1、泓域/儲能設備項目風險管理儲能設備項目風險管理xxx有限責任公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc114924159 一、 產業環境分析 PAGEREF _Toc114924159 h 3 HYPERLINK l _Toc114924160 二、 國內產業鏈完善，引領全球發展 PAGEREF _Toc114924160 h 5 HYPERLINK l _Toc114924161 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc114924161 h 6 HYPERLINK l _Toc114924162 四、 風險管理活動 PAGEREF _Toc11492416

2、2 h 7 HYPERLINK l _Toc114924163 五、 實施定性風險分析 PAGEREF _Toc114924163 h 9 HYPERLINK l _Toc114924164 六、 組織內部的管理活動和管理結構 PAGEREF _Toc114924164 h 11 HYPERLINK l _Toc114924165 七、 項目管理知識體系 PAGEREF _Toc114924165 h 13 HYPERLINK l _Toc114924166 八、 有效的和成功的管理者 PAGEREF _Toc114924166 h 16 HYPERLINK l _Toc114924167 九

3、、 管理的目標 PAGEREF _Toc114924167 h 19 HYPERLINK l _Toc114924168 十、 公司概況 PAGEREF _Toc114924168 h 22 HYPERLINK l _Toc114924169 公司合并資產負債表主要數據 PAGEREF _Toc114924169 h 22 HYPERLINK l _Toc114924170 公司合并利潤表主要數據 PAGEREF _Toc114924170 h 23 HYPERLINK l _Toc114924171 十一、 投資方案分析 PAGEREF _Toc114924171 h 23 HYPERLIN

4、K l _Toc114924172 建設投資估算表 PAGEREF _Toc114924172 h 25 HYPERLINK l _Toc114924173 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc114924173 h 26 HYPERLINK l _Toc114924174 流動資金估算表 PAGEREF _Toc114924174 h 27 HYPERLINK l _Toc114924175 總投資及構成一覽表 PAGEREF _Toc114924175 h 28 HYPERLINK l _Toc114924176 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc11492417

5、6 h 30 HYPERLINK l _Toc114924177 十二、 進度計劃方案 PAGEREF _Toc114924177 h 30 HYPERLINK l _Toc114924178 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc114924178 h 31產業環境分析綜合考慮宏觀環境和發展條件，今后五年經濟社會發展的總體目標是：到2020年，惠及全省人民的小康社會全面建成，基本形成現代化建設框架格局，部分領域和區域實現現代化，綜合競爭優勢大幅提升，力爭實現由經濟大省向經濟強省的跨越，綜合實力進入全國第一方陣，成為促進中部崛起的核心支撐和帶動全國發展的新空間，富強民主文明和諧美麗的

6、現代化新河南建設展現出更加美好前景。經濟保持較高速度增長。在提高發展平衡性、包容性、可持續性的基礎上，全省地區生產總值和城鄉居民人均收入比2010年翻一番以上。主要經濟指標年均增速高于全國平均水平，生產總值年均增長8%左右，高于全國平均水平1個百分點以上，力爭經濟社會發展主要人均指標達到全國平均水平。轉型升級和創新驅動實現新突破。工業化、信息化基本實現，先進制造業加快發展，新產業、新業態不斷成長，服務業比重明顯提高，城鎮化質量明顯改善，戶籍人口城鎮化率大幅提升，農業現代化全國領先。中原城市群一體化進程明顯加快，內陸開放高地基本形成。結構性改革取得決定性成果，投資效率和企業效率明顯上升，流通現代

7、化水平大幅提升，消費對經濟增長貢獻繼續加大。科技進步對經濟增長的貢獻率進一步提高，大眾創業、萬眾創新力爭走在全國前列，進入人才強省和人力資源強省、創新型省份行列。人民生活水平和質量普遍提高。就業比較充分。就業、教育、社保、醫療、住房、養老等公共服務體系更加健全，基本公共服務均等化水平穩步提高。收入差距縮小。教育現代化取得重要進展，全民受教育程度顯著提高。現行國家標準下農村貧困人口實現脫貧，貧困縣全部摘帽，解決“三山一灘”區域性整體貧困。社會保障全民覆蓋，人人享有基本醫療衛生服務，養老服務體系基本建成，住房保障體系進一步完善。物價總水平保持基本穩定。全民素質和社會文明程度明顯提高。中國夢和社會主

