據(jù)《PPP項(xiàng)目協(xié)議》將委托Z縣中醫(yī)醫(yī)院對(duì)其經(jīng)營(yíng)的范圍保持經(jīng)營(yíng)，社會(huì)資本在經(jīng)營(yíng)期內(nèi)將根據(jù)《PPP項(xiàng)目協(xié)議》中的商定取得投資合理收益。（3）政府可行性補(bǔ)助部分指項(xiàng)目公司收入不足以支付項(xiàng)目商定的投資和合理收益部分。（4）該項(xiàng)目的績(jī)效考核指標(biāo)、資金投入情況、設(shè)備器材采購(gòu)運(yùn)行等全生命周期成本監(jiān)控，由縣衛(wèi)計(jì)局與項(xiàng)目公司簽訂《PPP項(xiàng)目協(xié)議》，根據(jù)項(xiàng)目公司所提供服務(wù)的質(zhì)量、效益等指標(biāo)，對(duì)企業(yè)進(jìn)行考核。在項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期內(nèi)，項(xiàng)目公司依照商定取得相應(yīng)收益，在項(xiàng)目特許期終止后，項(xiàng)目公司按照商定進(jìn)行清算后移交給政府。4、項(xiàng)目采用競(jìng)爭(zhēng)性磋商采購(gòu)方式開展采購(gòu)的，依照下列基本程序進(jìn)行：（1）資格/資質(zhì)預(yù)審公告發(fā)布資格/資質(zhì)預(yù)審公告發(fā)布在省級(jí)以上人民政府財(cái)政部門指派的媒體上發(fā)布，發(fā)布時(shí)間不少于15個(gè)工作日。（2）采購(gòu)公告發(fā)布及報(bào)名。競(jìng)爭(zhēng)性磋商公告應(yīng)在省級(jí)以上人民政府財(cái)政部門指派的媒體上發(fā)布。競(jìng)爭(zhēng)性磋商公告應(yīng)包括項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)和項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目結(jié)構(gòu)和核心邊界條件、是否允許未進(jìn)行資格/資質(zhì)預(yù)審的社會(huì)資本參加采購(gòu)活動(dòng)，以及審查原則、項(xiàng)目產(chǎn)出說明、對(duì)社會(huì)資本提供的響應(yīng)資料文件要求、獲取采購(gòu)資料文件的時(shí)間、地點(diǎn)、方式及采購(gòu)資料文件的售價(jià)、提交響應(yīng)資料文件截止時(shí)間、開啟時(shí)間及地點(diǎn)。提交響應(yīng)資料文件的時(shí)間自公告發(fā)布之日起不得少于10日。（3）資格/資質(zhì)審查及采購(gòu)資料文件發(fā)售。已進(jìn)行資格/資質(zhì)預(yù)審的，評(píng)價(jià)小組在評(píng)價(jià)階段不再對(duì)社會(huì)資本資格/資質(zhì)進(jìn)行審查。允許進(jìn)行資格/資質(zhì)預(yù)審的，由評(píng)價(jià)小組在響應(yīng)資料文件評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)對(duì)社會(huì)資本進(jìn)行資格/資質(zhì)審查。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)可以視項(xiàng)目的具體情況，組織對(duì)符合條件的社會(huì)資本的資格/資質(zhì)條件，進(jìn)行考察核實(shí)。采購(gòu)資料文件售價(jià)，應(yīng)依照彌補(bǔ)采購(gòu)資料文件印制成本費(fèi)用的原則確定，不得以營(yíng)利為目的，不得以項(xiàng)目采購(gòu)金額作為確定采購(gòu)資料文件售價(jià)依據(jù)。采購(gòu)資料文件的發(fā)售期限自開始之日起不得少于5個(gè)工作日。（4）采購(gòu)資料文件的澄清或修改。提交第一次響應(yīng)資料文件截止之日前，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)可以對(duì)已發(fā)出的采購(gòu)資料文件進(jìn)行必要的澄清或修改，澄清或修改的內(nèi)容應(yīng)作為采購(gòu)資料文件的組建部分。澄清或修改的內(nèi)容可能影響響應(yīng)資料文件編制的，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)在提交第一次響應(yīng)資料文件截止時(shí)間至少5日前，以書面形式通知所有獲取采購(gòu)資料文件的社會(huì)資本；不足5日的，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)順延提交響應(yīng)資料文件的截止時(shí)間。（5）響應(yīng)資料文件評(píng)價(jià)。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)依照采購(gòu)資料文件規(guī)定組織響應(yīng)資料文件的接收和開啟。