1、 ORACLE財務治理系統(tǒng)培訓手冊總帳模塊（GL）文檔作者:創(chuàng)建日期:確認日期:操縱編碼:當前版本:1.0文檔操縱 TOC o 1-5 文檔操縱 PAGEREF _Toc508635968 h iiUNIT1 總帳模塊概述 PAGEREF _Toc508635969 h 1單元培訓目標 PAGEREF _Toc508635970 h 1LESSON 1 總帳模塊介紹 PAGEREF _Toc508635971 h 2LESSON 2 總帳模塊和其他模塊的關(guān)系 PAGEREF _Toc508635972 h 3LESSON 3 總帳模塊的一個會計業(yè)務周期 PAGEREF _Toc50863597

2、3 h 4UNIT2 基 本 概 念 PAGEREF _Toc508635974 h 6單元培訓目標 PAGEREF _Toc508635975 h 6LESSON 1 彈性域（Flexfield）和值集（Value Set） PAGEREF _Toc508635976 h 7LESSON 2 科目結(jié)構(gòu)和帳簿 PAGEREF _Toc508635977 h 9LESSON 3 菜單、職責和預制文件 PAGEREF _Toc508635978 h 12LESSON 4 關(guān)于工具欄、功能鍵和文件夾的使用 PAGEREF _Toc508635979 h 15UNIT3 總帳業(yè)務處理流程 PAGERE

3、F _Toc508635980 h 17單元培訓目標 PAGEREF _Toc508635981 h 17LESSON 1 業(yè)務背景和數(shù)據(jù)錄入操作步驟 PAGEREF _Toc508635982 h 18LESSON 2 余額查詢和報表提交 PAGEREF _Toc508635983 h 24UNIT4 憑證錄入治理 PAGEREF _Toc508635984 h 35單元培訓目標 PAGEREF _Toc508635985 h 35LESSON 1 憑證來源和分類，總帳會計期間 PAGEREF _Toc508635986 h 36LESSON 2 憑證修改和調(diào)整 PAGEREF _Toc50

4、8635987 h 38LESSON 3 反沖憑證 PAGEREF _Toc508635988 h 40LESSON 4 利用經(jīng)常性和成批分配憑證的產(chǎn)生憑證 PAGEREF _Toc508635989 h 41LESSON 5 通過總帳接口引入外部或子模塊憑證 PAGEREF _Toc508635990 h 50UNIT5 憑證復核和登帳 PAGEREF _Toc508635991 h 52單元培訓目標 PAGEREF _Toc508635992 h 52LESSON 1 總帳模塊中兩種憑證復核方式 PAGEREF _Toc508635993 h 53LESSON 2 憑證登帳 PAGEREF

5、 _Toc508635994 h 56UNIT6 帳戶余額查詢和維護 PAGEREF _Toc508635995 h 58單元培訓目標 PAGEREF _Toc508635996 h 58LESSON 1 公司間和懸?guī)舻母拍詈褪褂?PAGEREF _Toc508635997 h 59LESSON 2 匯總模板 PAGEREF _Toc508635998 h 61LESSON 3 帳戶余額查詢和追索 PAGEREF _Toc508635999 h 63LESSON 4 帳戶成批維護 PAGEREF _Toc508636000 h 65UNIT7 多公司的帳務核算 PAGEREF _Toc50

6、8636001 h 67單元培訓目標 PAGEREF _Toc508636002 h 67LESSON 1 公司間交易（CENTRA） PAGEREF _Toc508636003 h 68LESSON 2 數(shù)據(jù)映射和帳簿合并 PAGEREF _Toc508636004 h 73LESSON 3 系統(tǒng)設置考慮 PAGEREF _Toc508636005 h 79UNIT8 總 帳 報 表 PAGEREF _Toc508636006 h 85單元培訓目標 PAGEREF _Toc508636007 h 85LESSON 1 Oracle FSG PAGEREF _Toc508636008 h 86

7、LESSON 2 目錄集和行順序 PAGEREF _Toc508636009 h 94LESSON 3 報表輸出 PAGEREF _Toc508636010 h 98UNIT9 總帳預算治理 PAGEREF _Toc508636011 h 100單元培訓目標 PAGEREF _Toc508636012 h 100LESSON 1 Oracle 預算和預算操縱 PAGEREF _Toc508636013 h 101LESSON 2 定義、輸入預算和使用預算 PAGEREF _Toc508636014 h 102UNIT10 總帳中的外幣業(yè)務 PAGEREF _Toc508636015 h 110

8、單元培訓目標 PAGEREF _Toc508636016 h 110LESSON 1 Oracle 總帳外幣業(yè)務 PAGEREF _Toc508636017 h 111LESSON 2 定義匯率，余額重估 PAGEREF _Toc508636018 h 113LESSON 3 幣種轉(zhuǎn)換和外幣報表 PAGEREF _Toc508636019 h 117總 結(jié) PAGEREF _Toc508636020 h 121UNIT1 總帳模塊概述單元培訓目標了解Oracle總帳模塊的要緊功能和特征了解Oracle總帳模塊和其他模塊的關(guān)系了解Oracle總帳模塊的一個會計業(yè)務周期LESSON 1 總帳模塊介

9、紹Oracle總帳模塊(Oracle General Ledger)是整個Oracle應用系統(tǒng)的核心模塊，是系統(tǒng)內(nèi)所有財務往來的匯合地，其他子模塊內(nèi)的財務和現(xiàn)金活動都將最終反映到總帳模塊中。一個公司中任何涉及財務的業(yè)務通常被輸入到Oracle的子模塊中，例如：對客戶的銷售發(fā)票和收款輸入到應收模塊（Oracle Receivables）中，向供應商的采購發(fā)票和付款記錄在應付模塊（Oracle Payables）中，之后，子模塊中的財務信息（會計分錄）都將通過標準轉(zhuǎn)換程序轉(zhuǎn)帳到總帳模塊中。關(guān)于未輸入至任何子模塊中的業(yè)務，如收入、成本的結(jié)轉(zhuǎn)，能夠采納輸入輸入日記帳（Enter Journals）方式

10、直接錄入到總帳中。并非所有的公司都要使用全部的財務或其他模塊，一個公司能夠選擇使用或不使用某個特定的模塊，例如選擇不使用固定資產(chǎn)模塊（Oracle Assets），而是將固定資產(chǎn)增加、折舊、報廢等會計信息直接輸入到總帳中。相反的，假如使用固定資產(chǎn)模塊，那么所有與資產(chǎn)變動有關(guān)的會計信息都將通過資產(chǎn)模塊自動傳送至總帳模塊。有一點需要注意，使用Oracle 總帳模塊和Oracle 其他子模塊必須建立在如此的原則上：任何業(yè)務或財務往來只能錄入一次，不論是在子模塊依舊在總帳模塊中，因此，任何業(yè)務錯誤的修改和更正都必須從源頭開始，假如使用子模塊錄入業(yè)務，必須在子模塊中修改或更正，而不能在總帳中輸入更正日記