8、義核心價值觀更加深入人心，良好思想道德風尚進一步弘揚，做文明人、辦文明事蔚然成風，公民思想道德素質、科學文化素質、健康素質明顯提高，全社會法治意識不斷增強。現代公共文化服務體系基本建成，文化產業成為國民經濟支柱性產業，文化軟實力顯著增強，華夏歷史文明傳承創新區建設取得顯著成效。生態環境質量總體改善。資源節約型、環境友好型社會建設取得重大進展，生產方式和生活方式綠色、低碳水平上升。能源和水資源消耗、建設用地、碳排放總量控制在國家下達計劃內，主要污染物排放總量大幅減少，空氣和水環境質量明顯提高。森林覆蓋率和森林蓄積量持續增長。生態文明重大制度基本確立，生態系統步入良性循環。治理體系和治理能力現代化

9、邁出重大步伐。重要領域和關鍵環節改革取得決定性成果，系統完備、科學規范、運行有效的制度體系基本形成，各方面制度更加成熟、更加定型。人民民主更加健全，法治建設水平明顯提升，法治政府基本建成，司法公信力明顯提高。國內產業鏈完善，引領全球發展上游核心產品為電芯、逆變器及光伏發電部件，下游為渠道與品牌運營商。上游環節中電芯、逆變器及光伏發電具備核心技術壁壘，國內市場供給相對充足。中游為設計、研發、制造便攜式儲能產品的制造商，業內自產和代加工兩種形式均較為普遍。下游為渠道商，有線上與線下兩種渠道，兩種渠道又各自分為直銷與非直銷形式，便攜式儲能產品以線上銷售為主。先發企業迅速成長為行業龍頭。便攜式儲能產品

10、發展時間較短，很多企業是由電池類企業、電源類企業以及充電寶生產企業基于其技術基礎轉型而來，當前低端企業小容量產品居多，多以低價競爭的方式進入市場，布局較早的企業在品牌、渠道上具備較為顯著的護城河，擁有較高產品溢價能力，當前從營收口徑來看，行業前五企業占據著全球50%左右的市場份額。其中4家為中國企業，海外企業中GoalZero市場份額最大，其主要由國內的豪鵬科技和博力威為其代工。多方企業切入賽道，短期內行業競爭或將加劇。隨著人均智能終端保有量快速增長，移動電源已經無法滿足需求，便攜式儲能關注度日益提升。羽博、品勝等移動電源企業抓住行業發展機遇，轉戰便攜式儲能等市場，很快便占據了一定的市場份額。

11、除此之外，還有大量數碼配件類企業開始利用自身配件供應優勢，切入便攜式儲能市場。由于大量企業的進入，導致便攜式儲能行業競爭加劇，產品同質化競爭激烈，部分廠商開始以價格優勢取勝，產品質量和價格參差不齊。必要性分析1、現有產能已無法滿足公司業務發展需求作為行業的領先企業，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產品銷售形勢良好，產銷率超過 100%。預計未來幾年公司的銷售規模仍將保持快速增長。隨著業務發展，公司現有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優化生產流程、強化管理等手段，不斷挖掘產能潛力，但仍難以從根本上緩解產能不足問題。通過本次項目的建設，公司將有效克服產能不足對公司發

12、展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎。2、公司產品結構升級的需要隨著制造業智能化、自動化產業升級，公司產品的性能也需要不斷優化升級。公司只有以技術創新和市場開發為驅動，不斷研發新產品，提升產品精密化程度，將產品質量水平提升到同類產品的領先水準，提高生產的靈活性和適應性，契合關鍵零部件國產化的需求，才能在與國外企業的競爭中獲得優勢，保持公司在領域的國內領先地位。風險管理活動風險管理活動具有以下特征：第一，正視風險。我們應該正視風險的存在，主動識別出那些可能對項目產生不利影響的風險事件。第二，我們需要積極主動地采取措施，以消除不確定性所造成的影響，包括對風險進行分析，以及制訂旨在降低風險影響的行動