評(píng)價(jià)小組對(duì)響應(yīng)資料文件進(jìn)行兩階段評(píng)價(jià)：第一階段：確定最終采購(gòu)需求方案。評(píng)價(jià)小組可以與社會(huì)資本進(jìn)行多輪談判，談判過程中可實(shí)質(zhì)性修訂采購(gòu)資料文件的技術(shù)、服務(wù)要求以及協(xié)議草案條款，但不得修訂采購(gòu)資料文件中規(guī)定的不可談判核心條件。實(shí)質(zhì)性變更的內(nèi)容，須經(jīng)項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)確認(rèn)，并通知所有參加談判的社會(huì)資本。具體程序依照《政府采購(gòu)非招標(biāo)方式管理辦法》及關(guān)于規(guī)定執(zhí)行。第二階段：綜合評(píng)分。最終采購(gòu)需求方案確定后，由評(píng)價(jià)小組對(duì)社會(huì)資本提交的最終響應(yīng)資料文件進(jìn)行綜合評(píng)分，編寫評(píng)價(jià)報(bào)告并向項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)提交候選社會(huì)資本的排序名單。具體程序依照《政府采購(gòu)貨物和服務(wù)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》及關(guān)于規(guī)定執(zhí)行。六、投資收益、價(jià)格及其測(cè)算（一）投資收益率 本PPP項(xiàng)目投資收益來源包括：項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)收入+醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)收入+政府可行性補(bǔ)助（其他政府專項(xiàng)補(bǔ)助屬Z縣中醫(yī)醫(yī)院所有，社會(huì)資本方不參加分配），確定設(shè)備部分的收益率不高于7%，土建投資收益率不高于10%（具體通過競(jìng)爭(zhēng)性磋商，在協(xié)議中商定）。設(shè)備部分的采購(gòu)在不違反相關(guān)政府采購(gòu)法規(guī)的基礎(chǔ)上，以項(xiàng)目公司具體招標(biāo)方案為準(zhǔn)。（二）投資成本估算投資成本10076萬(wàn)元=建安資金缺口5000萬(wàn)元+設(shè)備購(gòu)置金額暫定5076萬(wàn)元。其中：xx資金根據(jù)xx期年限（3年）分期投入，資金按第一年40%，第二年40%，第三年20%分別投入。設(shè)備資金在3年xx期滿后，第4個(gè)協(xié)議開始年初一次性投入。具體投資回收測(cè)算詳見附件。（三）協(xié)議價(jià)款特許經(jīng)營(yíng)期內(nèi)，年度協(xié)議服務(wù)對(duì)價(jià)依照經(jīng)xx資金資金和實(shí)際設(shè)備購(gòu)置資金為投資成本，并以中標(biāo)的收益率，按等額本金法計(jì)算。（四）投資收益項(xiàng)目公司投資收益總額=14196.03萬(wàn)元（項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)收入+項(xiàng)目公司其他收入）-10219.33萬(wàn)元（項(xiàng)目投資成本+運(yùn)營(yíng)維護(hù)成本）=3976.70萬(wàn)元。（詳見附表5：PPP項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表）項(xiàng)目公司年度支付收益金額詳見附件：Z縣中醫(yī)醫(yī)院PPP項(xiàng)目（設(shè)備資金）各年度現(xiàn)金流量測(cè)算表和Z縣中醫(yī)醫(yī)院PPP項(xiàng)目（xx缺口資金）各年度現(xiàn)金流量測(cè)算表。折現(xiàn)率取值為5%，xx資金缺口合理利潤(rùn)率不高于10%，設(shè)備資金缺口收益率不高于7%。七、可行性分析（一）政府支出本項(xiàng)目10年經(jīng)營(yíng)期內(nèi)（含3年xx期），項(xiàng)目公司取得補(bǔ)助為13298.95萬(wàn)元其中：醫(yī)療服務(wù)收入補(bǔ)助2680.90萬(wàn)元，財(cái)政可行性缺口補(bǔ)助10618.05萬(wàn)元。（詳見附表5：PPP項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表）。（二）全生命周期成本與費(fèi)用效率本項(xiàng)目政府財(cái)政支出總額10618萬(wàn)。就政府而言：1、由于引入社會(huì)資本方，并且本項(xiàng)目嚴(yán)格依照Z(yǔ)縣政府投資項(xiàng)目管理辦法實(shí)施，針對(duì)項(xiàng)目的變更，項(xiàng)目公司需依照管理規(guī)范，對(duì)允許的變更內(nèi)容向項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，并需獲通過并且最終經(jīng)審計(jì)認(rèn)可后才能計(jì)入總投資，物有所值。