11、帳。Oracle 總帳模塊的要緊功能能夠概括如下：會計和財務信息的記錄和集取完成財務監(jiān)測和操縱進行財務信息的分析和報告使用Oracle 總帳模塊，能夠使一個企業(yè)建立統(tǒng)一集成的總帳和分類帳，利用靈活的方式快速準確地產(chǎn)生各種日記帳，利用總帳的日記帳審核機制加強業(yè)務操縱和減少差錯。利用Oracle 總帳模塊，企業(yè)還能夠獲得專門多功能和特性，如強大的外幣處理，有效的預算治理和操縱，靈活的公司間帳務處理和帳務合并，靈活的報表定義和使用等。此外，利用總帳和其他系統(tǒng)的集成如ADI和OLAP，能夠靈活快速的為企業(yè)治理和決策人員提供財務信息。LESSON 2 總帳模塊和其他模塊的關(guān)系Oracle 總帳模塊和其他

12、模塊的關(guān)系是一中總帳和分類帳的關(guān)系，總帳記錄并保存財務業(yè)務的會計余額信息，子模塊記錄并保存財務業(yè)務的明細信息，他們的關(guān)系圖如下：以應付（Oracle Payables）模塊和總帳模塊關(guān)系為例：公司能夠利用應付模塊記錄保存和供應商往來的明細業(yè)務，當在應付模塊中接收并錄入一張供應商發(fā)票時，應付模塊除了記錄這張發(fā)票對應的供應商、發(fā)票日期、金額、編號和講明信息外，通過標準的轉(zhuǎn)帳程序，應付模塊將在總帳中產(chǎn)生以下的會計分錄：借：成本/費用貸：應付款同樣地，錄入一筆付款時，應付模塊除了記錄此付款地日期、銀行帳戶、付款供應商、核銷地發(fā)票等信息外，還將在總帳中產(chǎn)生付款業(yè)務地會計信息：借：應付款貸：現(xiàn)金/銀行LE

13、SSON 3 總帳模塊的一個會計業(yè)務周期Oracle 總帳模塊的一個會計業(yè)務周期如下圖：打開總帳會計期錄入手工憑證，包括： 手工標準憑證 外幣憑證 統(tǒng)計憑證從子模塊引入憑證，如：應收、應付、庫存等模塊利用定義好的經(jīng)常性憑證模板生成憑證經(jīng)常性憑證模板包括： 框架憑證模板有固定帳戶無金額（生成須手工填寫） 標準憑證模板固定帳戶和固定金額 公式憑證模板有固定帳戶，金額尤特定計算公式獲得利用成批分配憑證模板生成憑證，如將當月折舊費用按部門分攤憑證復核：能夠利用聯(lián)機錄入或查詢界面進行復核，也能夠運行報表程序?qū){證打印出來后復核手工或自動過帳（后臺登帳）檢查是否存在登帳后的憑證錯誤，假如有，進行憑證反沖調(diào)

14、整進行（假如有外幣業(yè)務）外幣重估和匯兌損益的處理進行外幣轉(zhuǎn)換，為合并報表做預備11帳簿合并（假如存在多帳簿）12編制財務報表并復核和分析13關(guān)閉當前會計期，并打開下一會計期UNIT2 基 本 概 念單元培訓目標理解Oracle模塊中彈性域和值集的差不多概念理解科目結(jié)構(gòu)（COA）和帳簿的差不多概念了解菜單、職責、工具欄和文件夾的使用LESSON 1 彈性域（Flexfield）和值集（Value Set）彈性域（Flexfield）遍布于整個Oracle Application中，Oracle 地許多應用性能都歸功于特定的彈性域設計，它是Oracle描述某一事務或?qū)嶓w的一種方法。一個彈性域由多個

15、段組合起來，每個段是彈性域內(nèi)的單個子字段（在數(shù)據(jù)庫中，段以單個的表列形式出現(xiàn)），例如，我們能夠利用四段結(jié)構(gòu)（公司段，成本中心段，科目段，項目段）來描述公司內(nèi)的帳戶結(jié)構(gòu)，010.102.550304.P001 代表南京分公司（010）經(jīng)理辦公室（102）在一個建筑項目（P001）上發(fā)生的治理費用_辦公費的帳戶。Oracle應用產(chǎn)品中包括兩中類型的鍵彈性域：關(guān)鍵彈性域（Key Flexfields）和描述性彈性域（Descriptive Flexfields）。關(guān)鍵彈性域通常描述了由彈性域標識的實體的專門特性，在Applications 中，關(guān)鍵彈性域包括：總帳科目，庫存物品，固定資產(chǎn)等。描述性彈

16、性域盡管不需要象鍵彈性域內(nèi)的段那樣要產(chǎn)生有意義的代碼，然而它們也描述了實體的其他特性，該實體的描述性特性在您使用的表單的其它部分被標識。描述性彈性域在Applications 數(shù)據(jù)庫表中被視為屬性列（attribute columns），而關(guān)鍵彈性域通常被視為段列（segment column）。彈性域中每一個段對應一個值集（Value sets），一個值集能夠包含許多具體值集值。在段中輸入或選擇值時，彈性域會驗證每個段的有效值集（一個值集）。值集通常是預先定義的，通過定義“驗證段”，系統(tǒng)將會把用戶輸入此段的值與此段值集中的值作比較，假如終端用戶輸入無效的段值，則有效值列表會自動顯示以使用戶能

17、夠選擇有效值。應用和使用彈性域，能夠獲得專門多優(yōu)點，滿足您的以下業(yè)務需要：自定義應用產(chǎn)品以符合當前業(yè)務慣例，例如會計代碼，產(chǎn)品代碼以及其它代碼。自定義應用產(chǎn)品以獵取在其它情況下應用產(chǎn)品無法跟蹤的數(shù)據(jù)。具有由一個或多個段組成的“智能字段”，每個段均包含一個值和一個含義。依靠應用產(chǎn)品來驗證您在智能字段中輸入的值和值組合。依照表單數(shù)據(jù)和應用數(shù)據(jù)來更改智能字段的結(jié)構(gòu)。無需編程即可自定義數(shù)據(jù)字段來符合您的業(yè)務需要。查詢智能字段以獲得特定信息。下圖是一個關(guān)鍵彈性域和講明性彈性域在Applications 窗體中的表現(xiàn)示意圖： 其中：帳戶結(jié)構(gòu)是一個關(guān)鍵性彈性域（Accounts Flexfields），它由