13、計劃。但是不是我們需要盡可能確定所有的項目風險并采取相應的措施呢？回答當然是否定的。先不說我們不大可能識別出所有的項目風險，就是對識別出來的風險都采取應對措施也是行不通的，因為那會帶來很高的成本。我們應該更關心那些對項目影響大的風險，這就是風險分析活動的目的。第三，即使采取某些應對活動，風險仍然可能發生，這時我們應該采取措施來消除危害。這被稱為問題處理。第四，風險的特征會隨著某些因素變化。之所以會變化，一方面是因為所采取的措施改變了風險的特征因素，另一方面是因為項目所在的外部商業環境發生了改變而導致風險的特征因素發生變化。這些變化都會導致風險對項目產生的影響產生變化，我們需要監控這些變化，因為

14、它可能會使得這些風險對項目影響程度的優先級順序發生改變。原來影響大的風險可能不重要了，而新出來的風險可能對項目非常關鍵。所以風險監控活動是伴隨著項目進展而持續不斷、周而復始地進行的。這又被稱作持續性風險管理活動。以上所有的風險管理活動都需要在做項目計劃的時候被確定：項目都需要進行哪些風險管理活動。誰是這些活動的執行者和責任者。為這些活動分配相應的資源。其中，資源就是為處理風險的相關活動準備的預算。按照風險類別的不同，這些預算種類和稱呼也不一樣。類別預算說明已知已知預算由于風險特征已知，將風險應對活動安排在項目活動當中實施已知一未知應急儲備金由于風險特征未知，用于處理已知一未知風險發生后的影響未

15、知一未知管理儲備金由于風險本身未知，用于處理未知一未知風險發生后的影響。項目管理知識體系對項目風險管理定義了六個基本過程，規劃風險管理，識別風險，實施定性風險分析，實施定量風險分析，規劃風險應對計劃，控制風險。實施定性風險分析風險的分析活動就是對被識別的風險的兩個特征進行評價：風險發生的概率和發生風險后對項目產生的影響。根據評價的手段和方法，風險分析有風險定性分析和風險定量分析兩個過程。其中，定量分析是在定性分析的基礎上進一步的量化。而通常在項目運作過程中，運用最普遍的還是定性分析，所以本文著重講解風險定性分析。所謂定性分析，就是對這兩個因素進行定性的判別，這大都是一種主觀性的活動。風險概率是

16、指風險發生的可能性。風險概率一般可以分為極高、高、中等、低、極低五個等級。對風險概率通常可以用三種方式進行描述：百分比、自然語言、數字等級。百分比描述相對精確，如某風險發生的概率是30%或者80%；般來說，風險概率必須大于0，否則風險不可能發生，也同時必須小于100%，否則就是一個既定要發生的事實，不是風險。自然語言則用簡潔平實的語言對風險概率進行描述，如極不可能、不太可能、可能、非常可能、幾乎肯定等。數字等級則采用連續的整數對風險從極低到極高進行進一步的細分。如“1級”代表概率最低，“5級”代表概率最高，或者反之也可以，只要預先定義好即可。風險影響是指風險一旦發生后，對項目產生負面后果或損失

17、的估計，它反映的是一種嚴重程度。描述風險發生后的影響可以采用類似于風險概率的描述方法，以數字等級排序（1到10）或者用自然語言排序（極低、低、中、高、極高）。一般通過一個“轉換表”，把風險的后果描述和風險影響數值排序進行對應關聯。表95所示的例子非常直觀地列出了風險發生后的損失及對應的影響級別。除了財務上能夠準確度量的風險后果外，項目的其他一些因素也可以作為風險影響估計的參照，并且制定出相關的轉換表，這些因素可以是成本、人力資源、進度、質量、技術等。我們通過評價風險的“發生概率”和“影響”，就可以確定我們需要關注哪些風險，是關注那些“發生概率高的”還是關注那些“影響程度大的”，這應該綜合考慮。

