XXXXXXXXXXXXXX事務所業(yè)務報告呈審表客戶名稱報告類型企業(yè)性質(zhì)文件編號湘程字（200）第號緩急程度附件秘級擬稿人審計人員項目經(jīng)理助理人員項目經(jīng)理問題日期：處理意見：簽名：部門經(jīng)理問題：日期：處理意見：簽名：總審計師問題：日期：處理意見：簽名：主任會計師問題：日期：處理意見：簽名：打印人年月曰校對人年月曰裝訂人年月曰取報告人年月曰收款人金額收款方式：收款日期送工作底稿人簽名接收工作底稿簽名報告共印 份，發(fā)送客戶 份附注一：企業(yè)分類編號：1.有限責任公司 2,股份有限公司 3.國家獨資企業(yè)4.三資企業(yè) 5.其他附注二：工作底稿整理編號后送交資料室裝訂歸檔。索引號:XXXXXXXXXXXXXX會計師事務所審計業(yè)務約定書No；本約定書確認（以下簡稱委托方）委托XXXXXXXXXXXXXX會計師事務所（以下簡稱受托方）對的會計報表進行審計，現(xiàn)將雙方的責任及有關(guān)事項約定如下：一、委托的目的和審計范圍（一）委托目的： （二）審計范圍： 二、雙方的責任（一）受托方責任1、受托方應按照《中華人民共和國注冊會計師法》、中國注冊會計師《獨立審計準則》的要求，對被審計單位提供的會計報表和有關(guān)資料，實施必要的審計程序，出具真實、合法的審計報告。2、檢查弊端不屬于一般審計工作范圍，但在審計過程中如發(fā)現(xiàn)被審計單位在會計核算、財務管理和財產(chǎn)物資管理方面存在問題，導致有產(chǎn)生重大弊端的可能，受托方可將其情況報告委托方。3、受托方在審計過程中，如發(fā)現(xiàn)被審計單位的內(nèi)部控制有重大缺陷，也可將情況報告委托方。4、受托方按照約定的時間完成審計業(yè)務，出具審計報告。由于注冊會計師的審計采取事后重點抽查，加上被審計單位內(nèi)部控制固有的局限性和其他客觀因素的制約，難免存在會計報表的某些重要方面反映失實，而注冊會計師乂可能在審計中存在未予發(fā)現(xiàn)的情況。因此受托方的審計責任并不能替代、減輕或免除被審計單位的會計責任。5、受托方對在執(zhí)行業(yè)務過程中知悉的商業(yè)秘密有保密責任。除法律另有規(guī)定者外，未經(jīng)委托方同意，受托方不得將被審計單位提供的資料泄露給委托方以外的第三者。（二）委托方責任1、委托方應對受托方開展審計工作給予充分的合作，提供必要的條件，并按受托方的要求，提供被審計單位完整的會計憑證、賬冊、報表以及其他在審計過程中所需要查看的各種文件資料。