18、六個段組成，每個段對應一個值集。子目段中10020007（銀行存款_中行虎踞路分理處）是值集“JMCC_SUBACC”中的一個值集值。為了講明每筆體現(xiàn)業(yè)務對應的支票編號，系統(tǒng)設置了一個講明性彈性域，它由一段組成，每次錄入的段值將保存在憑證行表中的atrribute1表列中。LESSON 2 科目結(jié)構(gòu)和帳簿總帳模塊中科目結(jié)構(gòu)（Chart of Account）是關(guān)鍵彈性域（Accounting Flexfield）的一個典型應用，它唯一地標記總帳科目并為每個會計科目表提供一個靈活地結(jié)構(gòu)。能夠設置科目結(jié)構(gòu)使其具有任意數(shù)目地段，最大可達30個。大多數(shù)公司至少要用3個段：公司段、成本中心段、科目段，依

19、照實際情況，能夠定義多段結(jié)構(gòu)地科目結(jié)構(gòu)用以描述企業(yè)地會計帳戶。在這套教材中，我們以電信行業(yè)為例，它的科目結(jié)構(gòu)由六段組成，如下圖所示：公司段：記錄省公司和各市分公司成本中心段：記錄每個成本部門，經(jīng)理室、財務部等科目段：參照國家外資股份制科目的使用設定子目段：它是一個從屬段（dependent segment），依靠于公司段的段值，用以記錄各分公司特有的科目值，如銀行存款等明細科目分類段：與收入有關(guān)的科目在此段上進行分類，如數(shù)字收入或模擬收入等項目段：記錄具體的項目編號Oracle Applications中的帳簿由一個會計科目表、一個日歷和一種職能貨幣（本位幣）組成。共享相同的會計科目表、會計日

20、歷、職能貨幣的法人的財務業(yè)務能夠記在一個相同的帳簿中。下圖是帳簿設置的界面，其中：科目結(jié)構(gòu)采納了“JMCC_會計科目表”（六段結(jié)構(gòu)），會計日歷采納了“JMCC總帳日歷”（每年共13個會計期，第13個期間為調(diào)整期）。此帳簿中涉及若干會計帳戶和帳簿操縱的選項，那個地點進行簡要的講明。留存收益帳戶：在您打開會計年度的第一期時，總帳會按照留存收益帳戶對上一年度中的所有收入和費用帳戶的凈余額進行過帳。假如在帳套中有多個公司或余額實體，總帳會自動為每個公司或余額實體創(chuàng)建一個留存收益帳戶。 暫記帳戶： 假如您選擇同意暫記過帳不平衡日記帳分錄，總帳會自動過帳此帳戶的差額。假如在帳套中有多個公司或余額實體，總帳

21、會為每個余額實體創(chuàng)建一個暫記帳戶。內(nèi)部往來帳戶：假如您選擇自動平衡公司間的日記帳，總帳可確保帳套余額實體中的所有日記帳分錄保持平衡（借項等于貸項）。假如關(guān)于特定的余額實體來講，日記帳分錄不平衡，總帳會自動過帳相應公司間帳戶的差額。假如在帳套中有多個公司或余額實體，總帳會為每個余額實體創(chuàng)建一個公司間帳戶。 保留預備帳戶：假如您輸入一個不平衡的保留分錄，總帳會自動過帳您在此處指定的帳戶差額。假如在帳套中有多個公司或余額實體，總帳會為每個余額實體創(chuàng)建一個保留預備帳戶。：操縱選項：同意暫記過帳：同意用戶過帳不平衡的日記帳分錄（借項不等于貸項），并通過過帳暫記帳戶的抵銷額來自動平衡這些日記帳分錄。假如啟

22、用此選項，您必須為帳套輸入一個暫記帳戶。 假如不同意暫記過帳，您將僅能過帳經(jīng)平衡的日記帳分錄。公司間日記帳余額：同意用戶過帳公司間不平衡的日記帳分錄（關(guān)于某個特定公司或平衡實體來講借項不等于貸項），并依照指定的公司間帳戶來自動平衡這些公司間日記帳。假如啟用此選項，您必須為此帳套輸入一個公司間帳戶。假如不選擇平衡公司間的日記帳，則您僅能通過余額段（通常為公司段）來過帳平衡的公司間日記帳。啟用平均余額：同意您使用帳套以進行平均余額處理。一旦啟用平均余額處理，總帳會自動存儲匯總余額，此余額用來計算平均和日終余額。 啟用日記帳審批：同意您使用帳套中的總帳日記帳審批功能。假如已啟用“日記帳審批”，同時要

23、求對日記帳分錄的日記帳來源進行審批，則在采取進一步措施之前，必須通過適當?shù)闹卫韺訉徟巳沼泿ぁ＜偃鐩]有啟用日記帳審批，即使要求對日記帳來源進行審批，也可不能執(zhí)行此審批過程。 啟用日記帳分錄稅：同意您在總帳中人工輸入可征稅日記帳分錄。啟用帳套的此項功能時，系統(tǒng)會自動計算相關(guān)聯(lián)的稅額并生成稅務日記帳行。LESSON 3 菜單、職責和預制文件Oracle Applications 是一個圖形化的應用軟件，它的操作界面由工具欄、掃瞄器窗口、菜單和快捷鍵等組成。其中菜單是多個功能的組合，它能夠包括子菜單或菜單項目，每一個菜單項目對應一個或一組特定的功能。下圖是一個菜單界面：子菜單菜單項父菜單 快捷菜單子

24、菜單菜單項父菜單 快捷菜單我們能夠依照實際情況組合出合適的菜單，例如下圖是某公司總帳治理職責所用到的菜單定義界面，操作路徑：(R)系統(tǒng)治理員(N)應用菜單責任（Responsbility）是 Oracle 應用產(chǎn)品的一種授權(quán)級不，不同的職責對應和使用特定的功能和系統(tǒng)報表，因此每次用戶登陸系統(tǒng)時都要選擇一個職責來操作系統(tǒng)，每個用戶均具有至少一種或多種責任，同時幾個用戶能夠共享同一責任。下圖是用戶登陸時選擇職責的界面：職責名稱職責名稱定義職責時，需要選擇特定的菜單，也確實是講每個職責是通過它的菜單行使特定功能的，另外，每一個職責還對應特定的報表集，報表集限制了每個職責能夠使用的報表和請求。下圖是定

