1、 鄂清財字（20003）100號關于開展公司22004年度度財務預算編編制工作的通通 知公司各單位、機機關各部室：為了進一步推進進企業改革，提提高公司經營營管理水平，確確保公司既定定經營目標順順利地實現，根根據湖北清清江水電開發發有限責任公公司預算管理理辦法（試行行）的要求求，現將公司司2004年年度財務預算算編制工作有有關事項通知知如下： 一、2004年年度財務預算算編制基本要要求2004年財務務預算編制要要緊緊圍繞公公司的戰略要要求和發展規規劃，根據公公司年度黨政政工作要點，以以公司各單位位（或部門，下下同）業務預預算和資本預預算為基礎，以以經營利潤為為目標，以現現金流量為核核心，運用預預

2、算財務報表表形式進行編編制，并將其其作為制定、落落實內部經濟濟責任制的依依據。二、2004年年度財務預算算編制的基礎礎和依據（一）各單位編編制預算時應應以業務工作作量為基礎，在在確定生產業業務預算基礎礎上，再以貨貨幣價值形態態計算填報財財務預算。（二）各單位編編制預算時的的業務工作量量不得突破公公司計劃口徑徑和其他歸口口管理的相關關規定，資本本性收支、大大修理及專項項工程等預算算項目構成明明細根據年度度經營計劃，按按財務列支渠渠道和核銷口口徑填列。（三）各單位的的預算編制要要在已有的經經濟責任制考考核項目金上司年政要三、2004年年度財務預算算編制的內容容2004年公司司財務預算的的編制內容由

3、由2004年年度財務預算算說明書和22004年度度財務預算報報表兩部分組組成。財務預預算說明書包包括以下內容容：預算編制制的總體情況況；所有預算算指標的計算算依據、計算算方法和明細細組成；可能能發生的重大大影響等。22004年度度財務預算報報表包括： （一）損益預算算報表：1、清江公司電電力銷售收入入預算表（表表1）；2、清江公司損損益總預算表表（表2）；3、清江公司電電力生產成本本費用預算表表（表3）；4、清江公司固固定資產折舊舊預算表（表表5）；5、清江公司管管理費用預算算表（表6）；6、清江公司利利息費用預算算表（表7）；（二）清江公司司資本性支出出預算表（表表9）。（三）專項預算算報表

4、：1、清江公司電電力生產大修修理及專項工工程預算表（表表4）；2、清江公司其其他收支預算算表（表8）；3、清江公司主主要多經企業業預算表（表表11）。（四）清江公司司現金流量預預算表（表110）；四、2004年年度財務預算算具體編制方方法（一）為便于預預算執行結果果的分析、評評價和考核，預預算期間與會會計年度保持持一致，按年年進行編制，按按季度和月度度分解。（二）各單位填填報預算表時時要將預算編編制的主要依依據簡明扼要要地在各表中中的“說明”欄里加以說說明。預算編編制配合單位位應在“相關業務部部門意見”處簽署有關關預算編制意意見。（三）預算編制制單位的劃分分和填報1、電力銷售收收入預算表（表表

5、1）由公司司財務部總體體負責編制，其其中“上網電量”指標由公司司電力生產部部負責提供，并并要有季度或或月度分解指指標；“上網電價”由公司計劃劃經營部負責責，電力生產產部協助。2、損益總預算算表（表2）由由公司財務部部總體負責編編制，各益根匯3、電力生產成成本費用預算算表（表3）是是“表2”損益類電力力生產成本的的具體明細，該該表主要由發發電公司和梯梯調中心負責責編報，公司司財務部、計計劃經營部參參與，其中“庫區維護費費”“水資源稅稅”“生產折舊舊費”由公司財務務部、計劃經經營部填列?！皺C組大修理費”“專項工程費用”填列數據應與“表4”中的“費用”欄數據保持一致；“生產管理費”根據發電公司、梯調