2、被審計單位對建立健全內(nèi)部控制，保證會計資料的真實、合法、完整，保證會計報表充分披露有關(guān)信息和保護資產(chǎn)的安全完整承擔全部責任。3、受托方認為需要發(fā)函向有關(guān)部門詢證時，委托方應提供方便，并承擔必要的費用。4、作為審計程序的一部分，被審計單位應提供一份審計聲明書，對有關(guān)會計報表方面的情況作必要的說明。5、委托方應正確使用審計報告，由于使用不當所造成的后果，與受托方無關(guān)。6、委托方應按約定條件，及時足額支付業(yè)務費。三、出具審計報告的時間要求（-）委托方將于—年一月—日前提供審計所需的全部資料。（二）受托方將于委托方提供審計所需的全部資料后45天之內(nèi)出具審計報告。如果在審計過程中出現(xiàn)不可預見的情況，影響審計工作如期完成的，或者委托方要求加快出具審計報告的，均需通過雙方協(xié)商變更約定事項。四、業(yè)務費金額及支付方式（-）本項審計業(yè)務費為人民幣（大寫）元（差旅、食宿、翻譯等費用另行計算）。（二）上述審計費在本約定書經(jīng)雙方簽署后，先支付50%,審計報告完成時，再支付其余的50%0五、本約定書經(jīng)雙方簽署后生效，約定事項全部完成后失效。六、簽約雙方按照《中華人民共和國合同法》的規(guī)定承擔違約責任。七、本約定書一式兩份，雙方各執(zhí)一份，并具有同等法律效力。委托方： （蓋章）法定代表人：地址：電話： 傳真：委托方： （蓋章）法定代表人：地址：電話： 傳真：聯(lián)系人：簽訂日期：年月日法定代表人：地址：電話：傳真：開戶銀行：賬號：簽訂日期：年月日資產(chǎn)評估業(yè)務約定書本約定書確認（以下簡稱委托方）委托XXXXXXXXXXXXXX會計師事務所（簡稱受托方）就其所委托的資產(chǎn)進行評估，并將有關(guān)事項約定如下：一、評估目的、范圍和基準日（一）評估目的：（二）評估范圍：（三）評估基準日：二。。年月日二、雙方的責任（-）受托方責任：1、受托方應按照國家有關(guān)法律、法規(guī)和國有資產(chǎn)管理部門制定的資產(chǎn)評估管理辦法，采用正確的評估方法和必要的評估程序，按照約定的評估目的、范圍和評估基準日對委估資產(chǎn)進行評估，并出具資產(chǎn)評估報告。2、受托方在評估過程中如發(fā)現(xiàn)委托方在會計核算、財務管理、財產(chǎn)物資管理上有重大缺陷，有導致產(chǎn)生重大弊端的可能，應及時將情況通報給委托方。3、受托方對委托方提供的評估資料負有保密責任。未經(jīng)委托方同意，受托方不得^該資料提供給受托方以外第三者。（—）委托方責任：1、委托方有關(guān)人員應對受托方開展資產(chǎn)評估工作給予充分的合作，并提供資產(chǎn)評估所需的全部文件、會計記錄、財產(chǎn)物資清單、產(chǎn)權(quán)證書及其他有關(guān)資料。2、委托方應對其所提供的文件資料、會計記錄、財產(chǎn)物資清單的真實性、合法性承擔全部責任。3、作為資產(chǎn)評估程序的一部分，委托方管理人員應提供一份委托資產(chǎn)評估的承諾書，對有關(guān)資產(chǎn)、負債、權(quán)益方面的情況作必要的說明。三、服務費金額及支付方法（-）本項資產(chǎn)評估費為（人民幣/美元）（大寫）元，旅差費用按規(guī)定另計元，合計元，由委托方負責向受托方支付。（二）上述業(yè)務費在本約定書經(jīng)雙方簽章后，委托方應即支付50%;資產(chǎn)評估報告書完成后，再支付其余的50%。四、本約定書一式二份，以雙方簽署后生效，雙方各執(zhí)一份。委托方：（蓋章）受托方：XXXXXXXXXXXXXX會計師事務所法定代表：法定代表：地址：地址：電話：傳真：電話： 傳真：聯(lián)系人：開戶銀行：■：簽訂日期：年月日簽訂日期：年月日銀行詢證函（設立） NO： （銀行）：本公司聘請XXXXXXXXXXXXXX會計師事務所正在對本公司的實收資本（股本）進行審驗。按照中國注冊會計師獨立審計準則的要求和國家工商行政管理局的有關(guān)規(guī)定，應當詢證本公司投資者（股東）向貴行繳存的出資額。下列數(shù)據(jù)出自本公司賬薄記錄，如與貴行記錄相符，請在本行下端“數(shù)據(jù)證明無誤”處簽章證明；如有不符，請在“數(shù)據(jù)不符”處列明不符金額。有關(guān)詢證費用可直接從本公司存款賬戶中收取?；睾苯蛹闹罼XXXXXXXXXXXXX會計師事務所。通信地址：郵政編碼：電話：傳真：截至：年月日止，本公司投資者（股東） 繳款人出資額如下:繳款人繳入日期銀行賬號幣種金額款項用途備注合計（大寫）結(jié)論：1結(jié)論：1、數(shù)據(jù)證明無誤（銀行簽章）銀行經(jīng)辦人：日期：年月日2、數(shù)據(jù)不符，請列明不符金額（銀行簽章）銀行經(jīng)辦人：日期：年月日銀行詢證函（變更） NO： （銀行）：本公司聘請XXXXXXXXXXXXXX會計師事務所正在對本公司的注冊資本實收（變更）情況進行審驗。按照中國注冊會計師獨立審計準則的要求和國家工商行政管理局的有關(guān)規(guī)定，應當詢證本公司股東向貴行繳存的出資額。下列數(shù)據(jù)出自本公司賬薄記錄，如與貴行記錄相符,請在本行下端“數(shù)據(jù)證明無誤”處簽章證明；如有不符，請在“數(shù)據(jù)不符”處列明不符金額。有關(guān)詢證費用可直接從本公司存款賬戶中收取?；睾苯蛹闹罼XXXXXXXXXXXXX會計師事務所。通信地址：郵政編碼：電話：傳真：截至：年月日止，本公司投資者出資額如下:繳款人繳入日期銀行賬號幣種金額款項用途備注合計（大寫） 公司年月日結(jié)論：1、數(shù)據(jù)證明無誤（銀行簽章）銀行經(jīng)辦人：日期：年月日2、數(shù)據(jù)不符，請列明不符金額（銀行簽章）銀行經(jīng)辦人：日期：年月日