25、義職責的界面，操作路徑：(R)系統(tǒng)治理員(N)安全性職責定義掛報表集掛菜單掛報表集掛菜單預置文件（Profile）是一組可阻礙應用運行方式的可更改選項。Oracle 應用產(chǎn)品提供的這些選項使您能夠依照自己的需要更改應用性能。預置文件選項能夠設置在以下四個層次之一或更多：站點、應用、責任和用戶。系統(tǒng)治理員能夠在這些層的任何一層設置默認選項值。 Oracle 應用產(chǎn)品將預置文件層作為一個分層結(jié)構(gòu)來處理，其中“用戶”是此結(jié)構(gòu)中的最高層，接著是“責任”和“應用”，最后是最低層“站點”。例如，總帳模塊提供“GL 帳套名”選項，假如職責“050-南京分公司本部總帳治理”對應“JMCC帳簿”，則使用此職責所

26、有的憑證操作都在JMCC帳簿中，而不管地點級的參數(shù)值。假如職責層和應用層的“GL 帳套名”選項對應的參數(shù)為空，職責“050-南京分公司本部總帳治理”則選擇JMCC帳簿。下圖是定義預制文件的界面：職責級參數(shù)地點級參數(shù)職責級參數(shù)地點級參數(shù)LESSON 4 關(guān)于工具欄、功能鍵和文件夾的使用系統(tǒng)快捷工具欄的界面和使用介紹如下：狀態(tài)欄信息狀態(tài)欄信息切換責任-顯示責任窗口窗口關(guān)心-打開當前窗口的關(guān)心編輯字段-打開當前字段的編輯器窗口值列表-顯示當前字段的值列表附件-打開附件窗口更新或查看附件/添加新的附件轉(zhuǎn)換-打開“轉(zhuǎn)換”窗口文件夾工具-打開文件夾工具選項板清除記錄-從此窗口清除當前記錄刪除記錄-從數(shù)據(jù)庫

27、中刪除當前記錄新建記錄-創(chuàng)建新的記錄查找-打開“查詢查找”窗口以選擇記錄摘要/詳細資料-在當前記錄的摘要和詳細資料視圖之間切換清除表單-清除當前表單中的所有等待更改打印-打印當前屏幕，或在特定的情況下顯示要打印的報表列表保存并接著-保存所有更改并增加為下一個記錄保存-保存當前表單中的所有更改 定位至-打開定位（掃瞄器）窗口Oracle Applications 提供了專門多快捷鍵，熟練地使用這些快捷鍵和操作技巧，能夠極大地加快系統(tǒng)操作速度，例如：Ctrl+S 提交保存，F(xiàn)11 和Ctrl + F11進行表單查詢。下圖是快捷鍵窗口（按Ctrl + K調(diào)出）：通過利用系統(tǒng)文件夾功能，能夠靈活的調(diào)整

28、界面顯示方式，如隱藏/出示某些字段、調(diào)整字段顯示寬度、調(diào)整字段顯示順序、自動依照查詢條件刷新等。下圖是文件夾使用和保存的界面： UNIT3 總帳業(yè)務處理流程單元培訓目標通過具體的業(yè)務實例了解Oracle總帳模塊的一個業(yè)務操作流程能夠簡單地進行憑證錄入，修改，復核，登帳，查詢，報表等操作LESSON 1 業(yè)務背景和數(shù)據(jù)錄入操作步驟業(yè)務背景：一般而言，一個公司財務部的日常業(yè)務流程如下所述：首先，打開會計期。接著通過手工輸入或從其他模塊引入日記帳，提交上級主管進行復核和審批。審批通過則進行過帳，否則依照拒絕緣故進行相應調(diào)整，再提交審批。在會計期末，依照公司的具體情況作相應地調(diào)整（如外幣重估，報表合并

29、等），制作財務報表。關(guān)閉會計期，以后所有業(yè)務計入下一會計期。差不多流程如圖3-1。 憑 證 審 核、 分 析 和 更 改 生成財務報告 結(jié)束會計期 憑證登帳建立經(jīng)常性分錄錄入憑證憑證轉(zhuǎn)回成批分配打開會計期轉(zhuǎn)帳及合并憑證引入圖3-1：總帳業(yè)務流程圖業(yè)務流程在總帳模塊中實現(xiàn)的步驟：STEP1：打開會計期1. （）設置打開關(guān)閉，進入“打開和關(guān)閉會計期”窗口。2. 總帳治理系統(tǒng)將顯示最近打開的會計期。假如期間可能是最近才打開的會計期，則此期間當前可能為關(guān)閉狀態(tài)。3. 選擇“打開下一期”。總帳治理系統(tǒng)將計算本期的期末帳戶余額，并啟動并發(fā)處理以打開下一期，本期將仍保持“打開”狀態(tài)。 假如打開新會計年度的第

30、一期，總帳治理系統(tǒng)將自動更新留存收益帳戶。4. 保存。打開會計期的界面如圖3-2所示：圖3-2：打開與關(guān)閉會計期打開會計期能夠操縱日記帳分錄和日記帳過帳，也能夠計算報表的期末和年終實際及預算帳戶余額。 會計期有打開、關(guān)閉、永久關(guān)閉、從不打開和今后_錄入五種狀態(tài)。其中，只能在打開和今后_錄入兩種狀態(tài)中錄入日記帳，而且在今后_錄入狀態(tài)中不能過帳。例如，在窗口中點擊“打開下一期”，則會計期間“05-2001”的狀態(tài)改為“打開”，同時會計期間“06-2001”的狀態(tài)為“今后_錄入”。STEP2：手工錄入一個憑證批和若干憑證1. （）憑證輸入，進入“查找日記帳”窗口（圖3-3）。 圖3-3：查找日記帳2

31、. 點擊“新建批”，進入“批”窗口。能夠?qū)⒕哂泄餐瑢傩缘娜沼泿し咒泟?chuàng)建為批。例如，可按類型和日期對日記帳分錄進行分組。一個批中能夠有多個日記帳，或者每個日記帳分錄能夠只有一個獨立的批。 批中的所有日記帳分錄必須共享同一個期間。能夠為任何打開的或今后可輸入的會計期創(chuàng)建日記帳批，但只能在打開的會計期過帳批。 假如不需要輸入批信息，能夠直接輸入日記帳。總帳治理系統(tǒng)將使用由唯一的批標識及系統(tǒng)日期組合而成的來源（人工），自動為分錄創(chuàng)建批。如圖3-4。圖3-4：批批： 輸入可選批名以標識總帳和日記帳分錄報表中的批。同一會計期不能具有重復的批名。 假如不輸入批名，總帳治理系統(tǒng)將依照來源創(chuàng)建一個默認名稱，此來

