1、系統整體業務流程圖圖1-1:系統初始化流程說明1-1:目標進行系統初始化，使系統進入可辦理正常業務狀態。業務系統安裝后，系統的參數、基礎資料等都沒有，系統還不可以辦理詳細的業務。用戶必背景須依據實質的業務管理需要，設置系統控制參數、科目、核算項目等后，才能辦理正常業務。合用在系統啟用以前，合用所有的行業。范圍序號責任部門責任人1啟用賬套啟用賬套，設置賬套時期財務/IT部系統管理員2系統參數設置設置系統參數財務/IT部系統管理員3用戶設置將系統用戶和每個用戶的權限在系統中設財務部主管會計定4幣別設置在系統中設置幣別財務部總賬會計5核算項目、科目設置在系統中設置科目和核算項目財務部主管會計6期初數

2、據錄入將期初余額錄入系統財務部主管會計7數據檢查系統檢查期初余額能否均衡，數據能否正財務部主管會計確還需人工做進一步的檢查。憑證辦理業務流程說明有關內容見表2-2:目標實現憑證的生成、審查、過賬和改正所有的操作業務用戶在實現初始化以后，系統已成功啟用。財務人員需要以憑證的方式記錄企業發生背景的實質經濟業務。同時，依如實質的工作要求，對憑證進行審查、過賬，發現錯誤進行改正。適用1.1、各樣方式產生的憑證，包含手工憑證、系統生成憑證、模式憑證、自動轉賬范圍憑證、外面引入憑證、憑證沖銷等6種方式產生的憑證。2、憑證的所有辦理業務，憑證的生成、審查、過賬、改正和刪除。序號責任部門責任人1新增憑證手工錄

3、入、引入或許系統產生的憑證。財務部會計2憑證盤問盤問切合條件的憑證財務部財務人員3憑證審查會計主管審查系統內的憑證財務部總賬會計4憑證反審查發現已審查的憑證錯誤，將其反審查，財務部主管會計進入可改正狀態5憑證過賬將切合條件的憑證登記到賬薄財務部主管會計6憑證反過賬發現已過賬的憑證錯誤，將其反過賬，財務部主管會計進入可改正狀態憑證錄入與審查業務流程圖流程說明有關內容見表2-3：規程保證原始數據以憑證形式變成軟件數據，并經過審查得以確認。目標業務1.已成立會計制度；背景2.原始憑證真切、合法、完好；規程1.直接由一般原始憑證制作憑證；合用2.由軟件的業務數據生成憑證或由手工錄入此類憑證；范圍序號辦

4、理說明依據已審查過的原始憑證，在K/3系統總賬系統憑證錄入中錄入憑證并自檢，或檢查由系統自動生成憑證的準確性。要求當日的業務憑證，當日生成或錄入總賬憑證。原始憑證真切、合法、有效。會計記賬憑證的編制期不可以早于實質業務的發生期。審查錄入憑證能否信息完好正確。如憑證錄入有問題，則通知制單人依照原始憑證檢查和改正憑證，此工作要求在1個工作日內達成。如憑證錄入無問題，則在K/3系統憑證盤問功能中對已錄入憑證進行審查，此工作要求在憑證檢查無誤后1個工作日內達成。表2-3憑證反審查業務憑證反審查業務流程圖責任部門責任人財務部總賬會計財務部總賬會計財務部總賬會計財務部總賬會計財務部主管會計財務部主管會計財

5、務部主管會計流程說明有關內容見表2-4：規程對發現問題的已審查憑證進行反審查，使之返回至未審查狀態以便于改正。目標業務已審查的憑證在賬簿生成或報表生成等后續辦理過程中發現有誤；背景問題憑證為已審查憑證或已過賬憑證；規程1.審查與反審查一定為同一人；合用2.假如此憑證已過賬，則需先反過賬后再反審查；范圍3.合用于本會計時期改正或跨會計時期改正；序號辦理說明責任部門責任人發現問題憑證后申請反審查憑證以便改正a由主管會計檢盤問題原由，并對能否反審查憑證做判斷財務部主管會計2不一樣意反審查憑證，則經過紅字沖銷或藍字改正憑證財務部總賬會計3贊同反審查憑證，則檢查此憑證能否在目前會計時期，財務部主管會計能

