1、PAGE PAGE 39xxxxxxx發(fā)展有限公司2013年年度xxx經(jīng)營計(jì)計(jì)劃書編制：審核： 批準(zhǔn)：編制時(shí)間：20113年001月110號(hào)目 錄TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc188941006 第一部分 現(xiàn)狀狀分析 HYPERLINK l _Toc188941007 一、現(xiàn)狀綜綜述 HYPERLINK l _Toc188941008 二、營銷管管理分析析三、產(chǎn)品經(jīng)經(jīng)營分析析 HYPERLINK l _Toc188941009 四、加工物物流服務(wù)務(wù)分析 HYPERLINK l _Toc188941010 五、財(cái)務(wù)管管理分析析六、人力資資源管理理分析 HYPER

2、LINK l _Toc188941011 七、綜合管管理分析析 HYPERLINK l _Toc188941012 第二部分 20013年年市場需需求分析析 HYPERLINK l _Toc188941013 一、市場需需求分析析 HYPERLINK l _Toc188941014 第三部分 20013年年度經(jīng)營營管理目目標(biāo) HYPERLINK l _Toc188941015 一、財(cái)務(wù)目目標(biāo) HYPERLINK l _Toc188941016 二、內(nèi)部管管理目標(biāo)標(biāo) HYPERLINK l _Toc188941017 三、客戶目目標(biāo) HYPERLINK l _Toc188941018 四、團(tuán)隊(duì)建

3、建設(shè)管理理目標(biāo) HYPERLINK l _Toc188941019 第四部分 20013年年度經(jīng)營營計(jì)劃及及舉措 HYPERLINK l _Toc188941020 一、市場營營銷計(jì)劃劃及舉措措二、產(chǎn)品經(jīng)經(jīng)營計(jì)劃劃及舉措措 HYPERLINK l _Toc188941021 三、加工物物流服務(wù)務(wù)計(jì)劃及及舉措 HYPERLINK l _Toc188941022 四、質(zhì)量與與管理計(jì)計(jì)劃及舉舉措 HYPERLINK l _Toc188941024 五、投資管管理計(jì)劃劃及舉措措 HYPERLINK l _Toc188941025 六、人力資資源計(jì)劃劃及舉措措 HYPERLINK l _Toc18894

4、1026 七、內(nèi)部專專項(xiàng)制管管理模式式及制度度建設(shè)舉舉措 HYPERLINK l _Toc188941027 八、其他計(jì)計(jì)劃及舉舉措 HYPERLINK l _Toc188941028 第五部分 20013年年度財(cái)務(wù)務(wù)預(yù)算 HYPERLINK l _Toc188941029 一、銷售預(yù)預(yù)算 HYPERLINK l _Toc188941031 二、產(chǎn)品成成本預(yù)算算 HYPERLINK l _Toc188941030 二、加工物物流成本本預(yù)算 HYPERLINK l _Toc188941032 四、費(fèi)用預(yù)預(yù)算 HYPERLINK l _Toc188941034 五、固定資資產(chǎn)投資資預(yù)算 HYPER

5、LINK l _Toc188941035 六、其它預(yù)預(yù)算 HYPERLINK l _Toc188941036 七、預(yù)計(jì)資資產(chǎn)負(fù)債債表 HYPERLINK l _Toc188941037 八、預(yù)計(jì)損損益（利利潤） HYPERLINK l _Toc188941038 九、預(yù)計(jì)現(xiàn)現(xiàn)金流量量表第一部分 現(xiàn)狀狀分析一、公司現(xiàn)現(xiàn)狀綜述述經(jīng)過近一年年的孵化化，我們們籌備組組圍繞“山菜田田”項(xiàng)目的的戰(zhàn)略定定位、經(jīng)經(jīng)營規(guī)劃劃、結(jié)合合社會(huì)經(jīng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)發(fā)展、政政府對(duì)產(chǎn)產(chǎn)業(yè)的態(tài)態(tài)度與政政策、產(chǎn)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域域的生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營情情況和有有意識(shí)到到消費(fèi)觀觀念與服服務(wù)的逐逐步需求求，以適適應(yīng)未來來社會(huì)發(fā)發(fā)展的高高度和眼眼光、開開拓創(chuàng)新