32、源由一個唯一的批標識和系統(tǒng)日期組合而成。期間：輸入批組內(nèi)的日記帳所屬會計期。總帳治理系統(tǒng)會默認最近的打開期間。余額類型：“余額類型”是一個只能顯示的字段。在輸入實際日記帳時它會顯示“實際”，而在輸入預算日記帳時顯示“預算”。講明： 批組的摘要,能夠缺省。總額操縱：一批中包括的分錄總數(shù)（建議不輸）“狀態(tài)”區(qū)域?qū)@示過帳、資金儲備和日記帳審批的當前狀態(tài)。過帳：指該批憑證是否差不多過帳。狀態(tài)為：已過帳、未過帳。資金：只該批憑證是否差不多通過了預算檢查。狀態(tài)為：要求、已通過、警告、未通過。審批：指該批憑證是否已通過了審批。狀態(tài)為：通過、正在進行、拒絕、要求。創(chuàng)建日期：錄入批組的日期，默認為系統(tǒng)當前日期

33、。3. 點擊“日記帳”按鈕，進入“日記帳”窗口（圖3-5），輸入憑證信息。圖3-5：日記帳日記帳：分錄名稱,同批組名,也能夠另外定義。假如在輸入日記帳之前未輸入批名，總帳治理系統(tǒng)將使用該批中的第一個日記帳名稱，以創(chuàng)建默認的批名。周期：分錄所在的會計期，與批組中的周期一致。假如未在批層輸入期間，請為日記帳分錄選擇任意一個打開期間或今后可輸入期間。類不：可通過值列表選擇記帳憑證的類型，假如是手工輸入的憑證，則所有的憑證類不都為記帳。余額類型：A表示實際，B 表示預算。與批組中的金額類型一致。講明：分錄摘要。總額操縱: 一張日記帳中包括的分錄總金額(建議不輸)。有效日期：日記帳的日期，若選擇的是上一

34、會計期，則該日期為上一會計期的最后一天。來源: 人工，表示手工輸入的。轉(zhuǎn)換：輸入幣種及外幣的匯率類型。關(guān)于外幣，需要選擇匯率日期及匯率類型,建議用公司匯率,因為公司匯率在系統(tǒng)中統(tǒng)一定義,假如選擇用戶匯率,則能夠手工定義。本位幣能夠缺省。若輸入的為統(tǒng)計帳戶的統(tǒng)計量，則選擇幣種STAT。行： 分錄行的編號，為每個日記帳行輸入行號，以操縱日記帳分錄行在聯(lián)機和報表中顯示的順序。輸入第一個日記帳分錄行號之后，總帳治理系統(tǒng)將自動為隨后的行逐個增大編號。如有必要，能夠更改行號。帳戶：分錄行中的借貸帳戶，能夠用ctrl+L速選，進入“會計科目表”窗口，如圖3-6。點擊此按鈕（或用快捷鍵“點擊此按鈕（或用快捷鍵

35、“CTRL”+“L”）可查詢各個段所包含的段值。圖3-6：會計科目表借項/貸項：輸入分錄行的借貸方金額。關(guān)于外幣則錄入原幣金額，系統(tǒng)將自動依照匯率值進行換算。選擇存盤: 日記帳錄入完畢后,可單擊“”按紐，存盤并接著錄入。注： 其他明細、更改貨幣、其他活動為日記帳修改的選項，在輸入日記帳時無須選擇。STEP3：復核提交日記帳批：在“日記帳”窗口中點擊“其他活動”，進入“其他活動”窗口（圖3-7），點擊“對批進行審批”，將日記帳批傳送給審批者，該審批者應是提交請求者的上級。圖3-7：其他活動審批：其他通知，在“查找通知”窗口中查詢需審批的通知，進行審批。重新分配：將請求轉(zhuǎn)發(fā)，授權(quán)同意者對該日記帳批

36、進行審批。可在“備注”中輸入同意或拒絕的緣故。回應：進行審批，選擇“審批”則審批通過該日記帳批，選擇“可在“備注”中輸入同意或拒絕的緣故。圖3-8：回復通知詳細資料：查看該請求的詳細內(nèi)容。復核：發(fā)送請求者重新查詢到該日記帳批，審批狀態(tài)已改為“批準”或“拒絕”。STEP4：登帳在該日記帳批已通過審批后，可進行過帳。1. （）日記帳過帳，進入“過帳日記帳”窗口。 注：在輸入或復核日記帳分錄時，也能夠通過從“其它活動”窗口中選擇“過帳”按鈕來過帳日記帳批。如此將過帳整個包含要輸入或復核的日記帳批。 2. 查詢要過帳的日記帳批。也能夠查詢所有未過帳的日記帳批。能夠查看批名和過帳期間以及余額類型，指明余

37、額是否會阻礙預算、實際、或保留等類型的余額。 3. 復核“期間狀態(tài)”和“過帳狀態(tài)”以確定批是否可用于過帳。能夠?qū)嶋H批過帳至打開的期間，將預算批過帳至打開預算年度中的期間，將保留批過帳至最近打開的保留年度中直至最后一期的所有期間。 4. 檢查日記帳批的“總額操縱”（假如已輸入一個）。假如總額操縱不等于輸入的借項總額和輸入的貸項總額，除非同意懸?guī)み^帳，否則不能過帳批。 5. 通過檢查每個批旁邊的復選框來選擇要過帳的日記帳批。6. 選擇“過帳”以提交一個并發(fā)請求來過帳選擇的日記帳批。假如在過帳之前要使用預算操縱但又未審批日記帳批，過帳程序會嘗試儲備資金，假如成功，它才會同意過帳批。假如資金儲備失敗

38、，過帳程序?qū)擞洺霈F(xiàn)差錯的批。 7. 并發(fā)處理完成之后，請復核過帳執(zhí)行報表以確定過帳期間是否存在差錯。 未過帳前，點擊此按鈕可沖銷該日記帳未過帳前，點擊此按鈕可沖銷該日記帳圖3-9：日記帳LESSON 2 余額查詢和報表提交STEP5：帳戶余額查詢和業(yè)務追索帳戶查詢能夠顯示匯總和明細帳戶的實際、預算和保留帳戶余額。能夠執(zhí)行匯總和明細帳戶的差異計算，也能夠推進以查看包含明細帳戶余額的活動，包括Oracle 應付款治理系統(tǒng)和 Oracle 應收款治理系統(tǒng)中的活動（假如這些產(chǎn)品已安裝在服務器上并已設置細查）。1、（）查詢帳戶，進入“帳戶查詢”窗口（圖3-10）。圖3-10：帳戶查詢2、輸入要納入查詢