2、在特許經(jīng)營(yíng)期內(nèi)，年均支付1061.8萬(wàn)元的服務(wù)費(fèi)，為Z縣每年公共預(yù)算支出比例不超過10%所能承受。就社會(huì)資本方而言，項(xiàng)目公司在特許經(jīng)營(yíng)期內(nèi)總收入為3976.70萬(wàn)元（含社會(huì)資本方醫(yī)院后勤部分運(yùn)營(yíng)收益），項(xiàng)目公司xx缺口資金投資收益率不高于10%（收益率按10%測(cè)算），項(xiàng)目公司設(shè)備購(gòu)置資金投資收益率不高于7%（收益率按7%測(cè)算），綜合屬中等收益水平，具有一定的財(cái)務(wù)可行性，因此對(duì)社會(huì)資本有一定的吸引力。（三）對(duì)公共服務(wù)質(zhì)量效率的影響Z縣長(zhǎng)期以來優(yōu)質(zhì)醫(yī)療資源短缺，Z縣中醫(yī)醫(yī)院作為Z縣中醫(yī)醫(yī)療、科研、教學(xué)基地，現(xiàn)僅為二級(jí)甲等，中醫(yī)院現(xiàn)有業(yè)務(wù)用房建筑面積7380.00㎡、床位197張，病床缺口233張、業(yè)務(wù)用房缺口26160.00㎡，業(yè)務(wù)用房建筑面積缺口太大，僅為標(biāo)準(zhǔn)的五分之一，醫(yī)院的基本功能嚴(yán)重受限。中醫(yī)院現(xiàn)在已未能滿足人民群眾日益增長(zhǎng)的就醫(yī)需要。現(xiàn)有院區(qū)占地面積極其狹小，急診科、門診部與住院部的布局極不合理，群眾就診必須爬坡上坎，十分不便。現(xiàn)有業(yè)務(wù)用房嚴(yán)重不足，門診和住院大廳、掛號(hào)收費(fèi)室、藥房、診室面積狹小，病人掛號(hào)、交費(fèi)、取藥、檢查、就診時(shí)擁擠不堪，排隊(duì)等候時(shí)間長(zhǎng)。住院部病房嚴(yán)重不足，內(nèi)科、骨科病床使用率高達(dá)150%，很多病人只能安置在走廊中，嚴(yán)重影響病人的休息和治療。因此，Z縣中醫(yī)醫(yī)院的現(xiàn)狀情況遠(yuǎn)未能滿足Z縣140余萬(wàn)常住人口的醫(yī)療保健需求，加快高等級(jí)醫(yī)院xx，增加優(yōu)質(zhì)醫(yī)療資源供給已十分迫切。本模式的采用可以以較少的政府財(cái)政投入撬動(dòng)民間資本加快啟動(dòng)項(xiàng)目，并提高醫(yī)院的xx效率，從而在較短時(shí)間內(nèi)實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)醫(yī)療公共服務(wù)的有效供給。項(xiàng)目建成后，計(jì)劃病床達(dá)到430張。預(yù)測(cè)年平均住院天數(shù)為11.2天，病床利用率88%以上，處于合理利用率的水平。服務(wù)人口在80萬(wàn)人以上，能滿足當(dāng)?shù)厝嗣袢罕姷尼t(yī)療服務(wù)需求，對(duì)促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展將造成或產(chǎn)生積極作用，對(duì)完善Z縣城市功能、改善投資環(huán)境、提升Z縣城形象有著重要作用。八、PPP項(xiàng)目協(xié)議（一）項(xiàng)目授權(quán)、經(jīng)營(yíng)期和業(yè)務(wù)范圍項(xiàng)目授權(quán)：根據(jù)目前的安排部署，Z縣人民政府授權(quán)縣衛(wèi)計(jì)局作為PPP項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)，由縣衛(wèi)計(jì)局通過和項(xiàng)目公司簽署《PPP項(xiàng)目協(xié)議》的方式授予項(xiàng)目公司經(jīng)營(yíng)權(quán)。經(jīng)營(yíng)期：各子項(xiàng)目特許經(jīng)營(yíng)期暫定為10年（含xx期3年）。業(yè)務(wù)范圍：PPP項(xiàng)目SPV公司是政府方出資代表和中標(biāo)社會(huì)資本方為本項(xiàng)目之目的在Z縣所專設(shè)的獨(dú)立法人，由項(xiàng)目公司履行股權(quán)投資支出的責(zé)任。xx期，社會(huì)資本負(fù)責(zé)項(xiàng)目注冊(cè)資本金以外資金的籌融資。運(yùn)營(yíng)期，項(xiàng)目公司可委托Z縣中醫(yī)醫(yī)院對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行經(jīng)營(yíng)。（二）各方的基本權(quán)利和義務(wù)甲方的基本權(quán)利和義務(wù)：1.協(xié)助項(xiàng)目公司及時(shí)取得相關(guān)的許可或批準(zhǔn)，申請(qǐng)省乃至國(guó)家部委試點(diǎn)項(xiàng)目等：2.依照PPP項(xiàng)目協(xié)議的商定對(duì)項(xiàng)目公司進(jìn)行基于可用性的付費(fèi)和基于績(jī)效的付費(fèi)，以保障乙方的合法收益。3.