6、新的精神神理念，己己制定更更加有競競爭優(yōu)勢(shì)勢(shì)的商業(yè)業(yè)模式、準(zhǔn)準(zhǔn)確的公公司目標(biāo)標(biāo)和戰(zhàn)略略方針。二、營銷管管理分析析1、產(chǎn)品分分析例表2-11:產(chǎn)品品明細(xì)表表例圖2-22:產(chǎn)品品銷量占占總銷售售量份額額例圖2-33:各產(chǎn)產(chǎn)品銷售售額占總總銷售額額份額2、價(jià)格分分析（1）外部部價(jià)格情情況（2）公司司銷售價(jià)價(jià)格與市市場價(jià)格格對(duì)比情情況例圖2-44：主要要產(chǎn)品平平均銷售售價(jià)格與與市場價(jià)價(jià)格對(duì)比比(3) 公公司各產(chǎn)產(chǎn)品價(jià)利利空間對(duì)對(duì)比分析析3、渠道分分析（1）現(xiàn)有有客戶情情況表（2）客戶戶份額分分析例圖2-55:客戶戶市場銷銷售份額額（3）潛在在客戶分分析表2-3:潛在客客戶信息息4、銷售促促進(jìn)分析析（見

7、表表2-44）表2-4:銷售促促進(jìn)統(tǒng)計(jì)計(jì)表5、銷售管管理分析析(1) 銷銷售人員員變化情情況及對(duì)對(duì)市場的的影響6、 營銷銷分析總總結(jié)二、產(chǎn)品經(jīng)經(jīng)營分析析三、加工物物流管理理分析1、原材料料供應(yīng)圖3-1:主要原原料應(yīng)商商份額表表圖3-2:原料供供應(yīng)商產(chǎn)產(chǎn)品合格格率對(duì)比比2原材料料供應(yīng)對(duì)對(duì)生產(chǎn)的的影響分分析例圖3-33:生產(chǎn)產(chǎn)計(jì)劃未未完成原原因?qū)Ρ缺?設(shè)備現(xiàn)現(xiàn)狀分析析（1）設(shè)備備維修保保養(yǎng)統(tǒng)計(jì)計(jì)表3-7:維修保保養(yǎng)費(fèi)用用對(duì)比（2）設(shè)備備生產(chǎn)能能力分析析表3-8：設(shè)備生生產(chǎn)能力力分析（3）閑置置設(shè)備說說明4、質(zhì)量管管理分析析（1）原料料供應(yīng)與與產(chǎn)品質(zhì)質(zhì)量的關(guān)關(guān)系（2）設(shè)備備與產(chǎn)品品質(zhì)量的的關(guān)系表：2

8、0113年產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)量量損失統(tǒng)統(tǒng)計(jì)（3）、人人力因素素與質(zhì)量量的關(guān)系系：表:20110年人人為質(zhì)量量事故統(tǒng)統(tǒng)計(jì)序號(hào)質(zhì)量事故名名稱發(fā)生時(shí)間主要原因直接責(zé)任人人解決措施備注崗位工齡學(xué)歷操作水平培訓(xùn)經(jīng)歷125、生產(chǎn)分分析總結(jié)結(jié)四、財(cái)務(wù)管管理分析析1、三年財(cái)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)據(jù)分析2、保本點(diǎn)點(diǎn)分析（1）、保保本價(jià)格格分析（2）、保保本產(chǎn)量量分析3、設(shè)備技技術(shù)改造造投資分分析五、人力資資源管理理分析（1）人員員狀況（數(shù)數(shù)據(jù)來源源于工廠廠花名冊(cè)冊(cè)）圖5-1：中層以以上人員員學(xué)歷狀狀況圖5-2：中層以以下人員員學(xué)歷狀狀況（2）人員員流失情情況見表表4-11表4-1:上年人人員流失失情況表表六、綜合管管理分析析1、制度建

9、建設(shè)分析析2、綜合管管理分析析總結(jié)第二部分 20013年年市場需需求分析析市場需求分分析(1)外部部市場供供需情況況(2)已開開發(fā)客戶戶需求情情況第三部分 20013年年度經(jīng)營營管理目目標(biāo)一、財(cái)務(wù)目目標(biāo)1產(chǎn)量：年產(chǎn)量量目標(biāo)/月產(chǎn)分分解表2銷售收收入：年年目標(biāo)XX萬元/月目標(biāo)標(biāo)分解表表3利潤：年目標(biāo)標(biāo)X萬元元/月目目標(biāo)分解解表4應(yīng)收帳帳款達(dá)成成率：年年目標(biāo)XX萬元/月目標(biāo)標(biāo)分解表表5經(jīng)營凈凈現(xiàn)金流流：年目目標(biāo)X萬萬元/月月目標(biāo)分分解表6費(fèi)用預(yù)預(yù)算：年年目標(biāo)XX萬元/月目標(biāo)標(biāo)分解表表二、內(nèi)部管管理目標(biāo)標(biāo)1 全年年質(zhì)量指指標(biāo)控制制目標(biāo)：出廠產(chǎn)產(chǎn)品合格格率達(dá)XX%2 全年年各類產(chǎn)產(chǎn)品成品品率X%3 客