39、的會計期范圍。 3、指定要納入查詢的幣種：選擇“所有幣種”以查看所有幣種的帳戶信息。選擇“單一幣種”并輸入幣種，以僅查看輸入或折算為該幣種的余額。4、選擇查看以查詢幣種輸入的事務處理的余額，或折算為該幣種的余額。假如查詢幣種是本位幣或 STAT，必須選擇輸入的余額。 5、從彈出式列表中選擇“要緊余額類型”。6、指定是否要查看實際、預算或保留余額。 假如選擇顯示預算余額，請指定要使用的預算。假如選擇顯示保留余額，請輸入“保留類型”。7、選擇顯示和精確度系數(shù)：個位：最高精確度；舍入為兩位小數(shù)。 千位：將余額除以 1,000；舍入為三位小數(shù)。百萬位：將余額除以 1,000,000；舍入為三位小數(shù)。十

40、億位：將余額除以 1,000,000,000；舍入為三位小數(shù)。 8、輸入可選匯總模板名以限制僅查詢與此模板關(guān)聯(lián)的匯總帳戶。9、查詢要復核的匯總或明細帳戶。假如輸入了匯總模板，則能夠僅查詢與此模板關(guān)聯(lián)的匯總帳戶。10、選擇應用于要查看的帳戶信息的按鈕：選擇“顯示余額”以復核基于查詢標準的當前帳戶的余額（圖3-11）。例如，南京分公司會計期“01-2001”的人民幣現(xiàn)金帳戶余額為35161.92元。3-11：明細余額選擇“顯示日記帳明細”以查看基于查詢標準的當前帳戶的日記帳分錄活動。假如選擇查詢已折算余額，則此按鈕不可用如圖3-12。 圖3-12：顯示日記帳明細選擇“顯示差異”以查看為查詢定義的要

41、緊余額類型和輔助余額類型之間的差異計算。假如選擇查詢所有幣種，則此按鈕不可用。能夠比較差異計算中的任何兩個余額類型。要查詢差異，請從備選區(qū)域彈出式列表中選擇輔助余額類型，然后輸入另一余額類型。請按照下面的公式計算差異：差異 = 要緊余額類型 - 輔助余額類型例如，假如要查看預算但未支出的金額，請輸入“預算”要緊余額類型和“實際”輔助類型。注：假如選擇查詢所有幣種，則不能將差異納入“帳戶查詢”。SETP6：提交系統(tǒng)標準報表1、（）報表請求標準，進入“提交請求”窗口。、在“請求名稱”欄中選擇“試算表平均”。、在“參數(shù)”窗口設置幣種、貨幣類型、報告日期、帳戶等內(nèi)容，如圖3-13。帳戶范圍帳戶范圍圖3

42、-13：參數(shù)設置4、參數(shù)設置完成，點擊“確定”按鈕，返回“提交請求”窗口（圖3-14），點擊“提交請求”。圖3-14：提交請求STEP7：提交FSG報表 FSG能夠通過指定報表對象來定義報表。最簡單的報表是通過行集和標準欄集來定義的。以資產(chǎn)負債表為例，其欄集包括能夠指定自定義欄集，能夠添加目錄集、行順序和（或）顯示集以增強報表或改進報表中的信息，也能夠指定報表要包含的預算、保留類型和幣種。 一旦定義并保存報表以后，能夠隨時用報表 - 運行報表、定義報表集或復制它并將其另保存為一個新報表。以資產(chǎn)負債表為例，操作流程如下（具體操作請參考UNIT8：Oracle FSG。）1、 （）報表定義行集，進

43、入“行集”窗口2、 選擇“定義行”，進行有關(guān)行項目的設置。2、 （）報表定義欄集，進入“欄集”窗口。3、 選擇“定義欄”，進行列項目的設置。4、在“欄集”窗口點擊“創(chuàng)建標題”按鈕，在“欄集標題”中輸入資產(chǎn)負債表列標題。 5、（）：報表定義財務報表，進入“定義財務報表”窗口6、 輸入報表的名稱、報表標題和講明。報表標題即是 FSG 打印在報表頂部的內(nèi)容。7、 輸入要用于報表的行集資產(chǎn)負債表（行集）和欄集資產(chǎn)負債表（列集）。 8、 選擇“運行報表”。SETP8：關(guān)閉會計期關(guān)閉會計期的操作差不多同打開會計期。1、 （）設置打開關(guān)閉，進入“打開和關(guān)閉會計期”窗口。2、 總帳治理系統(tǒng)將顯示最近打開的會計

44、期。假如期間可能是最近才打開的會計期，則此期間當前可能為關(guān)閉狀態(tài)。3、 選擇需要關(guān)閉的會計期，將期狀態(tài)改為“關(guān)閉”（圖3-15）。4、 保存。圖3-15：關(guān)閉會計期UNIT4 憑證錄入治理單元培訓目標理解總帳模塊中憑證來源和業(yè)務分類理解會計期間的狀態(tài)和使用掌握憑證修改和更正流程掌握幾種憑證錄入方式和特點LESSON 1 憑證來源和分類，總帳會計期間憑證來源和分類憑證來源ORACLE提供各種預定義的憑證來源類型供選擇，也可依照需要增加設置預定義來源如圖4-1：業(yè)務來源憑證來源應收帳款應收款應付帳款應付款等固定資產(chǎn)資產(chǎn)等庫存庫存等總帳成批分配、兌換、公司間、重估、合并、結(jié)轉(zhuǎn)、經(jīng)常性、人工、預算日記

45、帳、轉(zhuǎn)帳等采購采購等項目項目圖4-1：憑證來源手工憑證在預定義來源范圍內(nèi)，直接利用原定義。子模塊憑證來源類不亦采納預定義設置。憑證分類：ORACLE提供多種預定義的憑證分類，包含子模塊導入、系統(tǒng)自動生成的憑證類不，預定義的分類名稱可更改，依照需要也可任意增加。預定義的憑證類型如圖4-2：業(yè)務來源要緊憑證類型應收帳款借項通知單、貸項通知單、收入、收據(jù)、雜項收據(jù)、銷售發(fā)票、貸項通知單等應付帳款采購發(fā)票、付款等固定資產(chǎn)增加、報廢、折舊、轉(zhuǎn)移、調(diào)整等庫存接收、MTL（物料業(yè)務）等總帳重估、合并、記帳憑證等采購采購等圖4-2：憑證分類會計期間的分類和特點會計期間類型Oracle系統(tǒng)的會計期間除總帳治理系

46、統(tǒng)標準期間類型“月”、“季度”和“年度”之外，還能夠定義自己的期間類型。例如，圖4-3中期間類型“CTHK月份”是自定義的期間類型。能夠在定義組織的會計日歷時使用這些期間類型。 會計年度類型會計期間年度類型有會計年度和日歷年度兩種。選擇“日歷”以使用該系統(tǒng)名的會計期開始的年度，選擇“會計”以使用該系統(tǒng)名的會計年度結(jié)束年度。例如，假定會計年度為 7 月 1 日至 6 月 30 日，當前日期為 1995 年 7 月 15 日。假如選擇“日歷”年度類型，則由于此處的 7 月從 1995 年開始，因而總帳治理系統(tǒng)會將年度 1995 加到期名 (JUL-95) 中。假如選擇“會計”年度類型，則由于會計年