參股PPP項(xiàng)目公司，參加項(xiàng)目公司經(jīng)營(yíng)管理。項(xiàng)目公司注冊(cè)資本金為項(xiàng)目總投資的20%，政府方按項(xiàng)目公司注冊(cè)資本金的10%出資。4.授予PPP項(xiàng)目公司特許經(jīng)營(yíng)權(quán)，依照協(xié)議商定的條件采購(gòu)項(xiàng)目服務(wù)。5.履行協(xié)議支付義務(wù)，相關(guān)支付項(xiàng)目列入財(cái)政預(yù)算計(jì)劃。乙方的基本權(quán)利和義務(wù)：1.項(xiàng)目公司必須依照《PPP項(xiàng)目協(xié)議》商定投資xx及運(yùn)營(yíng)維護(hù)本項(xiàng)目；2.在協(xié)議期限內(nèi)嚴(yán)格按法律及PPP項(xiàng)目協(xié)議商定進(jìn)行運(yùn)營(yíng)，并確保項(xiàng)目達(dá)到本協(xié)議商定的標(biāo)準(zhǔn)；3.負(fù)責(zé)項(xiàng)目公司90%的注冊(cè)資本金投入以及注冊(cè)資本金以外的資金投入，按期投入項(xiàng)目xx資金和設(shè)備購(gòu)置資金。4.負(fù)責(zé)項(xiàng)目范圍內(nèi)部份后勤的運(yùn)營(yíng)、維護(hù)管理服務(wù)（或委托股東運(yùn)營(yíng)）。5.依照《PPP項(xiàng)目協(xié)議》的商定，取得相應(yīng)的基于可用性的付費(fèi)及基于績(jī)效的運(yùn)營(yíng)期付費(fèi)；6.特許經(jīng)營(yíng)期滿后向政府無(wú)償移交資產(chǎn)。（三）履約保障邊界本項(xiàng)目的履約保障由投資競(jìng)爭(zhēng)保函、投資履約保函、運(yùn)營(yíng)維護(hù)保函和移交修理修繕保函組建履約保函體系，具體在《PPP項(xiàng)目協(xié)議》中商定。（四）調(diào)整銜接邊界特許經(jīng)營(yíng)期中的臨時(shí)接管和提前終止、協(xié)議變更、協(xié)議展期、項(xiàng)目新增改擴(kuò)建需求等應(yīng)對(duì)措施，具體在《PPP項(xiàng)目協(xié)議》中商定。九、項(xiàng)目監(jiān)督架構(gòu)本項(xiàng)目監(jiān)管架構(gòu)主要包括授權(quán)關(guān)系和監(jiān)管方式。由Z縣衛(wèi)計(jì)局作為簽約主體依據(jù)特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議對(duì)項(xiàng)目公司實(shí)施協(xié)議監(jiān)管。由Z縣政府等項(xiàng)目涉及的其他政府部門對(duì)項(xiàng)目公司進(jìn)行行政監(jiān)管：物價(jià)部門對(duì)物價(jià)進(jìn)行監(jiān)管；衛(wèi)生檢疫部門對(duì)院內(nèi)衛(wèi)生環(huán)境進(jìn)行監(jiān)督；藥監(jiān)部門對(duì)院內(nèi)醫(yī)療護(hù)理等進(jìn)行監(jiān)督；環(huán)保部門對(duì)院內(nèi)生活垃圾、生活廢水等進(jìn)行監(jiān)管。政府在履行監(jiān)管職能時(shí)，不排除引入第三方咨詢機(jī)構(gòu)代表政府對(duì)項(xiàng)目公司的履約情況進(jìn)行監(jiān)督或中期評(píng)估。1.用戶/公眾監(jiān)管患者作為用戶/公眾監(jiān)管主體對(duì)項(xiàng)目公司提供的服務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，并有權(quán)對(duì)其服務(wù)向相關(guān)部門進(jìn)行投訴或提出建議或意見。2.協(xié)議變更、協(xié)議展期區(qū)域發(fā)展致使該項(xiàng)目需擴(kuò)建時(shí)，政府和社會(huì)資本方應(yīng)適時(shí)啟動(dòng)談判程序，在不違反屆時(shí)有效法律、行政法規(guī)關(guān)于基礎(chǔ)設(shè)備特許經(jīng)營(yíng)的相關(guān)規(guī)定的前提下，協(xié)商變更擴(kuò)建項(xiàng)目的邊界條件。3.提前終止及補(bǔ)償（1）根據(jù)以下情況項(xiàng)目可提前終止：項(xiàng)目公司發(fā)生嚴(yán)重違約事件時(shí)，政府有權(quán)發(fā)出終止協(xié)議的意向通知；發(fā)生政府部門嚴(yán)重違約事件時(shí)，項(xiàng)目公司有權(quán)發(fā)出終止協(xié)議的意向通知；發(fā)生不可抗力時(shí)，特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議簽訂各方無(wú)法協(xié)商一致繼續(xù)履行各自義務(wù)，各方均有權(quán)向?qū)Ψ桨l(fā)出終止協(xié)議的意向通知；項(xiàng)目其他協(xié)議提前終止，特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議自動(dòng)提前終止。