18、一般來說會定義：風險值=概率x影響。風險值是對風險進行排序的主要依據，即風險值高的風險，被列為優先考慮的風險，反之亦然。在經過了充分的風險識別和風險分析以后，項目組可以獲取一個經過排序的風險清單，稱為“風險排序表”。風險排序表通常包括風險的優先順序（以風險值從高到低排序）、風險描述、風險概率、風險影響和風險值。風險排序表是一個需要動態維護的表，即隨著項目進展到不同的階段（計劃、執行、監控和收尾等），需要實時地根據最新情況進行更新。組織內部的管理活動和管理結構企業中除去項目活動以外，還有另外一類被稱為運營的活動。不同于項目活動，它是那些重復不斷、周而復始的活動。例如，企業中的生產活動，財務，人力

19、資源等部門的活動。運營活動和項目活動有著很多不一樣的特征。為什么在管理上，項目追求的是“效果”而運營追求的是“效率”呢？項目活動由于其獨特性的項目目標，使得項目必須首先關注實現效果，然后才可能考慮效率，切忌因為追求效率而影響了效果。而運營活動則是重復性的活動，其效果早在多次重復中得以保證，所以更關注在不斷地重復時降低實現的代價，所以運營活動大多更關注效率。在企業管理活動中，除了項目管理和運營管理活動外，還有一類被稱為戰略管理的活動。戰略管理最主要的目的是確定本組織的發展方向，進而選擇所要實施項目的范圍，同時通過項目的實際運行來逐步落實戰略目標的實現。運營管理則對項目的運作提供服務性支撐。對于企

20、業內部的管理活動，除了按其功效與作用分成三類外，還可以按管理層級進行分類。大致上，我們可以認為企業的管理層被分成了三個層次：上層、中層和基層。高層，又被稱為決策層。其大多從事戰略管理活動，目的是從組織整體利益出發，實行統一指揮和綜合管理，制定組織目標和實現目標的大政方針，編制戰略計劃。中層，又被稱為執行層。其大多從事運營管理，目的是根據組織的戰略計劃，將目標分解成詳細的實施方案，分配資源，協調和評價下級組織活動，監督和控制目標的實現。執行層起到承上啟下的作用，工作目標來自高層或決策層，其制訂實現目標的計劃，然后驅動一線經理按照計劃實現目標，并解決執行中的問題。這一層根據企業規模可能存在多個層次

21、。在這一層次中的管理者要面對兩個挑戰：第一，深刻理解來自決策層的戰略意圖和目標。這中間可能需要反復地確認才能正確把握。第二，對下大多是實施間接管理模式。所謂間接管理，是指所管理的團隊和人員并不是直接進行匯報，而是需要通過中間層將信息傳遞過來以了解真實的狀況。這種傳遞會導致信息的失真和不明確，有時甚至會產生偏差。基層，大多從事工作一線的管理，按照規定的計劃和程序完成任務。在很多企業中，項目經理所處的地位大多在這一層中。但這一情況不是絕對的，很多重要的大型項目的領導一職都由企業高層主管擔當。一般來說，不同類型的企業層級基本上都會有這三個層次的劃分。只不過具體的層級多少會有差別，大多體現在中層管理的

22、級數上。很多大型企業的中間管理層級數眾多，導致機構臟腫，決策緩慢。高層戰略通過層層傳遞，到一線執行時已經大大走樣。而來自一線的市場反饋，也被扼殺在繁瑣的層層匯報過程之中。所以，現代企業都在做“瘦身運動”，試圖減少從下到上的層級數目，追求扁平化。項目管理知識體系上述關于旅游的例子雖然并不正規，但很好地向我們示例了一個普通項目所需要經歷的過程。我們就此來延伸出正規而完整的項目管理知識體系。如前所述，項目管理知識體系總結出了人們做好項目的一些經驗，把它們歸納成一系列的管理過程。這些過程根據其涉及的領域和起到的作用，按照兩個維度進行了分類，即知識領域和過程組。第一維度稱為知識領域，共有三類，分別是核心

23、知識領域、輔助知識領域和整體管理。核心知識領域包括以下四項：項目范圍管理：對項目包括什么與不包括什么的定義與控制的過程。這些過程用于確保項目組和項目干系人對作為項目結果的項目產品以及生產這些產品所用到的過程有一個共同的理解。項目時間管理：確保項目準時完成所必需的過程。項目成本管理：確保在批準的預算范圍內完成項目所需要的各個過程。項目質量管理：確保項目滿足它所應滿足的需要。其實，項目管理的核心知識領域就是構成項目目標的四個要素。也就是說，項目管理就是確定和細化范圍、時間、成本和質量這四個目標，然后圍繞這四個目標的實現進行監督和控制。除非項目的目標構成因素發生了變化，否則項目管理的核心知識領域是不

