1、第18頁共18頁2022年內審分管領導講話模板同志們：這次會議的主要任務，是傳達學_企業內部審計工作會議、_年公司工作會議等一系列會議精神，研究部署_年公司審計與風險內控工作，特別是圍繞審計風控人員能力提升，開展業務培訓和研討。雖然沒能參加昨天的會議，但從拿到的會議材料，以及與部分與會同志的溝通交流中，我了解到，本次會議內容豐富、注重實效。去年_月，_就中央企業審計發現問題整改做出重要批示，強調審計工作既要敢于和善于發現問題，更要積極主動推動問題解決。集團公司領導班子始終對審計與風險內控工作高度重視。劉總、馬_在不同場合曾多次強調，要求內審部門認真貫徹落實上級機關和集團公司關于不斷加強審計與風

2、險內控工作的要求，積極進取、開拓創新，依法履行職責，不斷提高工作質量和水平。集團內審工作是劉總親自主抓，由我協助聯系，這表明集團主要領導對審計與風險內控工作十分重視。我今天來的目的之一，就是代表劉總和馬書記來看望在座各位公司審計與風險內控戰線的同志們。感謝大家所付出的辛勤努力，同時也希望大家在新的一年里再接再厲、扎實工作，努力創造更好的業績，不辜負公司對內審工作的信任與期望。借此機會，我想就公司審1計與風險內控工作講三點意見。第一，充分肯定公司審計與風險內控工作取得的成績。近幾年來，公司內審克服各種困難，一方面積極做好審計監督與服務工作，落實審計整改，促進審計成果向管理成效轉化；另一方面有效履

3、行風險內控綜合管理職責，推動公司風險內控體系建設與機制運行，各項工作取得了新成績，為公司完善公司治理、防范經營風險，提高發展質量和效益，打贏轉型發展、品牌建設和能力提升新三場戰役，實現“打造世界一流，建設幸福公司”戰略目標發揮了積極作用。一是內審_體系日益完善。集團公司建立總審計師制度，整合內審資源，實施內審_機構變革。集團、股份兩級審計部門合署辦公，按照“一套機構、兩塊牌子”的安排，建立“統一管理、分級負責”的內審_體系。股份公司各層級設置審計、風控崗位，配備專兼職人員，夯實了內審轉型發展的_基礎。二是內審轉型力度逐年加大。各層級內審工作努力服務公司經營戰略和改革發展大局，牢固樹立風險導向和

4、服務意識，超越賬簿、深入流程、支持管控，促進國有資產保值增值。加快轉型，注重過程控制和事前防范，積極探索內控審計、it審計等新領域，有效開展風險評估與內控評價，為公司決策、經營管理、生產運行等各方面提供了有力支撐。三是促進管理提升作用明顯。公司內審工作聚焦企業重2大決策、業務流程與授權責任、主要風險點及其控制、大額資金安全性、項目實施過程及效果、內控體系有效性等方面，通過_實施不良資產、股權投資、合作營銷航班、基建項目管理等方面的專項審計調查，客觀揭示和預警各類風險與問題，切實加強審計成果應用，著力推進問題整改，對促進公司管理提升，實現持續健康發展發揮了積極作用。四是經濟責任審計持續深化。制定

5、出臺了集團公司領導人員經濟責任審計實施辦法。完善工作機制，在公司“大監督”格局下，加強與人力資源、財務、規劃、紀檢監察等職能部門的聯動與協同。加大資源投入，僅_年就_實施經濟責任審計項目_項，占全年項目總數的_%。確保審計覆蓋面，做到“有委托必審計”，為規范企業經營管理行為、監督重大經營活動、評價企業經營績效、加強干部監督管理、促進黨風廉政建設，發揮了較好的作用。五是風險內控工作扎實推進。統籌規劃，搭建風險內控_體系，基本形成了涵蓋各層級的風險管理與內控檢查評價骨干隊伍；推進風險內控手冊體系建設，完成了制度體系“全覆蓋”，夯實制度基礎。圍繞戰略，以實施年度風險評估和內控評價為抓手，探索風險管理

6、季度報告機制；以推動風險報告運用和內控缺陷整改為重點，加強風險內控工作與公司日常經營管理的融合。突出重點，強化各級風險內控責任主體意識，明確公司重大風險管控責任，會同公司相關職3能部門編報基建管理等專項風險應對建議，不斷促進風險管控的實效性和時效性。積極主動，建立培訓大綱，按照不同層級的需求目標，依托公司講學堂、公司e學網等平臺，有針對性地開展了一系列風險管理專業培訓和文化建設；同時，加快風險內控信息化的探索與實踐，持續提升公司整體風險內控工作能力。六是隊伍素質能力不斷提高。圍繞對審計與風險內控工作日益增長的業務需求和質量要求，公司內審隊伍堅持“眼睛向內”，深挖自身潛力，著力加強業務素質與能力