（2）項(xiàng)目公司取得終止補(bǔ)償項(xiàng)目特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議提前終止，政府指派機(jī)構(gòu)應(yīng)依照特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議規(guī)定接收公司的資產(chǎn)，政府應(yīng)支付項(xiàng)目公司相應(yīng)補(bǔ)償，具體的補(bǔ)償原則和補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)在《PPP項(xiàng)目協(xié)議》中明確。十、采購(gòu)方式選擇根據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》、財(cái)政部《政府和社會(huì)資本合作模式操作指南（試行）》，結(jié)合本項(xiàng)目模式新、時(shí)間緊的特點(diǎn)，Z中醫(yī)醫(yī)院遷建項(xiàng)目擬采用競(jìng)爭(zhēng)性磋商采購(gòu)方式采購(gòu)。十一、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及分配基本框架本方案所稱項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是指公益性醫(yī)院項(xiàng)目在特許權(quán)授予、項(xiàng)目xx、運(yùn)營(yíng)、維護(hù)、移交等階段里發(fā)生損失的可能性。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是對(duì)這類項(xiàng)目運(yùn)作過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行系統(tǒng)地辨識(shí)和歸類，并分析造成或產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)事件的原因；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控則是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上設(shè)計(jì)和安排如何有效地監(jiān)控、規(guī)避和分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的措施。任何大型公共項(xiàng)目，實(shí)際運(yùn)作中總是存在各種不同的風(fēng)險(xiǎn)因素（不確定性）。風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐中一種被廣為接受的觀點(diǎn)是：風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由最有能力監(jiān)控與管理該類風(fēng)險(xiǎn)的一方來承擔(dān)。基于上述認(rèn)識(shí)，結(jié)合本項(xiàng)目的實(shí)際情況，從參加各方（包括政府、項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)、社會(huì)資本方、銀行、保險(xiǎn)公司等等）角度對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行描述和分析，以期使項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)在項(xiàng)目交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)和安排相關(guān)權(quán)利義務(wù)關(guān)系之前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)管理人和管理方法有更深入的認(rèn)識(shí)，使項(xiàng)目結(jié)構(gòu)更加合理，運(yùn)作過程更加順暢。以項(xiàng)目參加各方對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素的可控性為標(biāo)準(zhǔn)，可將風(fēng)險(xiǎn)因素劃分為核心風(fēng)險(xiǎn)和環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)本項(xiàng)目的主要兩個(gè)參加方——政府方和社會(huì)資本方——而言，有些風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)各方均不利，需要借助風(fēng)險(xiǎn)管理工具來規(guī)避；有些是對(duì)一方有利而對(duì)另一方不利，則需要考慮如何在兩者之間合理地分配風(fēng)險(xiǎn)。