驗資業(yè)務約定書委托單位（甲方）名稱法人代表郵編電話聯(lián)系人地址受托單位（乙方）名稱XXXXXXXXXXXXXX會計師事務所地址郵編項目負責人電話傳真委托目的工商注冊/變更登記/年檢驗資種類設立/變更/年檢驗資范圍實收資本及其資產(chǎn)和負債驗資業(yè)務時間要求甲方提供資料期限乙方出具報告期限驗資收費收費金額人民幣 元整收費時間交付報告時支付方式現(xiàn)金/轉(zhuǎn)賬約定書有效期間本約定書經(jīng)雙方簽署后生效，約定事項全部完成后失效違約責任甲乙雙方按照《中華人民共和國合同法》承擔違約責任委托雙方責任甲方：（1）對所提供的驗資資料的真實性、合法性、完整性負責；（2）保護資產(chǎn)的完整和安全；乙方：（1）出具真實、合法的驗資報告；委托雙方義務甲方：（1）及時提供驗資所需要的全部資料；（2）為注冊會計師提供必要的條件及合作；（3）按照約定條件及時足額支付驗資費用；乙方：（1）按照約定完成驗資業(yè)務，出具驗資報告；（2）對在執(zhí)行驗資業(yè)務過程中知悉的商業(yè)秘密保密；本協(xié)議一式二份，甲乙雙方各執(zhí)一份，并具有同等法律效力。甲方:（簽章）代表：（簽章）年月口乙方：甲方:（簽章）代表：（簽章）年月口（簽章）代表：（簽章）年月口年月 日年月 日年月日年月日驗資承諾函XXXXXXXXXXXXXX會計師事務所并注冊會計師：本公司委托貴所對本公司申請設立/變更登記的截至年—月—日止的注冊資本實收情況進行審驗，并出具驗資報告。為了表示對驗資工作的理解、支持和充分合作，根據(jù)貴所及注冊會計師的要求，現(xiàn)就有關(guān)事項承諾如下：.本公司全體股東已按國家相關(guān)法規(guī)的規(guī)定和有關(guān)協(xié)議、章程的要求出資到位，并保證不抽回出資，本公司對全體股東出資資產(chǎn)的安全、完整負全部責任。.本公司已提供全部驗資資料，并已將截止至驗資報告日止的所有對審驗結(jié)論產(chǎn)生重要影響的事項如實告知注冊會計師，無違法、舞弊行為。本公司對所提供資料的真實性、合法性和完整性負全部法律責任。.出資的實物、無形資產(chǎn)的價值是合理的，且已經(jīng)全體股東確認。出資的實物、無形資產(chǎn)已經(jīng)事務所進行評估，并出具了字第一號資產(chǎn)評估報告書。評估價值為元，全體股東確認的價值為元（其中 ）o4。本公司股東在出資前對其出資的實物、無形資產(chǎn)擁有所有權(quán)，不存在產(chǎn)權(quán)糾紛,對出資的實物、無形資產(chǎn)未設定擔保。.出資的實物、無形資產(chǎn)已辦理財產(chǎn)交接手續(xù)，須辦理產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)（或工業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓登記手續(xù)、變更土地登記手續(xù)、非專利技術(shù)簽訂技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同等）的，本公司及有關(guān)股東保證將按照《公司注冊資本登記管理暫行規(guī)定》（國家工商行政管理局令第44號）在本公司設立/變更登記后半年內(nèi)辦理有關(guān)手續(xù)（或一個月內(nèi)簽訂技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同）。.