6、中心填列的“表6”數匯總填列。4、電力生產大大修理及專項項工程預算表表（表4）由由公司財務部部、發電公司司、梯調中心心、實業公司司（通信、水水電、物業分分公司）、信信息中心、辦辦公室等單位位根據公司年年度經營計劃劃安排，按照照財務列支渠渠道和核銷口口徑填報。5、固定資產折折舊預算表（表表5）由公司司財務部根據據公司交付使使用資產數，按按照行業資產產劃分標準和和國家規定的的折舊年限、折折舊率和折舊舊方法計算填填列，在公司司資產實物管管理與會計核核算管理統一一后，由相關關資產核算單單位負責填報報。6、管理費用預預算表（表66）內容涵蓋蓋生產管理費費、建設單位位管理費和公公司管理費，生生產管理費預預

7、算表由發電電公司、梯調調中心分別編編報；建設單單位管理費預預算表由水布布埡建設公司司、高壩洲建建設公司、隔隔河巖代表處處分別填報；公司管理費費預算由公司司財務部總體體負責。在管管理費用預算算編制與匯審審過程中，人人力資源部負負責其中工資資、社會保險險費等費用預預算，公司辦辦公室負責車車輛使用費、車車改交通經費費、辦公費、業業務接待費、會會議費、工器器具使用費及及行政修繕費費等費用預算算，其他費用用預算由各歸歸口管理部門門配合財務部部編制。生產產管理費預算算、建設單位位管理費預算算除國家和公公司有關政策策的調整外，22004年預預算指標原則則上不得超出出2003年年經濟責任制制核定的數額額，并要

8、結合合公司20004年的行政政事務管理改改革實際，壓壓縮有關不必必要的開支。7、利息費用預預算表（表77）由公司財財務部負責編編制，要按借借款性質、種種類和構成，根根據借款資金金占用天數、利利率計算填報報，其中基本本建設項目利利息資本化金金額，應按實實際撥付基建建項目資金額額度和資金實實際占用天數數在基建期間間計算填列。8、其他收支預預算表（表88）由公司財財務部總體負負責編制，公公司計劃經營營部、辦公室室及其他相關關業務單位配配合。9、資本性支出出預算表（表表9）是在公公司年度經營營計劃安排下下，按照財務務列支渠道和和核銷口徑填填報。其中“基本建設投投資支出、固固定資產更新新改造支出、生生產

9、性固定資資產購置、股股權投資支出出”預算由公司司計劃經營部部、財務部、水水布埡建設公公司、高壩洲洲建設公司、隔隔河巖代表處處、發電公司司、梯調中心心等相關單位位填報；“管理性固定定資產購置”預算由公司司辦公室負責責填列，其他他相關資產管管理單位協助助。10、現金流量量預算表（表表10）由公公司財務部根根據“表1表99”等明細匯總總填報。11、主要多經經企業預算表表（表11）由由公司計劃經經營部總體負負責，其中公公司財務部負負責表中“實投資本、投投資占比、債債權資金借支支”等明細預算算，宜昌清江江實業公司、深深圳清江投資資發展公司、清清江綠色產業業公司、昌豐豐化纖公司等等主要多經企企業配合填列列

10、。（四）宜昌清江江實業有限責責任公司、深深圳市清江投投資發展有限限公司、湖北北清能有限責責任公司、湖湖北清江水布布埡實業有限限公司等公司司全資、控股股及關聯企業業除按本通知知要求配合編編制相關財務務預算外，還還應根據湖湖北清江水電電開發有限責責任公司預算算管理辦法（試試行）的要要求，結合企企業生產經營營管理的實際際需要，制定定相應財務預預算管理辦法法，編制20004年財務務預算,報公公司預算管理理委員會辦公公室備案。五、2004年年度財務預算算編制的報送送要求各預算編制單位位務必要加強強領導，統一一思想，按照照湖北清江江水電開發有有限責任公司司預算管理辦辦法（試行）的的要求，集中中間，0有標的

11、基事精心心組織好20004年度預預算編制工作作，2之和2時江管聯 系 人：劉劉勁松 聯系電話：63189921 11397266087211高 勇 聯系電話：63189918 11397266087188電子郵箱： HYPERLINK mailto:liujs liiujs gaaoy二三年十一一月六日 主題詞：財務管管理 預算算編制 通通知開任室 年日打?。簭?娜娜 校對：劉勁松松 共印15 份清江公司電力銷銷售收入預算算表編制日期：2000 年 月表1編制單位（部門門）： 計量單位位：千瓦時元/千萬時時萬元項 目2003年完成成情況2004年度預預算說 明明1-10月實際際全年預計隔河巖水