其主要風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分配如下：（一）公共政策及法律法規(guī)變化風(fēng)險(xiǎn)1、風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式：關(guān)于公益性醫(yī)院項(xiàng)目的監(jiān)管政策（譬如國(guó)家或地方明確的特許權(quán)制度規(guī)定出臺(tái)），涉及土地、稅務(wù)、環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)等方面的法律法規(guī)的不利變化。2、風(fēng)險(xiǎn)管理方法：規(guī)定明確的補(bǔ)償機(jī)制或協(xié)商談判原則與機(jī)制。3、適宜管理者：政府方4、對(duì)應(yīng)法律協(xié)議：PPP項(xiàng)目協(xié)議。（二）國(guó)有化風(fēng)險(xiǎn)1、風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式：國(guó)家決定在特許期屆滿前收回特許經(jīng)營(yíng)權(quán)，實(shí)行國(guó)有化。2、風(fēng)險(xiǎn)管理方法：商定國(guó)家收回特許權(quán)時(shí)的補(bǔ)償機(jī)制，及社會(huì)資本方救濟(jì)方法。3、適宜管理者：政府方。4、對(duì)應(yīng)法律協(xié)議：PPP項(xiàng)目協(xié)議。（三）運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)1、風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式：運(yùn)營(yíng)成本增加，無(wú)法取得預(yù)期收益。2、風(fēng)險(xiǎn)管理方法：政府補(bǔ)貼。3、適宜管理者：項(xiàng)目公司。4、對(duì)應(yīng)法律協(xié)議：PPP項(xiàng)目協(xié)議。（四）金融風(fēng)險(xiǎn)1、風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式：利率變化。2、風(fēng)險(xiǎn)管理方法：通過融資方案綜合爭(zhēng)取低息貸款或引入特定投資人。3、適宜管理者：社會(huì)資本方。4、對(duì)應(yīng)法律協(xié)議：融資協(xié)議。（五）不可抗拒的自然風(fēng)險(xiǎn)1、風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式：地震、臺(tái)風(fēng)、冰雹等造成項(xiàng)目停運(yùn)或影響項(xiàng)目運(yùn)轉(zhuǎn)效率。2、風(fēng)險(xiǎn)管理方法：商業(yè)保險(xiǎn)，或各方互免責(zé)任。3、適宜管理者：保險(xiǎn)公司、項(xiàng)目公司。4、對(duì)應(yīng)法律協(xié)議：保險(xiǎn)協(xié)議、PPP項(xiàng)目協(xié)議。（六）政府支付風(fēng)險(xiǎn)1、風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式：無(wú)法及時(shí)支付可用性服務(wù)費(fèi)。2、風(fēng)險(xiǎn)管理方法：依據(jù)預(yù)算法管理規(guī)定安排財(cái)政資金作為購(gòu)買服務(wù)資金來源，統(tǒng)籌確定本項(xiàng)目所需中長(zhǎng)期預(yù)算資金，以及協(xié)議明確違約賠償責(zé)任。3、適宜管理者：政府方。4、對(duì)應(yīng)法律協(xié)議：PPP項(xiàng)目協(xié)議。十二、社會(huì)資本的選擇方式項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)依照《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》及其實(shí)施條例、財(cái)政部《政府與社會(huì)資本合作項(xiàng)目采購(gòu)管理辦法》（財(cái)庫(kù)〔xx〕215號(hào)）等規(guī)定，通過競(jìng)爭(zhēng)性磋商的方式擇優(yōu)確定社會(huì)資本方。只有參加并通過資格/資質(zhì)預(yù)審的社會(huì)資本合作方（以下簡(jiǎn)稱“申請(qǐng)人”）可收到競(jìng)爭(zhēng)性磋商邀請(qǐng)書并參加本項(xiàng)目的將來競(jìng)爭(zhēng)性磋商工作。社會(huì)資本的資格/資質(zhì)要求在競(jìng)爭(zhēng)性磋商資料文件中做具體要求。十三、應(yīng)當(dāng)明確的其他事項(xiàng)其他事項(xiàng)在《PPP項(xiàng)目協(xié)議》中明確。附表：1.Z縣中醫(yī)醫(yī)院(設(shè)備資金缺口）PPP項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表；2.Z縣中醫(yī)醫(yī)院(xx資金缺口）PPP項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表；3.