24、會發生改變的。所謂輔助知識領域，是指那些有利于項目目標實現的過程活動它們包括：項目人力資源管理：管理項目最重要的資源人力資源的過程。項目溝通管理：管理項目信息的過程。項目風險管理：管理項目所遇到的不確定性。項目采購管理：管理那些從執行組織外部購買項目所需產品和服務的過程。項目干系人管理：管理項目干系人關系的過程。最后一個知識領域是項目整體管理，它是指作為一個整體性的大框架在項目生命周期中來集成和協調所有其他項目管理知識領域所涉及的過程。第二個維度稱為過程組，它是按照過程本身的作用來分類的，共分為：啟動過程組、計劃過程組、實施過程組、控制過程組和收尾過程組。這幾個過程組最主要的是計劃、實施和控制

25、。啟動過程組主要承擔項目的立項過程，收尾過程組主要承擔項目的結項過程。各個過程組之間的主要關系如下：制訂計劃，這是項目管理活動的必要要求。計劃作為實施活動的參照。控制過程獲取實施的實際狀態，對比計劃過程來判斷是否存在偏差。當存在偏差時，或者糾正實施過程，或者變更計劃。可以看到，項目管理過程組織之間的關系和一般管理里面的計劃、實施和控制是一致的。到這里，我們可以把項目管理看作一系列相互聯系的過程。也就是說，它的核心就是一系列的管理過程，這些過程構成了實踐當中的基本活動。我們學習的內容包括兩個方面：項目管理的過程。也就是說，如果實施一個項目，應該按照哪些過程來開展活動。支撐過程實施的技術、工具和方

26、法。有效的和成功的管理者管理者的活動可分為四類：傳統管理：決策、計劃和控制。溝通：交流例行信息和處理文書工作。人力資源管理：激勵、懲戒、調解沖突、人員配備和培訓。網絡聯系：社交活動、政治活動和與外界交往。研究結果表明，平均意義上的管理者所從事的四類活動中，“溝通”所占比例高的是有效的管理者，“網絡聯系”所占比例高的是成功的管理者。這個結論和許多長期從事技術工作的人的最初判斷并不一致，“傳統管理”對項目成功的貢獻并不大。而“溝通”，無論是“對外”還是“對內”，都對項目成功有著更關鍵的作用。為什么會出現這樣的情況呢？我們發現，從事技術工作的人思維上有一個定式，那就是，他們認為凡事都有規律可以遵循和

27、掌握，所以他們在接觸管理工作時總是把管理當做一門技術去掌握。管理包含“管事”和“管人”兩個方面的活動。其中，“管事”一般具備可以遵循的客觀規律，但是“管人”卻是一個令很多人頭疼的問題。雖然很多心理學家和社會學家試圖掌握和挖掘人類行為的規律，但是直到今天“管人”仍然是具有高度“藝術”特征的行為和技巧。而對人實施影響和控制，就離不開最古老的方法“溝通”。所以說，無論是“成功”還是“有效”的管理者都會關注“溝通”。為什么“成功的管理者”主要關注的是對外的溝通呢？在實踐當中，一個管理者所謂的對外溝通活動內容主要包含與上級的溝通、與客戶的溝通、與合作伙伴的溝通。我們先來談談與上級的溝通，它有三個主要的目

28、的：獲取任務或者項目的資源支持。不斷確認任務或項目目標。匯報任務或項目的真實狀態。管理者的上級領導在很多情況下都是完成一項任務或者項目所需要資源的提供者。在現代的商業企業中，一個項目或組織感到資源充足的情況是極其罕見的，而組織的一項活動或者一個項目目標的實現與有效資源的提供和保障有著直接的關系。管理者的一個必要技能就是獲取上級領導對本項目的有效資源支持。從某種意義上來說，管理者甚至應該具備爭奪資源的能力。這一點和我們所熟知的“謙讓”是相左的。一項任務或一個項目最重要的是獲得成功，如果因為謙讓資源而導致一項任務或者一個項目失敗，上級領導可能不會因而原諒他。與上級溝通的第二個主要目的是不斷地獲取和