10、戶戶服務(wù)滿滿意度三、客戶目目標(biāo) 爭取到到X家以以上新客客戶合作作，新客客戶銷售售X噸/年，銷銷售額XX萬元。四、團(tuán)隊(duì)建建設(shè)管理理目標(biāo)1 新工工崗前培培訓(xùn)率XX%并存檔檔，技能能培訓(xùn)（輪輪崗、多多崗技能能培訓(xùn)）培培訓(xùn)率XX%并存檔檔，生產(chǎn)產(chǎn)員工操操作技能能合格率率達(dá)X%。2 員工工流失率率控制在在X%以內(nèi)。3核心員員工保有有率X%以上，管管理后備備人才儲(chǔ)儲(chǔ)備率XX%以上上第四部分 20013年年度經(jīng)營營計(jì)劃及及舉措一、市場營營銷計(jì)劃劃及舉措措1、銷售目目標(biāo)分解解2013年年銷售綜綜合匯總總表(詳詳見附表表6)根據(jù)歷年來來銷售狀狀況，結(jié)結(jié)合近期期市場需需求變化化制定：2、產(chǎn)品策策略及舉舉措（包括新

11、產(chǎn)產(chǎn)品開發(fā)發(fā)，設(shè)備備技術(shù)改改造等）3、價(jià)格策策略及舉舉措（1）、定定價(jià)目標(biāo)標(biāo)。（2）、確確定需求求。（3）、估估計(jì)成本本。（4）、定定價(jià)方法法。4、渠道策策略及舉舉措（1）、渠渠道規(guī)劃劃。（2）、客客戶價(jià)格格體系與與返利政政策。（3）、老老客戶訂訂單續(xù)簽簽及擴(kuò)展展計(jì)劃（4）、細(xì)細(xì)分市場場新客戶戶開發(fā)計(jì)計(jì)劃。目標(biāo)客戶11 ：目標(biāo)客戶22：目標(biāo)客戶33：5、銷售促促進(jìn)計(jì)劃劃及舉措措銷售促進(jìn)統(tǒng)統(tǒng)計(jì)表序號(hào)銷售促進(jìn)方方式地點(diǎn)內(nèi)容費(fèi)用效果評(píng)估備注126、銷售管管理計(jì)劃劃二、生產(chǎn)計(jì)計(jì)劃及舉舉措1、排產(chǎn)計(jì)計(jì)劃具體措施：1） 全年年工作日日X天2）人員配配備計(jì)劃劃3）設(shè)備配配備計(jì)劃劃2、能耗計(jì)計(jì)劃及管管理舉措措

12、 用電管管理計(jì)劃劃 用用水管理理計(jì)劃 管理舉舉措3、設(shè)備計(jì)計(jì)劃及管管理舉措措1）購置計(jì)計(jì)劃2）維護(hù)保保養(yǎng)計(jì)劃劃。3） 備品品備件計(jì)計(jì)劃。4）提高設(shè)設(shè)備利用用率管理理舉措A、設(shè)備維維護(hù)與保保養(yǎng)B、設(shè)備故故障統(tǒng)計(jì)計(jì)與分析析C、大修計(jì)計(jì)劃5） 設(shè)備備故障緊緊急維修修方案6）設(shè)備狀狀態(tài)標(biāo)識(shí)識(shí)7）提高設(shè)設(shè)備利用用率的措措施4、庫存管管理（種種類與措措施）5、對(duì)產(chǎn)品品合格率率的控制制6、對(duì)生產(chǎn)產(chǎn)成本的的控制措措施7、提高勞勞動(dòng)生產(chǎn)產(chǎn)率措施施三、質(zhì)量管管理計(jì)劃劃及舉措措1、試驗(yàn)檢檢驗(yàn)計(jì)劃劃2、提高產(chǎn)產(chǎn)品合格格率的計(jì)計(jì)劃和舉舉措3、質(zhì)量體體系建設(shè)設(shè)工作計(jì)計(jì)劃四、采購計(jì)計(jì)劃及舉舉措1、原材料料采購計(jì)計(jì)劃2、原材