47、度在 1996 年結(jié)束，因而總帳治理系統(tǒng)會將 1996 加到期名 (JUL-96) 中 。圖4-3：會計期間類型會計期間狀態(tài)會計期間有五種狀態(tài)打開：同意日記帳分錄和過帳。 關(guān)閉：在會計期重新打開之前不同意日記帳分錄和過帳，但同意報告和查詢。 永久關(guān)閉：不同意日記帳分錄和過帳。無法更改此期間狀態(tài)，但同意報告和查詢。 從不打開：不同意日記帳分錄和過帳。總帳治理系統(tǒng)將對日歷中第一個打開期間之前的任何期間，或者任何定義的但不可在今后輸入的期間指定此狀態(tài)。無法更改此期間狀態(tài)。 今后_錄入：同意日記帳分錄，但不同意過帳。期間尚未打開，但在“帳套”窗口中指定的可在今后輸入的期間之內(nèi)。將無法不使用并發(fā)處理來打

48、開期間而更改此期間狀態(tài)。 能夠打開新的會計期、關(guān)閉會計期、重新打開關(guān)閉的會計期以及打開保留年度（假如使用保留會計）。 此外，假如使用多報表幣種，則必須打開/關(guān)閉主帳套和每個報表帳套中的會計期。LESSON 2 憑證修改和調(diào)整由應付、應收、采購等子模塊引入的憑證是不能直接在總帳中修改的。假如這些憑證出現(xiàn)了錯誤，只能在子模塊中修改，然后再引入到總帳中來調(diào)整往常的錯誤憑證。只有手工錄入的憑證能夠在總帳中直接修改。審批前修改和調(diào)整憑證只是存盤，尚未做其他動作，能夠直接在憑證上修改。1、（）憑證輸入，進入“查找日記帳”窗口。2、在“查找日記帳”窗口輸入查詢條件，找到該筆憑證，點擊“復核日記帳”按鈕，顯示

49、該筆日記帳的詳細情況，進行修改。更改憑證的期間。點擊“其他活動”按鈕，進入“其他活動”窗口，點擊“更改期間”按鈕，在“更改期間”窗口中輸入新的會計期間和有效日期，如圖4-4。圖：4-4更改憑證會計期間更改日記帳分錄幣種。點擊“更改幣種”按鈕，進入“更改幣種”窗口（圖4-5），輸入新的幣種，日期，類型和匯率，點擊“確定”按鈕。注：有關(guān)外幣的設置，請參考“外幣業(yè)務”。新幣種類型有用戶、公司和周期三種新幣種類型有用戶、公司和周期三種圖4-5：更改憑證幣種對講明、類不、行、金額、帳戶等的更改，可直接在窗口中選中所需更改的內(nèi)容，直接修改即可。憑證已進行了資金檢查或預備，但還沒有提交審批，則必須點擊“其他

50、活動”按鈕，進入“其他活動”窗口后點擊“非保留資金”按鈕，將差不多保留的預算額度釋放，然后進行修改。修改操作同上。審批后修改和調(diào)整憑證已進行審批，但還沒有過帳，則必須由審批人對該筆憑證作出回應，然后再取消資金檢查，即點擊“非保留資金”按鈕，才可進行修改。修改操作同上。LESSON 3 反沖憑證通過反沖產(chǎn)生調(diào)整憑證憑證差不多過帳，則只能通過補記一張憑證調(diào)整或?qū)⒃咒洓_回。例如，南京分公司在會計期間“04-2001”做了一筆分錄如下：借：現(xiàn)金（050.0.100101.0.0.0） 10000貸：銀行存款（050.0.100201.10020001.0.0） 10000該憑證已通過審批，并已過帳。

51、但發(fā)覺借貸方向顛倒了，應為借“銀行存款”，貸“現(xiàn)金”。由于已過帳，只能反沖憑證。 操作如下：1、（）憑證輸入，在“查找日記帳”窗口查詢該筆分錄。2、點擊“復核日記帳”按鈕，進入“日記帳輸入”窗口。3、點擊“其他明細”按鈕，進入“其他明細”窗口（圖4-6），選擇該筆沖銷分錄所在的會計期間和沖銷方法。沖銷方法共有兩種：切換借項/貸項：總帳治理系統(tǒng)會通過切換原始日記帳分錄的借項和貸項金額來創(chuàng)建沖銷日記帳。在沖銷應計費用時通常會使用此方法。 更改標志：總帳治理系統(tǒng)會通過將原始日記帳金額的正號更改為負號來創(chuàng)建沖銷日記帳。在沖銷日記帳以更正數(shù)據(jù)錄入錯誤時，通常會使用此沖銷方法。 圖4-6：其他明細、點擊“

52、沖銷日記帳”按鈕，則系統(tǒng)運行一后臺進程，自動生成一沖回分錄。分錄批組名規(guī)則為：“反沖”+被取消的日記帳名稱+取消時刻+進程號。同時原分錄的狀態(tài)變?yōu)椤耙褯_銷”的。將該批過帳，則原分錄得以沖回。LESSON 4 利用經(jīng)常性和成批分配憑證的產(chǎn)生憑證該操作要緊適用于定期發(fā)生的一些重復性分錄的處理，如費用的預提和分攤、待攤，稅金的計提等分錄的定義與生成等。GL的解決方案是定義重復性分錄公式，在定義之后，定期運行這些公式即可得到所要分錄，幸免了重復性的的手工錄入工作。GL能提供三種類型的重復性分錄：框架分錄：僅有分錄的借貸方科目，金額需要手工補充。例如計提折舊、計列收入，每月的憑證行相同，但金額不同。標準

53、分錄：有借貸方科目及金額，但借貸方金額是固定數(shù)。例如待攤、預提型分錄，每月的分錄都相同。公式分錄：有借貸方科目及金額，借貸方金額是變量。其值依照變量的值來定。例如計提稅金型分錄。經(jīng)常性憑證的定義和使用經(jīng)常性分錄是手工對分錄的每一行都指定一公式，一個公式只能得到一個分錄行金額。典型的業(yè)務依照收入計提稅金等。可用于生成所有的重復性分錄。定義經(jīng)常性分錄操作流程如下：、（）憑證定義經(jīng)常性,進入“定義經(jīng)常性日記帳公式”（圖4-7）。圖4-7：定義經(jīng)常性日記帳公式2、輸入批組名及講明信息：該批組名將作為生成的重復性分錄批組名的一部分。 3、最后執(zhí)行欄：標明該批組執(zhí)行的最后一個會計期和日期，是不可輸入的。4