本公司股東出資的凈資產(chǎn)已投入本公司，對尚未辦妥銀行存款戶名、股權(quán)投資中投資主體和借款合同主體等債權(quán)、債務關(guān)系變更手續(xù)的，本公司及其有關(guān)股東承諾在本公司設立/變更登記后日內(nèi)辦妥變更手續(xù)。.本公司承諾將在成立后依法建立會計賬簿，并按照注冊會計師的審驗結(jié)論對有關(guān)事項作出適當會計處理.本公司保證按驗資業(yè)務約定書規(guī)定的用途使用驗資報告。.本公司前期出資已經(jīng)全部到位，各股東均沒有抽逃出資。 公司全體股東（簽章）： 公司全體股東（簽章）：法定代表人或委托代理人（簽章）：管理當局聲明書XXXXXXXXXXXXXX會計師事務所：鑒于本單位委托你所審計本公司截止年一月一日的資產(chǎn)負債表，年度的利潤表及利潤分配表，年度的現(xiàn)金流量表的需要，謹作如下聲明：1、本公司依照《企業(yè)會計準則》和《會計制度》的規(guī)定，編制了委托審計的上述會計報表，這些會計報表公允地反映了本公司的財務狀況和經(jīng)營成果，其編制基礎(chǔ)保持一貫性原則。本公司管理當局對報表的真實性、合法性和完整性承擔責任。2、本公司已提供全部財務及會計記錄與有關(guān)資料，并對其真實性、合法性和完整性負貞。3、本公司已提供股東大會、堇事會的全部會議記錄及其他重要會議記錄，并對其真實性、合法性和完整性負責。4、本公司所有交易事項均已入賬，不存在財務賬薄與報表之間的差異。5、本公司已提供全部關(guān)聯(lián)企業(yè)名單，關(guān)聯(lián)交易及有關(guān)資料，對關(guān)聯(lián)企業(yè)的重大交易事項均已完整披露。6、本公司應收應付等債權(quán)、債務均屬實。7、本公司存貨屬實，其呆滯、毀損、陳舊等已作處理。8、本公司對擁有的全部資產(chǎn)享有充分的所有權(quán)，以資產(chǎn)提供擔保的情況已披露。9、本公司所有期后事項已全部提供，重大的期后事項已調(diào)整或披露。10、本公司對注冊會計師在審計過程中提出的所有調(diào)整事項已作調(diào)整。11、本公司對有待訴訟和未決訴訟的案件已如實予以披露。12、本公司嚴格遵守合同規(guī)定的條款，不存在為履行合同而對會計報表產(chǎn)生重大影響的事項。13、本公司為履行合約而引起的重大損失均已作調(diào)整或披露。14＞本公司確信：（1）無任何重大未預計的債務；（2）無任何重大未預計或披露的可能訴訟賠償、承兌、擔保、背書等或有損失；（3）無任何違反國家法律、法規(guī)或合同規(guī)定而需要調(diào)整或披露的事項；（4）沒有發(fā)現(xiàn)管理人員或其他員工舞弊的情況；（5）沒有主管部門通知調(diào)整或修改報表的情況。公司名稱：法人代表：財務負責人：庫存現(xiàn)金盤點及審定定XXXXXXXXXXXXXX會計師事務所索引號A1-1頁次/被審計單位名稱簽名日期審計項目及內(nèi)容庫存現(xiàn)金（ ）編制人會計期間或截止日復核人項目未市數(shù)調(diào)整審計后數(shù)備注原幣金額匯率折合人民幣票面盤點數(shù)摘要原幣金額備注人民幣張數(shù)金額100元實點現(xiàn)金50元力口：審計截止日至盤點日賬面支出20元減：審計截止日至盤點日賬面收入10元力口：付款憑證未記賬5元減：收款憑證未記賬2元力口：未做賬現(xiàn)金支出1元5角減：未做賬現(xiàn)金收入2角1角力口：白條抵庫分幣其中審計截止日前白條存折減：代保管現(xiàn)金實點合計推算的審計截止日實有現(xiàn)金簽字財會主管： 出納員：