13、料料庫存計(jì)計(jì)劃五、固定資資產(chǎn)投資資管理計(jì)計(jì)劃及舉舉措1、固定資資產(chǎn)更新新2、技術(shù)改改造六、人力資資源計(jì)劃劃及舉措措1、年度人人力資源源需求分分析及招招聘計(jì)劃劃2、年度薪薪酬福利利計(jì)劃及及舉措3、年度考考核激勵(lì)勵(lì)計(jì)劃及及舉措4、年度培培訓(xùn)開發(fā)發(fā)計(jì)劃及及舉措七、管理提提升及制制度建設(shè)設(shè)舉措1、各部門門組織結(jié)結(jié)構(gòu)與崗崗位職責(zé)責(zé)完善計(jì)計(jì)劃。2、管理制制度、流流程、表表單的持持續(xù)完善善計(jì)劃及及舉措。3、公司發(fā)發(fā)展戰(zhàn)略略、企業(yè)業(yè)文化、管管理制度度的宣貫貫與執(zhí)行行計(jì)劃及及舉措。八、其他計(jì)計(jì)劃及舉舉措安全計(jì)劃及及措施第五部分 20013年年度財(cái)務(wù)務(wù)預(yù)算一、銷售預(yù)預(yù)算 附樣樣表2013年年度銷售售收入預(yù)預(yù)算分解

14、解表編制單位： 單位：元 編號(hào)號(hào)：單位名稱 金 額1 234567 89101112 銷售部大項(xiàng)目部*辦事事處 辦事事處 辦事事處 辦事事處 辦事事處 辦事事處 辦事事處 辦事事處合 計(jì)2013年年度銷售售收入預(yù)預(yù)算分類類明細(xì)表表編制單位： 單單位：元元 編號(hào)號(hào)： 渠道 金 額額產(chǎn) 品 類類 別 合 計(jì)注：1、由由辦事處處編制草草案；2、銷售預(yù)預(yù)算可以以分解到到每個(gè)月月、每個(gè)個(gè)業(yè)務(wù)人人員。二、生產(chǎn)預(yù)預(yù)算附表：（噸噸、米） 20013年年度生產(chǎn)產(chǎn)預(yù)算分分解表編制單位： 編號(hào)：月份部 門123456789101112 合計(jì)生產(chǎn)一部*產(chǎn)品生產(chǎn)二部生產(chǎn)三部 合 計(jì)三、生產(chǎn)成成本預(yù)算算詳見附表： 200

15、11年年度生產(chǎn)產(chǎn)成本預(yù)預(yù)算匯總總表 編制部門： 單位位：元 編號(hào)：部門項(xiàng)目 生產(chǎn)一部生產(chǎn)二部生產(chǎn)三部生產(chǎn)四部合 計(jì)原材料輔助材料消耗的電消耗的水工 資福利費(fèi)用勞保用品維修費(fèi)折舊額其 他 合 計(jì)2011年年度生產(chǎn)產(chǎn)成本預(yù)預(yù)算分解解表部門： 產(chǎn)量量： 單位位：元 編號(hào)號(hào)：月份項(xiàng)目 123456789101112合 計(jì)原材料輔助材料消耗的電消耗的水工 資福利費(fèi)用勞保用品維修費(fèi)折舊額其 他 合 計(jì)四、費(fèi)用預(yù)預(yù)算詳見附表2013年年度管理理費(fèi)用分分類預(yù)算算明細(xì)表表編制單位： 單位位：元 編號(hào)：費(fèi)用類別2010年年發(fā)生額額2011年年預(yù)算數(shù)數(shù)備 注薪酬福利招待費(fèi)差旅費(fèi)汽油費(fèi)過橋過路費(fèi)費(fèi)汽車維修費(fèi)費(fèi)保險(xiǎn)費(fèi)辦