6、否需要反過賬或反結賬a需反過賬或反結賬時，則先進行反過賬或反結賬后，再財務部主管會計反審查憑證b如憑證為業務系統生成的憑證，且有關單據已核銷，則財務部主管會計需要先對有關單據進行反核銷后才能再做反審查辦理。4不需反過賬或反結賬時，則直接進行反審查憑證財務部主管會計表2-4注意：審查與反審查一定由同一人達成。憑證過賬與對賬業務憑證過賬與對賬業務流程圖詳盡內容見流程圖2-6：流程說明有關內容見表2-5：規程對已審查憑證進行過賬與及賬簿盤問，做結賬前準備。目標業務憑證已審查背景規程待過賬憑證合用范圍序號辦理說明檢查待過賬憑證，能否具備過賬條件，如：能否已審查，能否業務單據已生成憑證假如檢查未經過，則

7、通知有關人員查找原由，并要求實時改正責任部門責任人財務部總賬會計財務部總賬會計a此工作要求在個工作日內達成財務部總賬會計3檢查通事后，對所有應過賬憑證進行過賬財務部總賬會計4查對總賬與明細賬財務部總賬會計a總賬與明細賬一致，基本能夠確認過賬正確財務部主管會計5總賬與明細賬不一致，則需檢查原由，并反過賬，實時財務部主管會計改正a反過賬一般不一樣意使用，以保證過賬的嚴肅性與正確性財務部主管會計b總賬與明細賬不符，需趕快查找原由，此工作需在1個財務部主管會計工作日達成c反過賬后憑證需再反審查后才可改正財務部主管會計表2-5初始化流程詳盡內容見流程圖3-1：流程圖3-1如上圖所示總賬系統初始化流程包含

8、以下幾步：新建賬套系統設置基礎資料設置初始數據錄入結束初始化科目初始數據錄入當各項資料輸入完成后，接下來就能夠開始初始數據的錄入工作了。除非是無初始余額及累計發生額，不然所實用戶都要進行初始余額設置。初始余額的錄入分兩種狀況進行辦理：一是賬套的啟用時間是會計年度的第一個會計時期，只需錄入各個會計科目的初始余額；另一種狀況是賬套的啟用時間非會計年度的第一個會計時期，此時需錄入截止到賬套啟用時期的各個會計科目的今年累計借、貸方發生額、損益的實質發生額、各科目的初始余額。依據以上狀況，在初始數據錄入中要輸入所有本位幣、外幣、數目金額賬及協助賬、各核算項目的今年累計發生額及期初余額。在如圖3-5“金蝶

9、K/3主控臺”界面，選擇【系統設置】【初始化】【總賬】【科目初始數據錄入】，進入“初始余額錄入”窗口進行錄入操作。初始余額錄入在“初始余額錄入”窗口的下拉列表框中，可選擇不一樣的錢幣幣種進行錄入。選擇非本位幣的其余幣種時，所有的數據項目都會分為原幣和折合本位幣兩項，在輸入完原幣數額后，系統會依據預設的匯率自動將原幣折算為本位幣，系統會將輸入的各個幣種的折合本位幣匯總為綜合本位幣進行試算均衡。在數據的錄入過程中，系統供給了自動識其余功能：假如科目是數目金額核算，當光標移到該科目時，系統自動彈出“數目”欄供用戶錄入；假如科目是損益類科目，當光標移到該科目時，系統會自動彈出“損益類今年實質發生額”供

10、用戶錄入；余額可分為借貸方兩欄顯示。自然，所有這些操作，您應當在“過濾”工具欄中作出相應的選擇。假如科目設置了核算項目，系統在初始數據錄入的時候，會在科目的核算項目欄中做一標志“”，單擊“”，系統自動切換到核算的初始余額錄入界面，每錄完一筆，系統會自動新增一行，自然，您也能夠單擊鼠標右鍵增添新的一行來錄入數據。假如科目設置了核算項目協助核算，核算項目初始明細數據錄入時，能夠按F10批量選擇需要錄入的核算項目明細范圍，系統將依據所選的核算項目范圍生成表格分錄，便于用戶直接錄入初始明細數據。在“初始數據錄入”界面中系統以不一樣的顏色來表記不一樣的數據：白色地區：表示能夠直接錄入的賬務數據資料，它們