12、電站計劃內上網電量上網平均電價銷售收入計劃外上網電量上網平均電價銷售收入高壩洲水電站計劃內上網電量上網平均電價銷售收入計劃外上網電量上網平均電價銷售收入合 計計劃內上網電量上網平均電價銷售收入計劃外上網電量上網平均電價銷售收入編制人： 審核人： 相關關業務部門意意見：清江公司損益總總預算表編制日期：2000 年 月 日表2編制單位（部門門）： 計量量單位：萬元元項 目行次2003年完成成情況2004年度預預算說 明1-10月實際際全年預計一、主營業務收收入 減：主主營業務成本本 主營業務務稅金及附加加二、主營業務利利潤 加：其其他業務利潤潤 減：營營業費用 管理費用用 財務費用用三、營業利潤

13、加：投資資收益 補貼收入 營業外收入入 減：營業業外支出四、利潤總額 減：所得得稅五、凈利潤 加：年初初未分配利潤潤 其他轉入六、可供分配的的利潤編制人： 審核人： 相關關業務部門意意見：清江公司電力生生產成本費用用預算表編制日期：2000 年 月 日日表3編制單位（部門門）： 計量量單位：萬元元序號成本費用項目2003年發生生情況2004年度預預算說 明1-10月實際際全年預計1動力購電費2生產用水費庫區維護費水資源費生產耗水費3機物料耗材費4生產工人工資費費用5生產用折舊費6修理費日常維護修理理費機組大修理費費7專項工程費用8生產管理費用9其他費用合計編制人： 審核人： 相相關業務部門門意

14、見：清江公司電力生生產大修理及及專項工程預預算表編制日期：2000 年 月 日表4編制單位（部門門）： 計量單位：萬元序號項 目2003年全年年預計完成2004年預算算說 明固定資產購置固定資產改造費用合計固定資產購置固定資產改造費用合計一電力生產大修理理1隔河巖電廠機組組 1號號機 2號號機 3號號機 4號號機2隔河巖電廠線路路清長回線清長回線清換線3高壩洲電廠機組組 1號號機 2號號機 3號號機4高壩洲電廠線路路高郭線高樓線5其他電力設施二專項工程1（按項目構成細細分）2三合計編制人： 審核人： 相相關業務部門門意見：清江公司固定資資產折舊預算算表編制日期：2000 年 月 日日表5編制單

15、位（部門門）： 計量量單位：萬元元序號資產項目 資產原值累計2003年年已提折舊2004年度折折舊預算說 明折舊合計管理費用列支 生產費用列支 一生產用資產1發電及供熱設備備2變、配電設備3通訊線路及設備備自動化控制及儀儀器儀表4水工機械設備5檢修維護設備6生產用工器具7運輸設備8建筑物9房屋10其他二非生產用資產1通訊線路及設備備2運輸設備3管理用工器具4建筑物5房屋6其他三合計編制人： 審核人人： 相相關業務部門門意見：清江公司管理費費用預算表編制日期：2000 年 月 日表6編制單位（部門門）： 計量量單位：萬元元序號項 目目2003年發生生情況2004年度預預算說 明1-10月實際際全

16、年預計1工資 長聘人員工資資短聘人員工資資2福利費3工會經費 4職工教育經費 5差旅費6車輛使用費7車改交通經費8辦公費日常辦公品費費辦公通信費水電費其他9業務招待費10會議費11技術圖書資料費費12固定資產使用費費13工器具使用費14行政修繕費15勞動保護費16警衛消防費17社會保險費 養老保險金醫療保險金續表6序號項 目目2003年發生生情況2004年度預預算說 明1-10月實際際全年預計其他保險費18離退休人員費用用19文娛活動經費20宣傳經費21董事會經費 22技術咨詢服務費費 23聘請中介機構費費用24訴訟費 25稅費房產稅 車船使用稅 土地使用稅 印花稅 其他稅費26管理用固定資產