醫(yī)院后勤部分運(yùn)營(yíng)收支表；4.Z中醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)收支表；5.PPP項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表。附表1：Z縣中醫(yī)醫(yī)院(設(shè)備資金缺口）PPP項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表時(shí)間xx年xx月14日單位：萬(wàn)元項(xiàng)目合計(jì)第4協(xié)議年（xx年xx月1日-xx年xx月30日第5協(xié)議年（xx年xx月1日-2021年xx月30日第6協(xié)議年（2021年xx月1日-2022年xx月30日第7協(xié)議年（2022年xx月1日-2023年xx月30日第8協(xié)議年（2023年xx月1日-2024年xx月30日第9協(xié)議年（2024年xx月1日-2025年xx月30日第10協(xié)議年（2025年xx月1日-2026年xx月30日1.現(xiàn)金流入6497.281080.461029.7978.94928.18877.42826.66775.91.1當(dāng)年應(yīng)收投資成本5076725.14725.14725.14725.14725.14725.14725.141.2當(dāng)年應(yīng)收投資收益（收益率暫定按7%）1421.28355.32304.56253.8203.04152.28101.5250.762.現(xiàn)金流出507650763.當(dāng)年年末累計(jì)投資余額4350.863625.722900.582175.441450.3725.160.024.凈現(xiàn)金流量-3995.541029.7978.94928.18877.42826.66775.95.累計(jì)現(xiàn)金流量-3995.54-2965.84-1986.9-1058.72-181.3645.361421.276.現(xiàn)值系數(shù)0.9520.9070.8630.8220.7830.7460.717.凈現(xiàn)值-3803.75933.94844.83762.96687.02616.69550.898.累計(jì)凈現(xiàn)值-3803.75-2869.81-2024.99-1262.02-57541.69592.589.折現(xiàn)率R=0.0510.財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值FNPV=240.74附表2：Z縣中醫(yī)醫(yī)院(xx資金缺口）PPP項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表時(shí)間xx年xx月18日單位：萬(wàn)元項(xiàng)目合計(jì)第1協(xié)議年（xx年xx月1日-xx年xx月30日第2協(xié)議年（xx年xx月1日-xx年xx月30日第3協(xié)議年（xx年xx月1日-xx年xx月30日第4協(xié)議年（xx年xx月1日-xx年xx月30日第5協(xié)議年（xx年xx月1日-2021年xx月30日第6協(xié)議年（2021年xx月1日-2022年xx月30日第7協(xié)議年（2022年xx月1日-2023年xx月30日第8協(xié)議年（2023年xx月1日-2024年xx月30日第9協(xié)議年（2024年xx月1日-2025年xx月30日第10協(xié)議年（2025年xx月1日-2026年xx月30日1.現(xiàn)金流入7549.99400802.22985930.28875.55820.83766.11711.39656.67601.941.1當(dāng)年應(yīng)收投資成本4999.98200422.22547.22547.22547.22547.22547.22547.22547.22547.221.2當(dāng)年應(yīng)收投資收益（收益率暫定按10%）2550200380437.78383.06328.33273.61218.89164.17109.4554.722.現(xiàn)金流出5000xxxx10002.1當(dāng)年投資金額xxxx10003.當(dāng)年年末累計(jì)投資余額18003377.783830.563283.342736.122188.91641.681094.46547.240.024.凈現(xiàn)金流量-1600-1197.78-15930.28875.55820.83766.11711.39656.67601.945.累計(jì)現(xiàn)金流量-1600-2797.78-2812.78-1882.5-1006.95-186.12579.991291.381948.052549.996.現(xiàn)值系數(shù)0.9520.9070.8630.8220.7830.7460.710.680.640.617.凈現(xiàn)值-1523.2-1086.38-12.95764.69685.56612.34543.94480.9422.89368.998.累計(jì)凈現(xiàn)值-1523.2-2609.58-2622.53-1857.84-1172.28-559.94-16.01464.89887.781256.789.