11、是最明細級一般科目的賬務數據；黃色地區：表示為非最明細科目的賬務數據，這里的數據是系統依據最明細級科目的賬務數據或核算項目數據自動匯總計算出來的；綠色地區：系統預設或文本狀態，此處的數據不可以直接輸入。最左側的小的數字按鈕1、2、3表示科目的級次，選擇不一樣的數字。能夠錄入不一樣級次科目的初始數據，也能夠在初始余額的錄入界面，單擊“過濾”圖標，選擇“科目”標簽進行有關的設置。在“初始數據輸入”界面中，所能錄入的內容主要包含：期初余額、累計借方、累計貸方以及本年累計損益實質發生額四項。期初余額：是指在進行初始化當期的期初科目余額。累計借方：指某一科目自年初至初始設置時止借方累計發生額。累計貸方：

12、指某一科目自年初至初始設置時止貸方累計發生額。今年累計損益實質發生額：因為損益類科目辦理的一些特色，對于在賬套啟用以前所發生的損益類科目的實質發生額，系統就沒法取到。所以這里就需要用戶將損益類科目的今年累計實質發生額在初始化時錄入系統，這樣系統才能對損益類科目的實質發生額進行辦理，才能保證有關業務資料數據的正確。損益類科目的今年累計實質發生額與損益類科目的借方累計或貸方累計數是不一樣的，他們之間往往會不一致。比如：某年的營業收入為200萬，此后又發生退貨5萬，那么營業收入的實質發生額為195萬。但在實質進行賬務辦理時，退貨的5萬就有可能會借記銷售收入，這樣銷售收入的累計貸方就是200萬，這明顯

13、與銷售收入的實質發生是不一致的。所以，在輸入今年累計損益實質發生額項目時必定要輸入它的實質發生額數據，不然未來在輸出損益表及其余有關損益類科目的報表時，所取數據可能會不正確。系統中賬套數據的年初余額將依據以下的公式自動計算得出：借方年初余額期初余額+今年累計貸方發生額今年累計借方發生額貸方年初余額期初余額+今年累計借方發生額今年累計貸方發生額您只需輸入最明細級科目的有關期初余額、累計借方、累計貸方數據。對于上司科目數據，系統會自動進行匯總計算。試算均衡上述數據輸入無誤后，單擊【均衡】或選擇菜單查察試算均衡，系統會彈出“試算平衡表”界面對數據進行試算均衡。如圖3-6所示：系統進行試算均衡時是將所

14、有的賬務數據共計在一同進行的，所以只有將所有的本位幣、外幣、核算項目賬、數目金額賬等所有數據錄入完成以后才能夠進行總賬數據的試算均衡。試算均衡表中會顯示出所有一級科目的年初借方、年初貸方、累計借方、累計貸方、期初借方、期初貸方各項數值。在幣別處選擇某一幣別時，單擊【均衡】或選擇菜單查察試算均衡，顯示的試算均衡表是該幣其余試算均衡，選擇為“綜合本位幣”，顯示的試算均衡表是所有幣別折合為綜合本位幣后的試算均衡，只需在綜合本位幣狀態下試算均衡，系統就贊同您結束初始化，不然就不可以結束初始化。假如賬套數據是均衡的，系統在界面的左下方以藍字顯示“試算結果均衡”的字樣，借、貸方的差額為零；假如賬套數據不均

15、衡，系統會在界面的左下方以紅字顯示“試算結果不均衡”的字樣，并顯示借、貸方的差額數據，提示您賬務數據不正確，需要檢查改正。您能夠在試算均衡表中仔細查對您的賬務數據，以保證賬套初始數據正確無誤。溫馨提示：初始數據錄入工作能夠和平時單據錄入工作同時進行，只需在期末辦理前封閉初始化即可。本業務系統供給了反初始化的功能，假如系統已經進行了期末辦理，一定先反期末辦理到賬套啟用時期后才能進行反初始化操作。這類操作，只有系統管理員才有權限。結束初始化初始數據試算均衡和現金流量數據切合鉤稽關系以后，在“結束初始化”界面就能夠結束初始化工作，您也能夠將所有數據打印出來保存。在“金蝶K/3主控臺”界面，選擇【系統