17、產折舊費 27遞延資產攤銷 28無形資產攤銷 29低值易耗品攤銷銷 30壞帳損失 31存貨盤虧（或盤盤盈）32計提存貨跌價準準備33技術開發及轉讓讓費 34環衛綠化費35后勤服務費36勞務經費37其他 合計編制人： 審核核人： 相關關業務部門意意見：清江公司利息費費用預算表編制日期：2000 年 月 日表7編制單位（部門門）： 計量量單位：萬元元項 目2003年發生生情況2004年預算算說 明1-10月實際際全年預計平均存款余額/貸款本金平均年利率（%）利息費用金 額一、利息收入1、定期2、活期3、應收多經利利息二、利息費用1、1年期及以以下貸款2、1-3年年期貸款3、3-5年年期貸款4、5年

18、期以上上貸款三、匯兌損益四、手續費/五、其他/六、利息費用合合計/ 其中：財務費用列列支 基建建資本化利息息編制人： 審核人人： 相關業業務部門意見見：清江公司其他收收支預算表編制日期：2000 年 月 日表8編制單位（部門門）： 計量單位位：萬元其他收支項目2003年發生生情況2004年預算算說 明1-10月實際際全年預計一、其他收入合合計（一）投資收益益1、股票投資收收益 其中：現現金紅利收入入 權益法法下的投資收收益 出售股股票投資收益益(損失)2、債權投資收收益 其中：債債券投資收益益 其中：利息收入 債券券處置收益(損失) 委托貸貸款投資收益益 其他債債權投資收益益3、投資參、控控股

19、公司收益益 其中：深深圳清江投資資發展公司 宜昌清清江實業公司司 昌豐化化纖公司 其他公公司（二）補貼收入入1、增值稅退稅稅2、其他（三）營業外收收入1、固定資產盤盤盈2、處置固定資資產凈收益3、非貨幣性交交易收益4、出售無形資資產收益5、其他續表8其他收支項目2003年發生生情況2004年預算算說 明1-10月實際際全年預計二、其他支出合合計（一）營業外支支出1、固定資產盤盤虧2、處置固定資資產凈損失3、出售無形資資產損失4、債務重組損損失5、減值準備6、罰款支出7、捐贈支出8、非常損失9、其他（二）其他支出出編制人： 審審核人： 相關關業務部門意意見：清江公司資本性性支出預算表表編制日期：

20、2000 年 月 日日表9編制單位（部門門）： 計量量單位：萬元元資本性支出項目目2003年止完完成情況2004年預算算說 明1-10月實際際全年預計累計預計一、基本建設項項目投資支出出（一）梯級電站站1、水布埡水電電站其中：建筑工程程 安安裝工程 設設備投資 待待攤費用 其其中：水庫費費 管理費用 建貸利息2、高壩洲水電電站其中：建筑工程程 安安裝工程 設設備投資 待待攤費用 其其中：水庫費費 管理費用3、隔河巖通航航工程其中：建筑工程程 安安裝工程 設設備投資續表9資本性支出項目目2003年止完完成情況累計預計2004年預算算說 明1-10月實際際全年預計 其其中：水庫費費 管理費用（二）

21、其他基建建項目（含項項目前期費和和永久房建項項目）12二、固定資產更更新改造支出出12三、固定資產購購置支出1、生產性固定定資產購置2、管理性固定定資產購置四、股權投資支支出12五、其他支出12六、合計編制人： 審核人： 相相關業務部門門意見：清江公司現金流流量預算表編制日期：2000 年 月 日表10編制單位（部門門）： 計量量單位：萬元元收支預算項目2003年發生生情況2004年預算算說 明1-10月實際際全年預計一、期初可動用用現金二、現金流入（不不含各類融資資）合計（一）電費收入入（二）借款及往往來款回收（三）股權投資資款回收（四）其他收入入三、現金流出合合計（一）損益性支支出1、電力成本費費用（不含折折舊）2、銷售稅金及及附加3、營業費用4、財務費用5、管理費用（不不含折舊）6、繳納所得稅稅7、其他支出（二）資本性及及其他支出