應交稅金審定表客戶編制□期-索引項目-更核日期頁次會計期間（或截止口期） 稅種期初數(shù)本年應交本年已交期末余額備注增殖稅營業(yè)稅城建稅所得稅合計其中：應交稅金一應繳增值稅項 目未審數(shù)調(diào)整數(shù)重分類審定數(shù)備注上年欠交應交稅金其中：銷項稅額進項稅額轉(zhuǎn)出出口退稅減：進項稅款銷項稅額轉(zhuǎn)出已交稅金期末欠交審計程序說明：審計結(jié)論：本期現(xiàn)金收入收回的增值稅：收回的出口退稅所收到的現(xiàn)金:本期購貨支付的現(xiàn)金：

固定資產(chǎn)及累計折舊審查表XXXXXXXXXXXXXX會計師事務所索引號C1-1頁次1/1被審計單位名稱簽名日期審計項目及內(nèi)容固定資產(chǎn)及累計折舊編制人會計期間或截止日復核人固定資產(chǎn)類別期初余額本年增加本年減少期未余額一、固定資產(chǎn)原值1.房屋建筑物2.機器設備3.運輸設備4.電子設備5.其他合計二、累計折舊1.房屋建筑物2.機器設備3.運輸設備4.電子設備5.其他合計三、固定資產(chǎn)凈值

銀行存款審查表XXXXXXXXXXXXXX會計師事務所索引號A1-2-1頁次/被審計單位名稱簽名日期審計項目及內(nèi)容銀行存款編制人會計期間或截止日復核人開戶銀行賬號日記賬余額對賬單余額是否調(diào)節(jié)相符函證原幣金額折合人民幣銀行往來詢證函致： 編號：本公司聘請的XXXXXXXXXXXXXX會計師事務所正在對本公司的會計報表進行審計，按照《中國注冊會計師獨立審計準則》的要求，應詢證本公司與貴行的存、貸款往來，下列數(shù)據(jù)出自本公司賬薄記錄，如與貴行記錄相符，請在本函下端“數(shù)據(jù)證明無誤”外簽章證明；如有不符，請在“數(shù)據(jù)不符需加說明事項”處詳為指正。并將本函直接寄至XXXXXXXXXXXXXX會計師事務所通信地址：郵政編碼： 電話：傳真：1、存款戶 截止年月日銀行賬號賬戶性質(zhì)原幣金額備注（大寫）合計人民幣：2、貸款戶 截止年月日貸款性質(zhì)擔?；虻盅嘿J款起止日利率貸款金額備注（大寫、本息合計）合計人民幣：（公司印鑒）年月日數(shù)據(jù)證明無誤數(shù)據(jù)不符需加說明事項數(shù)據(jù)證明無誤簽章 日期 簽章 日期 簽章 日期 簽章 日期 企業(yè)往來詢證函致： 編號：本公司聘請的XXXXXXXXXXXXXX會計師事務所正在對本公司的會計報表進行審計，按照《中國注冊會計師獨立審計準則》的要求，應詢證本公司與貴公司的往來賬項，下列數(shù)據(jù)出自本公司賬薄記錄，如與貴公司記錄相符，在本函下端“數(shù)據(jù)證明無誤”外簽章證明；如有不符，請在“數(shù)據(jù)不符需加說明事項”處詳為指正。并將本函直接寄至XXXXXXXXXXXXXX會計師事務所通信地址：郵政編碼： 電話：傳真：（公司印鑒）年月日數(shù)據(jù)證明無誤數(shù)據(jù)不符需加說明事項數(shù)據(jù)證明無誤簽章日期簽章日期