54、、若需借用其他批組的經(jīng)常性分錄公式，則選擇自動復制，并選擇相應的批組名。5、輸入日記帳分錄名稱及分類：該名稱將作為重復性分錄名的一部分，分類將作為重復性分錄的類不。在一批組下能夠定義若干日記帳分錄。6、有效日期：該公式的有效日期范圍。7、選擇行：進入“日記帳分錄行”窗口。每一欄代表一個分錄行。輸入欄目所在的行數(shù)及該行帳戶。8、輸入該欄目的描述（任選項）：該描述將作為對應分錄行的描述。9、輸入該分錄行的計算公式（或計算步驟）：該公式能夠是常數(shù)，也能夠是帶變量的公式。變量為某帳戶某期間（當前周期、前一周期等）的余額或本期發(fā)生凈值。公式將決定該分錄行是如何計算其金額的。如要定義框架分錄，則只須輸入該

55、行的帳戶既可，無須公式。注：公式遵循EASYCACL的規(guī)則。舉例講明該規(guī)則如下：輸入計算公式：A * B，則應輸入如下幾項：因子運算符解釋A輸入輸入A后，后跟輸入操作符，用以分離第二個值B *輸入B后，規(guī)定 * 運算操作符，用以執(zhí)行與A的乘法運算10、類似輸入分錄的其他行。11、最后增加自動抵消行，并定義自動抵消行的帳戶，其作用是當定義的分錄借貸不平常，將差額記入該帳戶，該行的行號特定為9999，然后存盤完畢。例如，南京分公司每月應計提營業(yè)稅金及附加，其借貸方科目是固定的，即營業(yè)稅金及附加_營業(yè)稅與營業(yè)稅金及附加_教育費附加。其中，營業(yè)稅為通信業(yè)務收入和預收帳款_預付費業(yè)務之和的3%，教育費附

56、加為營業(yè)稅的1%。因此應采納公式分錄。第一行，計提營業(yè)稅金及附加_營業(yè)稅（圖4-8）。來源：通信業(yè)務收入。公式：通信業(yè)務收入乘（）。取負值是因為收入帳戶的余額在借方，而計提稅金時應記入應交稅金帳戶的貸方。第二行，計提營業(yè)稅金及附加_營業(yè)稅（圖4-9）。來源：預收帳款_預付費業(yè)務。公式：預收帳款_預付費業(yè)務收入乘（）。第一行和第二行也可合并到同一行。第三行，計提營業(yè)稅金及附加_教育費附加（圖4-10）。來源：通信業(yè)務收入，預收帳款_預付費業(yè)務。公式：（通信業(yè)務收入預收帳款_預付費業(yè)務）（0.0）。計提比例。由于收入帳戶余額在借方，而應交稅金帳戶余額在貸方，因此要加負號。來源：通信業(yè)務收入目標：營

57、業(yè)稅金及附加_計提比例。由于收入帳戶余額在借方，而應交稅金帳戶余額在貸方，因此要加負號。來源：通信業(yè)務收入目標：營業(yè)稅金及附加_營業(yè)稅圖4-8：計提通信業(yè)務收入的應交營業(yè)稅圖4-9：計提預收帳款_預付費業(yè)務的應交營業(yè)稅圖4-10：計提通信業(yè)務收入和預收帳款_預付費業(yè)務的應交教育費附加生成經(jīng)常性分錄：、進入：憑證生成經(jīng)常性，選擇要運行的重復公式及運行的會計期，會計期決定了系統(tǒng)生成的分錄所在的會計期（圖4-11）。圖4-11：生成經(jīng)常性日記帳、選擇：生成。系統(tǒng)產(chǎn)生一后臺進程，進程完畢后，分錄生成。建議：該操作一般在期末過帳及相關(guān)科目的余額已確定之后再提交運行。進入定義經(jīng)常性日記帳運行后，可在“查找

58、日記帳”窗口查詢到該經(jīng)常性分錄所生成的日記帳，如圖4-12所示：進入定義經(jīng)常性日記帳來源來源圖4-12：查詢經(jīng)常性分錄生成的日記帳成批分配憑證的定義和使用（業(yè)務舉例，操作路徑，配圖）成批分攤分錄是將某一類帳戶的余額分攤到另一類帳戶上。它定義一個公式就能生成多行的分錄。典型的業(yè)務如將不能確認到部門的費用分攤到各部門。其要緊用于生成公式分錄。定義成批分配憑證的操作流程如下：1、進入：憑證定義分配，輸入或查詢需要將公式添加到的成批分配批名稱（圖4-13）。圖4-13：定義成批分配選擇：公式，進入公式編輯屏幕（圖4-14）。圖4-14：定義成批分配公式入公式名稱、分類及講明。“類不”會關(guān)心專門方便地將

59、日記帳分錄分組以便進行報告和分析。擇是從全部余額依舊從單個輸入的幣種分配余額。假如選擇“全部余額”，總帳治理系統(tǒng)將分配所有的帳戶余額，這些帳戶余額包括以本位幣輸入的金額，也包括從外幣兌換為本位幣的金額。已生成的成批分配將是一個本位幣日記帳分錄。 假如選擇“單一輸入幣種”，總帳治理系統(tǒng)將分配以指定的幣種輸入的帳戶余額部分。已生成的成批分配將是以指定幣種表示的日記帳分錄。 假如要分配保留余額，必須分配全部余額。不能分配外幣保留余額。定義多個公式，相應生成多筆分攤分錄。公式的差不多形式為：A*B/C在公式行 A、B 和 C 中輸入帳戶。輸入具有父段值的帳戶以創(chuàng)建一個參考相應子段值帳戶的公式。在輸入帳

60、戶時，總帳治理系統(tǒng)會確保段值有效并已啟用。指定每個帳戶段的類型。父/子段值和類型的組合會告訴總帳治理系統(tǒng)哪一個相關(guān)帳戶受到阻礙或被公式的相應部分使用。關(guān)于每一個段，能夠指定以下段類型之一：循環(huán) (L)：請將此類型指定給父段值以便包括每一個子值，該子值被指定至公式中的父值。此分配程序?qū)γ總€相應的子段值運行一次公式。能夠僅對父值進行循環(huán)操作。 匯總 (S)：請將此類型指定至父段值，以便匯總指定至父段值的所有子段值的帳戶余額。例如，假如輸入有五個子值的父值，分配程序?qū)⒃诿總€成批分配公式中添加此具有五個子帳戶的帳戶余額并使用其匯總額。能夠僅匯總父值的余額。 常數(shù) (C)：請將此類型指定至子段值，以便