29、確認上級領導對這項任務或項目的目標和真實意圖。難道一項任務的目標需要反復確認嗎？它不是在任務確立的時候就表述清楚了嗎？這個表面上看起來很簡單的問題在現實中卻是最棘手的，因為這涉及一個目標轉化的問題。大多數企業的任務和項目目標都是來自商業性質的目標。當它們被傳遞到一線實施人員時，大多數已經被具體化或被轉化成了技術目標。這一轉化是否準確，是否存在偏差就決定了任務或者項目的最終商業目標是否可以被任務或項目目標所實現。所以，和上級溝通的最終目的是不斷確認任務或者項目的目標是否準確地反映了組織的最終商業策略和目標。與上級溝通的最后一個要點是主動地對上級匯報任務狀態。任何一個領導都不會希望其所負責的任務狀

30、態是一個“黑匣子”。作為一個下級，可能會覺得“只有任務在出現問題的時候，才需要上級管理者的參與”。但事實上，大多數管理者會認為，“任務的狀態不明確或者不透明，并不是沒有問題，而是問題被掩蓋了起來”。這種狀態會讓他們覺得不安，會擔心有些問題在被發現前變得不可收拾。所以及時讓上級了解任務或者項目的真實狀態，可以消除上級的這種不安。上面所談到的這一類活動經常被稱為“向上管理”。大多數從一線技術領域提拔上來的管理者都存在著“向上管理”的缺失。但實際上這是相當重要的一環。在西方的商業學校經常有一門類似的課程叫做“一分鐘電梯演講”，主要是指當你在類似乘電梯這樣的短暫場合遇到老板時，如何抓住僅有的機會和老板

31、做一次卓有成效的溝通。其實，很多工程師特別容易忽視和上級的溝通（很多組織在節日聚餐時，你往往會發現很多工程師都試圖避開領導者所在的餐桌）。他們往往認為自己已理解了上級的意圖，不需要上級過多地干涉。殊不知，上級最擔心的就是下級領悟有偏差，并且高效率地完成一個錯誤的目標。那些剛剛走上管理崗位的工程師們不僅要學會管理好自己的下屬，還要學會管理自己的上級。管理的目標管理的目標主要包括以下兩個方面：效果，有時也稱作效益，通常是指目標的正確性，也就是確定做什么。效率，通常是指實現目標的代價，也就是確定如何做。任何管理活動的目標都可以在這兩個正交的維度上分解，這樣就產生了四個象限。很容易得出結論，四個象限中

32、最好的一定是“有效果、有效率”，最差的一定是“沒效果、沒效率”。問題是“有效果、沒效率”和“沒效果、有效率”哪一個更好呢？在管理學上，效果因素確定了目標的意義，效率因素確定了實現目標的代價。顯然效果的優先級要高于效率。沒有意義的事情，其實現效率再怎么高也是沒有價值的。所以，“有效果、沒效率”要好于“沒效果、有效率”。但是在現實中，效果和效率兩方面是緊密關聯的，有時甚至很難區分。我們經常頭疼的“官僚主義”就是有效果沒效率的情形。國際上有個“幽默”，認為世界上存在三大官僚機構，分別是：世界銀行、政府機構、大型公司。它們都有一個特點，就是組織規模龐大，機構復雜。為了防止出錯，就制定了復雜而繁瑣的管理

33、制度，從而導致“有效果、沒效率”的事情發生。另外一個普遍而有趣的現象是：工程師容易犯“沒效果、有效率”的錯誤。這又是為什么呢？一個可能的推論是：大多數工程師都是理工科背景出身的，他們過去所接受的教育一直以解決問題為主，所以形成的思維習慣是給定目標后快速地實現目標，他們很少去自己選擇目標，所以對目標的正確性缺乏判斷力。在實際工作中，一個項目的目標往往與市場和商業價值相關，如果工程師沉浸在問題解決過程中，則常常會偏離真正的目標價值。說到這個問題，我們可以看一下有關教育方法的例子。我們經常使用搭積木來教育小孩子。這有兩種教育方式：第一種方式，先給小孩子做示范，將積木搭成約定的形式，例如一座塔，然后讓