16、設置】【初始化】【總賬】【結束初始化】，進入“結束初始化”界面進行操作。結束初始化后，初始數據錄入界面將變成不行編寫狀態，此時，您能夠開始一系列財務工作了。反初始化初始化后，還沒有進行平時業務辦理以前，發現初始化的數據錯誤，能夠進行反初始化辦理。在“金蝶K/3主控臺”界面，選擇【系統設置】【初始化】【總賬】【反初始化】，進入“反初始化”窗口進行操作。溫馨提示：只有在賬套啟用時期才能夠結束初始化與反初始化。科目初始余額知足均衡的條件、現金流量初始化檢查結果正確后才能夠結束初始化、反初始化。憑證錄入憑證錄入功能就是為用戶供給了一個仿真的憑證錄入環境，入電腦，或許依據原始單據直接在這里制作記賬憑證。

17、在這里，能夠將您制作的記賬憑證錄在憑證錄入功能中，系統為您供給很多功能操作以方便您高效快捷地輸入記賬憑證。有關憑證錄入與審查的業務流程及規范說明見本幫助手冊中憑證錄入與審查的業務流程。在“金蝶K/3主控臺”界面，選擇【財務會計】【總賬】【憑證辦理】【憑證錄入】，進入“記賬憑證-新增”界面。如圖4-1所示：憑證盤問憑證盤問供給了十分豐富的憑證辦理功能。在主控臺界面，選擇【財務會計】【總賬】【憑證辦理】【憑證盤問】。審查單張憑證制作完一張憑證后，假如確認無誤，下一步就是對憑證進行審查。1.在“憑證盤問”界面，將光標定位于需要審查的憑證上，而后選擇菜單編寫審核，或許單擊工具條的【審查】，系統即進入“

18、記賬憑證”界面；2.此界面中的憑證項目不可以改正，只好查察。假如發現憑證有錯，在憑證上供給了一個錄入框，您能夠在錄入框中注明憑證犯錯的地方，以便憑證制單人改正。錄入標注后，表示憑證有錯，此時不一樣意審查，除非清空標注或憑證達成改正并保存。憑證改正后，標注內容自動清空。如查察完成并確認無誤后，單擊審查或按F3，表示審查經過，在處簽章顯示該用戶名。溫馨提示：假如未經審查的憑證數目好多，為明確哪張憑證是已經審查但未經過的，會計分錄序時薄的“過濾條件”界面中供給了“標注”的過濾條件，方便查找到此類標志為“有”或“無”的憑證，以作進一步的改正。3.審查后的記賬憑證，能夠再單擊【】進行反審查，除去原審查簽

19、章，該憑證變成未經審查狀態。有關反審查業務流程說明請拜見憑證反審查業務。注意：要改正已審查過的記賬憑證時，一定先銷章，而后才能改正。審查與制單人不可以為同一操作員，不然系統拒絕審查簽章。反審查一定與審查人是同一操作員，不然不可以進行銷章。出納復核假如在系統初始化時選擇了，則在憑證審查后，出納要進行復核。因用戶實質應用狀況的多樣化，系統對出納復核與憑證審查、批準之間的次序未做強迫性規定。所以，本版出納復核功能的改正，不考慮審查、批準狀態的影響。在“記賬憑證”界面，如查察完成并確認無誤后，單擊【復核】，表示復核經過，在處簽章顯示該用戶名。出納復核贊同改正結算方式、結算號，其余憑證字段不一樣意改正。

20、進入會計分錄序時薄，選擇憑證，點工具欄/文件菜單/右鍵菜單的“復核”，進入憑證復核界面，光標定位于銀行存款科目，改正結算方式、結算號，再點憑證工具欄上的“復核”。如操作人員改正結算方式、結算號后，未點“復核”，即憑證未打上出納復核標志就退出憑證復核界面，所做改正有效，并提示：憑證的結算方式、結算號已經改正，能否復核“是”則達成憑證復核，“否”退出憑證復核界面、“撤消”仍在憑證復核界面。如操作人員改正結算方式、結算號后，點“復核”，即憑證打上出納復核標志，原制單人名稱不變。憑證已復核狀態下，再次進入憑證復核界面，結算方式與結算號不一樣意改正。如需改正，需撤消復核標志。主管批準假如在系統初始化時選