16、公用品費(fèi)費(fèi)會(huì)議費(fèi)電費(fèi)維修費(fèi)保潔費(fèi)服裝費(fèi)培訓(xùn)費(fèi)折舊合 計(jì)2013年年度管理理費(fèi)用預(yù)預(yù)算分解解明細(xì)表表編制單位： 單位位：元 編號(hào)號(hào)：費(fèi)用類別123456789101112薪酬福利招待費(fèi)差旅費(fèi)汽油費(fèi)過橋過路費(fèi)費(fèi)汽車維修費(fèi)費(fèi)保險(xiǎn)費(fèi)辦公用品費(fèi)費(fèi)會(huì)議費(fèi)電費(fèi)維修費(fèi)保潔費(fèi)服裝費(fèi)培訓(xùn)費(fèi)折舊合 計(jì)注：各公司司將管理理費(fèi)用預(yù)預(yù)算分解解到列入入管理費(fèi)費(fèi)用支出出的各個(gè)個(gè)部門。2013年年度經(jīng)營營（銷售售）費(fèi)用用分類預(yù)預(yù)算表編制單位： 單單位：元元 編編號(hào)：費(fèi)用類別2010年年發(fā)生額額2011年年預(yù)算數(shù)數(shù)備 注薪酬福利提成獎(jiǎng)勵(lì)招待費(fèi)差旅費(fèi)汽油費(fèi)過橋過路費(fèi)費(fèi)汽車維修費(fèi)費(fèi)保險(xiǎn)費(fèi)辦公用品費(fèi)費(fèi)會(huì)議費(fèi)維修費(fèi)保潔費(fèi)服裝費(fèi)運(yùn)輸費(fèi)用倉

17、儲(chǔ)費(fèi)用租賃費(fèi)用合 計(jì) 注：分各銷銷售大區(qū)區(qū)（辦事事處）填填制 20133年度銷銷售費(fèi)用用預(yù)算分分解明細(xì)細(xì)表編制單位： 單單位：元元 編編號(hào)：費(fèi)用類別123456789101112薪酬福利提成獎(jiǎng)勵(lì)招待費(fèi)差旅費(fèi)汽油費(fèi)過橋過路費(fèi)費(fèi)汽車維修費(fèi)費(fèi)保險(xiǎn)費(fèi)辦公用品費(fèi)費(fèi)會(huì)議費(fèi)維修費(fèi)保潔費(fèi)服裝費(fèi)運(yùn)輸費(fèi)用倉儲(chǔ)費(fèi)用租賃費(fèi)用合 計(jì)注：各公司司要將預(yù)預(yù)算分解解到各個(gè)個(gè)部門、各各個(gè)辦事事處。五、采購預(yù)預(yù)算詳見附表2013年年度原材材料分類類預(yù)算明明細(xì)表編制單位： 單位位：元 編編號(hào)： 材料類別年初結(jié)余金金額購進(jìn)預(yù)算使用預(yù)算年末結(jié)余金金額合 計(jì)2013年年度輔助助材料分分類預(yù)算算明細(xì)表表編制單位： 單單位：元元 編號(hào)：材料

18、類別年初結(jié)余金金額購進(jìn)預(yù)算使用預(yù)算年末結(jié)余金金額合 計(jì)2013年年度動(dòng)力力、維修修配件等等成本分分類預(yù)算明細(xì)表表編制單位： 單單位：元元 編號(hào)： 項(xiàng)目類別產(chǎn) 量定額消耗量量金 額備 注合 計(jì)2013年年度采購購預(yù)算分分解明細(xì)細(xì)表編制單位： 單單位：元元 編號(hào)號(hào)：材料類別123456789101112合 計(jì)主要材料輔助材料動(dòng) 力備品備件勞保用品其他合 計(jì)六、固定資資產(chǎn)投資資預(yù)算詳見附表 20111年度度固定資資產(chǎn)投資資預(yù)算編制部門： 單位位：元 編號(hào)號(hào)： 實(shí)施施月份項(xiàng)目 月月月月月月月合 計(jì)基 建 設(shè)備購置置 維修材料料人工成本 技術(shù)投入入其他費(fèi)用 合 計(jì)計(jì)七、其它預(yù)預(yù)算1、人力成成本預(yù)算算（詳

19、見見附表）2013年年度薪酬酬費(fèi)用預(yù)預(yù)算匯總總表編制單位： 單單位：元元 編號(hào)號(hào)：部 門人 數(shù)月度薪酬額額年度薪酬總總額備 注現(xiàn)有擬增平均期末公司總經(jīng)辦辦財(cái)務(wù)部 保衛(wèi)部部人力資源部部物流部 工程部部 生產(chǎn)一部部生產(chǎn)二部 生產(chǎn)三部部生產(chǎn)四部 銷售部部*辦事事處*辦事事處 合 計(jì)計(jì)注：各公司司分部門門列清2013年年度薪酬酬費(fèi)用預(yù)預(yù)算明細(xì)細(xì)表部門： 單單位：元元 編編號(hào)：崗 位人 數(shù)工作月數(shù)月基礎(chǔ)薪酬標(biāo)準(zhǔn)月績效薪酬標(biāo)準(zhǔn)年度薪酬總額備 注現(xiàn)有擬增平均合 計(jì)注：各公司司分所屬屬部門編編制2、固定資資產(chǎn)折舊舊預(yù)算（詳詳見附表表）2013年年度固定定資產(chǎn)折折舊預(yù)算算匯總表表編制部門： 單單位： 元 編號(hào)號(hào)