簽章日期簽章日期實收資本審定表XXXXXXXXXXXXXX會計師事務所索引號HI-0頁次/被審計單位名稱簽名日期審計項目及內(nèi)容實收資本編制人會計期間或截止日復核人序號出資人未審數(shù)調(diào)整數(shù)審計后數(shù)備注合計實收資本（原幣）實收資本（折人民幣）序號幣種金額%合計本年增加合計本年增加2審計說明：1.以上出資業(yè)經(jīng) 會計師事務所驗證，驗資報告文號為

產(chǎn)品銷售成本審查表XXXXXXXXXXXXXX會計師事務所索引號13-1頁次/被審計單位名稱簽名日期審計項目及內(nèi)容產(chǎn)品（商品）銷售成本編制人會計期間或截止日復核人產(chǎn)品名稱或類別銷售數(shù)量銷售收入銷售成本毛利率％單位成本上年本年己銷庫存

款（往來）檢查明細表XXXXXXXXXXXXXX會計師事務所索引號頁次/被審計單位名稱簽名日期審計項目及內(nèi)容編制人會計期間或截止日復核人序號日期憑證號業(yè)務內(nèi)容對方科目金額核對內(nèi)容備注123456781234567891011121314151617181920核對內(nèi)容說明：.原始憑證內(nèi)容完整.有授權(quán)批準.有無重復付（收）款.賬務處理正確.與購貨公司核對無誤...審計情況說明：審計結(jié)論：

費用檢查情況表索引號XXXXXXXXXXXXXX會計師事務所 頁次被審計單位名稱簽名日期審計項目及內(nèi)容編制會計期間或截止日復核口期憑證號明細項目摘要對方科目金額核對內(nèi)容備注12345678核對內(nèi)容說明：.原始憑證齊全.費用支出合.授權(quán)批準.跨期入賬.會計處理正確...審計說明：審計結(jié)論：資產(chǎn)評估委托方承諾函XXXXXXXXXXXXXX會計師事務所：因事宜我單位委托你所對該經(jīng)濟行為所涉及的全部資產(chǎn)負債進行評估。為確保資產(chǎn)評估機構(gòu)客觀、公正、合理地進行資產(chǎn)評估，我單位承諾如下，并承擔相應的法律責任：1、資產(chǎn)評估的經(jīng)濟行為符合國家規(guī)定并已獲得批準；2、已按規(guī)定辦理了資產(chǎn)評估立項并獲批準；3、所提供的財務會計及其他資料真實、準確、完整，有關(guān)重大事項揭示充分；4、納入評估范圍的資產(chǎn)權(quán)屬明確，出具的資產(chǎn)權(quán)屬證明文件合法有效；5、提供的企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理資料客觀、真實、科學、合理；6、不干預評估工作。委托方法定代表人簽字委托方印章年月日

實物盤點表資產(chǎn)占有單位名稱： 盤點口期：年月口 單位：人民幣元商品名稱型號數(shù)量單價賬面金額實際數(shù)量備注資產(chǎn)占有單位負責人： 盤點人： 監(jiān)盤人:倉庫保管員:商品存放地址:

倉庫保管員:截止性測試工作底稿XXXXXXXXXXXXXX會計師事務所索引號頁次/被審計單位名稱簽名日期審計項目及內(nèi)容編制人會計期間或截止日復核人序:號發(fā)票（收款收據(jù)）內(nèi)容摘要本年度記賬憑證下年度記賬憑證單位名稱發(fā)票（收據(jù)）號碼日期產(chǎn)品名稱數(shù)量金額月份憑證編號月份憑證編號測試結(jié)論:編制 1.本表用于測試銷售收入、其他業(yè)務收入、營業(yè)外收入、存貨采購、制造費用、銷售費說明：用、管理費用、財