折現(xiàn)率R=0.0510.財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值FNPV=1256.78附表3：醫(yī)院后勤部分運(yùn)營(yíng)收支表單位：萬(wàn)元xx期運(yùn)營(yíng)期第1協(xié)議年（xx年xx月1日-xx年xx月30日第2協(xié)議年（xx年xx月1日-xx年xx月30日第3協(xié)議年（xx年xx月1日-xx年xx月30日第4協(xié)議年（xx年xx月1日-xx年xx月30日第5協(xié)議年（xx年xx月1日-2021年xx月30日第6協(xié)議年（2021年xx月1日-2022年xx月30日第7協(xié)議年（2022年xx月1日-2023年xx月30日第8協(xié)議年（2023年xx月1日-2024年xx月30日第9協(xié)議年（2024年xx月1日-2025年xx月30日第10協(xié)議年（2025年xx月1日-2026年xx月30日1收入合計(jì)897.08000124.36125.6126.86128.13129.41130.7132.011.1停車庫(kù)租賃收入716.7400099.36100.35101.36102.37103.39104.43105.471.2食堂承包收入180.340002525.2525.525.7626.0226.2826.542支出合計(jì)143.3300019.8720.0720.2720.4720.6820.8821.092.1職工薪酬及福利費(fèi)124.6500017.2817.4517.6317.817.9818.1618.342.2動(dòng)力及水費(fèi)支出18.680002.592.622.642.672.72.722.753收支結(jié)余753.74000104.49105.53106.59107.66108.73109.82110.92附表4：Z中醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)收支表單位：萬(wàn)元xx年xx年xx年xx年xx年xx年2021年2022年2023年2024年2025年一、醫(yī)療收入10048.0010550.4011077.9211631.8212213.4112824.0813465.2814138.5514845.4715587.7516367.131.掛號(hào)收入11.0011.5512.1312.7313.3714.0414.7415.4816.2517.0617.922.檢查收入1707.001792.351881.971976.072074.872178.612287.542401.922522.022648.122780.523.床位收入187.00196.35206.17216.48227.30238.66250.60263.13276.28290.10304.604.治療收入2721.002857.052999.903149.903307.393472.763646.403828.724020.164221.164432.225.手術(shù)收入678.00711.90747.50784.87824.11865.32908.58954.011001.711051.801104.396.護(hù)理收入290.00304.50319.73335.71352.50370.12388.63408.06428.46449.89472.387.藥品收入2986.003135.303292.073456.673629.503810.984001.534201.604411.684632.274863.888.衛(wèi)生材料收入1402.001472.101545.711622.991704.141789.351878.811972.752071.392174.962283.719.其他收入66.0069.3072.7776.4080.2284.2388.4592.8797.51102.39107.51二、醫(yī)療支出9845.0010337.2510854.1111396.8211966.6612564.9913193.2413852.9014545.5515272.8316036.471.人員經(jīng)費(fèi)3784.003973.204171.864380.454599.484829.455070.925324.475590.695870.236163.742.衛(wèi)生材料費(fèi)1858.001950.902048.452150.872258.412371.332489.902614.392745.112882.373026.493.藥品費(fèi)2905.003050.253202.763362.903531.053707.603892.984087.634292.014506.614731.944.固定資產(chǎn)折舊費(fèi)353.00370.65389.18408.64429.07450.53473.05496.71521.54547.62575.005.提取醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)基金29.0030.4531.9733.5735.2537.0138.8640.8142.8544.