20、：使用部門資產(chǎn)總價(jià)擬增資產(chǎn)價(jià)價(jià)值擬減資產(chǎn)價(jià)價(jià)值月折舊額年折舊額 合 計(jì)2013年年度固定定資產(chǎn)折折舊預(yù)算算明細(xì)表表部門： 單單位：元元 編編號(hào)：設(shè)備名稱計(jì)量單位 數(shù)量金額購置（建造造）日 期預(yù)計(jì)使用年 限月折舊額年折舊額合 計(jì)注：各公司司區(qū)分資資產(chǎn)使用用部門編編制。3、其它業(yè)業(yè)務(wù)利潤潤預(yù)算（詳詳見附表表） 220133年度其其他業(yè)務(wù)務(wù)利潤預(yù)預(yù)算 編制單單位： 單單位：元元 編號(hào)號(hào)：項(xiàng) 目金 額 預(yù)計(jì)發(fā)發(fā)生月份份 備備 注注預(yù)計(jì)收入數(shù)量和單價(jià)價(jià)預(yù)計(jì)成本稅金及附加加費(fèi) 用其他支出利潤額4、補(bǔ)貼收收入預(yù)算算（詳見見附表） 20113年度度補(bǔ)貼收收入預(yù)算算 編制單單位： 單單位：元元 編號(hào)號(hào)：項(xiàng) 目金

21、 額 預(yù)計(jì)發(fā)發(fā)生月份份 備備 注注預(yù)計(jì)項(xiàng)目補(bǔ)補(bǔ)貼收入入預(yù)計(jì)成本費(fèi) 用其他支出補(bǔ)貼收入凈凈額 注：分項(xiàng)目目編制5、稅金預(yù)預(yù)算（詳詳見附表表） 220133年度稅稅金預(yù)算算明細(xì)表表 編制單位位： 單位位：元項(xiàng) 目123456789101112合計(jì)銷售收入應(yīng)繳增值稅稅應(yīng)繳城建稅稅應(yīng)繳教育費(fèi)費(fèi)附加應(yīng)繳土地使使用稅應(yīng)繳房產(chǎn)稅稅應(yīng)繳車船稅稅應(yīng)繳印花稅稅合 計(jì)八、預(yù)計(jì)資資產(chǎn)負(fù)債債表（詳見附表表）按資產(chǎn)負(fù)債債表格式式編寫（略略）九、預(yù)計(jì)損損益（利利潤）（詳見附表表）*年度度業(yè)務(wù)收收支預(yù)算算匯總表表編制單位： 單位：元 編號(hào)號(hào)： 項(xiàng) 目2010年年度實(shí)際發(fā)生額額2011年年度測(cè)算數(shù)額增減額具體原因業(yè)務(wù)收入減：銷售成成本減：稅金及及附加減：銷售費(fèi)費(fèi)用業(yè)務(wù)銷售利利潤減：管理費(fèi)費(fèi)用減：財(cái)務(wù)費(fèi)費(fèi)用加：其他收收入減：其他支支出 利潤總總額減：企業(yè)所所得稅凈利潤十、預(yù)計(jì)現(xiàn)現(xiàn)金流量量表（詳見附表表）2013年年度資金金收支預(yù)預(yù)算匯總總表編制單位： 單單位：元元 編編號(hào)：主主表022資金來源項(xiàng)項(xiàng)目預(yù)算數(shù)額資金運(yùn)用項(xiàng)項(xiàng)目預(yù)算數(shù)額實(shí)現(xiàn)的銷售售收入支付原材料料款收回的應(yīng)收收賬款支付輔助材材料款從銀行借入入的資金金制造費(fèi)用（扣除折舊舊）其他渠道拆拆借的資金其中：薪酬酬及福利利應(yīng)收票據(jù)償付應(yīng)付賬賬款經(jīng)營（銷售售）費(fèi)用用其中:薪酬酬福利 及提提成管理費(fèi)用（