34、小孩子搭出同樣的一個塔來；第二種方式，并不先做示范，而是直接給小孩子一堆散亂的積木，小孩子按照自己的想象去搭積木。顯然，這兩種方式暗含著的目的是不一樣的，采用第一種方式時，我們更多的是表揚“搭得快”的小孩子，因為大家的“答案”都一樣，是事先約定好了的；采用第二種方式時，我們首先關注的是“搭出來的是什么”。也就是說，第一種方式關心“效率”，第二種方式關心“效果”。大多數接受正統教育的人，都是在多年的快速尋找“標準答案”的訓練中成長的，久而久之，就形成了“凡事皆有標準答案，快速尋找和實現標準答案”的“效率定式”。但在實際工作中，“效果”因素往往要重于“效率”因素。公司概況（一）公司基本信息1、公司

35、名稱：xxx有限責任公司2、法定代表人：董xx3、注冊資本：1050萬元4、統一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監督管理局6、成立日期：2012-11-97、營業期限：2012-11-9至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區xx（二）公司主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額13907.8411126.2710430.88負債總額7885.886308.705914.41股東權益合計6021.964817.574516.47公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業收入36689

36、.8929351.9127517.42營業利潤7986.426389.145989.82利潤總額6473.885179.104855.41凈利潤4855.413787.223495.90歸屬于母公司所有者的凈利潤4855.413787.223495.90投資方案分析（一）投資估算的依據本期項目其投資估算范圍包括：建設投資、建設期利息和流動資金，估算的主要依據包括：1、建設項目經濟評價方法與參數（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設項目投資估算編審規程4、建設項目可行性研究報告編制深度規定5、建設工程工程量清單計價規范6、企業工程設計概算編制辦法7、建設工程監理與相關服務收費管理規定（二）

37、項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發生的各項費用；項目效益界定為運營期所產生的各項收益，并嚴格遵循財務評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設投資23743.90萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產準備費、其他前期工作費用，合計20969.60萬元。1、建筑工程費估算根據估算，本期項目建筑工程費為10724.84萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據國內外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產品報

38、價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為9685.27萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為559.49萬元。（四）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為2199.35萬元。（五）預備費本期項目預備費為574.95萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用10724.849685.27559.4920969.601.1建筑工程費10724.8410724.841.2設備購置費9685.279685.271.3安裝工程費559.49559.492其他費用2199.352199

39、.352.1土地出讓金1096.761096.763預備費574.95574.953.1基本預備費311.55311.553.2漲價預備費263.40263.404投資合計23743.90（六）建設期利息按照建設規劃，本期項目建設期為24個月，其中申請銀行貸款11758.66萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息576.17萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息576.17144.04432.131.1.1期初借款余額5879.331.1.2當期借款11758.665879.335879.331.1.3當期應計利息576.17144.04432.1

40、31.1.4期末借款余額5879.3311758.661.2其他融資費用1.3小計576.17144.04432.132債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計576.17144.04432.13（七）流動資金流動資金是指項目建成投產后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據企業流動資金周轉情況及本項目產品生產特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業流動資產和流動負債的合理周轉天數，采用分項

41、詳細測算法進行測算。根據測算，本期項目流動資金為5979.09萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產0.0037073.9942017.1949431.991.1應收賬款0.0016683.3018907.7422244.401.2存貨0.0012975.9014706.0217301.201.2.1原輔材料0.003892.774411.815190.361.2.2燃料動力0.00194.64220.59259.521.2.3在產品0.005968.916764.777958.551.2.4產成品0.002919.583308.853892.771.3現金0.002965.923361.383954.561.4預付賬款0.004448.885042.065931.842流動負債0.0032589.6836934.9743452.902.1應付賬款0.0011732.2813296.5815643.042.2預收賬款0.0020857.4023638.3827809.863流動資金0.004484.325082.235979.094流動資金增加0.004484.32597.91896.865鋪底流動資金0.0011122.20126