21、擇了，則在出納復核后，主管領導要進行批準。1.在“憑證盤問”界面，將光標定位于需要批準的憑證上，而后選擇菜單編寫批準，或許單擊工具條的【批準】，系統即進入“記賬憑證”界面；此界面中的憑證項目不可以改正，只好查察。如查察完成并確認無誤后，單擊【批準】，表示審查經過，在處簽章顯示該用戶名。注意：憑證是在審查的基礎上增添會計主管批準的功能，對于已結賬時期的憑證，不一樣意使用該功能。憑證處于已審查、已批準狀態，需要反審查憑證，必要先反批準。批準不是一定的流程，系統參數供給選擇，則憑證在過賬前必要檢測，沒有批準的憑證不一樣意過賬。憑證過賬在會計憑證審查完成以后就能夠開始過賬了。憑證過賬就是系統將已錄入的

22、記賬憑證依據其會計科目登記到有關的明細賬簿中的過程。經過記賬的憑證此后將不再贊同改正，只好采納增補憑證或紅字沖銷憑證的方式進行改正。所以，在過賬前應付記賬憑證的內容認真審查，系統只好查驗記賬憑證中的數據關系錯誤，而沒法檢查業務邏輯關系。這此中的內容只好由會計人員自已檢查。有關憑證過賬的業務流程及規范說明請拜見憑證過賬與對賬業務。憑證過賬是一項十分簡單的操作，您能夠在過賬導游的指引下，輕松的達成過賬操作，過賬可分為以下三個步驟進行：第一步，選擇過賬參數。在“主控臺”界面，選擇【財務會計】【總賬】【憑證辦理】【憑證過賬】，翻開如圖4-4“憑證過賬”導游界面，第一選擇憑證過賬參數。在該界面中，系統供

23、給了兩種過賬模式：“逐張過賬”和“成批過賬”。此外我們能夠經過參數控制當和能否“停止過賬”仍是“持續過賬”。假如需要查看憑證能否存在斷號，可單擊【斷號檢查】，系統將會供給一個憑證斷號檢查表列示系統斷號狀況。在該界面，還能夠確立憑證過賬的范圍，假如選擇，則系統將所有未過賬的憑證進行所有過賬操作。假如選擇，則在右側出現一個日期列表框，用戶可以選擇一個日期，系統將對該日期以前的所有未過賬憑證進行過賬操作。第二步，開始過賬。憑證過賬參數設置達成后，單擊【開始過賬】，系統開始自動過賬操作。在過賬過程中，系統會對所有的記賬憑證數據關系進行檢查，有發生錯誤時，如在第一步選擇過賬參數時，選擇“停止過賬”，則系

24、統會給犯錯誤提示信息，并中斷過賬。在修正完錯誤以后從頭過賬。不然，將在過賬所有結束后才顯示錯誤信息。在憑證過賬的過程中，您也能夠中斷過賬，單擊【中斷】，系統提示能否中斷過賬，【確立】后將中斷憑證過賬。第三步，顯示過賬信息。在這個步驟中，系統顯示成功過賬的憑證數及發生錯誤數信息，如圖4-5所示。您在看完過賬信息以后，能夠單擊【封閉】，結束本次過賬操作，還能夠將過賬的信息打印保存下來。結賬在“主控臺”界面，選擇【財務會計】【總賬】【結賬】【期末結賬】，翻開“期末結賬”導游界面，如圖8-17所示：結賬時需要注意以下幾點：假如系統發現本期內還有未過賬的記賬憑證，系統會發出警示，而后中斷結賬。2.系統在進行結賬以前，還要檢查“系統保護”中系統參數對于總賬的一些設置，如等，假如事項未達成，則系統會作相應的提示。3.供給選項，假如在結賬時當期存在憑證斷號的狀況，系統不予結賬。在所有事項辦理完成后，單擊【結賬】，系統開始結賬。結賬達成以后，系統進入下一個會計時期，并返回到主界面。第2章報表基本操作本章詳盡介紹報表系統的各個詳細功能以及在實質使用中怎樣進行運用。按功能菜單區分，共有以下主菜單，分別為：文件、編寫、視圖、插入、格式、界面、幫助、工具、數據，下邊將以每個菜單為一節，對每個菜單的功能進行介紹。主要認識與K/3系統有關的一些操作。其余的一些基本功能的操作，如打印或是打印預覽等，屬于W