7、建設；針對不同受眾設計專門課程，強化從業人員的業務培訓；依托審計管理手冊出臺和宣貫，加強頂層設計，優化業務流程，規范實務操作，健全完善業務標準和考核措施，不斷提升工作質量和水平。在肯定成績的同時，我們還要清醒地意識到，對照審計署、國資_加強內部審計工作一系列文件的精神，對標國內外優秀企業的先進做法，公司審計與風險內控工作在_體系、人員管理機制、質量管控、技術創新、信息化建設等方面，還存在一些短板與瓶頸，亟待我們加大工作力度，盡快補齊和突破。第二，進一步提升公司審計與風險內控工作能力和水平。_年是全面深化改革的關鍵之年，是全面推進依法治國的開局之年，也是“_”規劃的收官之年。在剛剛結4束的中央企

8、業內部審計工作會議上，國資委領導明確指出，當前中央企業在適應經濟發展新常態下，需要重點抓好深化改革、提高效率和_倡廉三方面工作。作為央企落實_依法治企要求，增強風險管控能力的重要基礎之一，加強內部審計，提升審計與風險內控工作能力和水平，是全面深化企業改革、完善現代企業制度的迫切需要，也是企業規范經營管理、提升市場競爭能力的內在需求。在公司_年工作會上，公司對新常態下審計與風險內控工作如何進一步服務于公司改革創新、轉型發展提出了新的要求。公司各級內審人員必須順應公司改革發展的趨勢和要求，進一步統一思想、提高認識，把握重點、聚焦突破，不斷加強和改進審計與風險內控工作，全面提升工作能力，為公司持續平

9、穩健康發展提供有力保障。我認為，公司內審工作重點要在以下五個方面狠下功夫：一是完善工作機制，進一步增強內審獨立性和權威性。內審要有效發揮作用，確保其獨立性是必要前提，樹立其權威性是重要保證。下一步工作中，一要統籌內審資源，突出獨立性，公司要堅持主要領導直接管理內審部門，發揮集團審計部的統領作用，建立健全下級內審機構向上級內審機構工作報告制度。各下屬公司要明確專兼職審計與風險內控崗位職責，有條件的要增配人員；各單位主要領導對審計與風險內控工作要主動過問，定期聽取工作匯報，加強對項目安5排、工作質量、問題整改、隊伍建設等重要事項的管理與指導，及時發現并協調解決存在的問題。二要完善管理機制，探索建立

10、集團審計與風險內控工作統一規劃，人員統一調配，項目統一_，業務統一標準的模式。在公司總部層面，要通過梳理整合，進一步優化內審_，做到各司其職、相互支撐、提高效率。三要健全制度體系，統一規范標準，進一步提升審計與風險內控工作的規范化水平。依托風險內控制度體系全覆蓋成果，不斷鞏固和優化審計與風險內控作業程序，提升規范化水平，在全集團形成一套覆蓋全面、層次分明的內審制度體系，促進內審職能科學、有效和規范運轉。四要積極營造氛圍，采取有力舉措，在公司上下各層級培育和打造尊重內審、支持內審，自覺接受審計、主動開展風險內控活動的良好環境，進一步促進公司內審有效發揮作用。二是加大工作力度，進一步將內審監督服務

11、引向深入。公司主要領導多次強調，抓好企業內審工作，是落實國有資產受托經營責任、加強干部監督管理、制約權力運行、完善公司治理、保障企業健康發展的重要手段。公司內審要堅持風險與問題導向，有效運用經濟責任審計、專項審計調查、內控評價等多種手段，依托公司“大監督”平臺，積極探索內審與問責管理的有機融合，充分發揮內審監督服務作用，強化領導人員權力約束，提升公司依法治企的能力和水平。6一要加強經濟責任審計，圍繞公司強化黨風廉政建設和干部監督管理需要，努力實現“全覆蓋”，在堅持離任必審基礎上，繼續加大對重點單位、重要部門、關鍵崗位人員任中審計工作力度。工作中，要重點_領導人員履行經濟責任的過程效果，聚焦戰略

12、管理、投資決策、基本建設、財務管控、整合重組等領域，重視經營風險頻發問題，強化風險識別與防范，為推動各級領導干部主動作為、有效作為、規范作為，防范權力失控、決策失誤和行為失范提供有力支撐。二要深化專項審計調查，堅持問題導向，突出審計重點，以_公司戰略落地、企業運行質量、資源配置效率為出發點和落腳點，圍繞影響公司經營發展的重點領域、重要事項、重大風險等方面，加大工作力度，發揮內審增值功能。三要依托內部控制評價，將執行國家法規政策和公司規章制度情況作為內審工作重點內容，及時揭示經營管理的薄弱環節和重大缺陷，與公司紀檢、監察、法律等職能形成合力，加大對各類違規問題的查處力度，切實提高制度執行力，推動

13、內部控制體系不斷完善。四要強化內審成果運用。審計報告、意見書、建議書，風險管理報告，內控評價報告，是內審工作成效的具體體現。各級審計與風險內控人員要高度重視報告質量，確保事實清楚、證據確鑿，客觀公正地反映問題，注重意見建議的建設性和可操作性，力求讓人看得懂、用得上，著力提供可信、可用、可靠的內審成果，為經營決策、干部管理7等各方面提供有效參考。各單位、各部門要高度重視公司內審揭示的問題和提出的建議，細化措施、落實責任，確保整改工作落到實處。三是切實履行職責，進一步促進公司整體風險管控能力提升。風險識別與防范是現代企業內部審計的重要任務，是企業內審發揮增值管理作用的重要體現。今天參會的，除了審計

14、人員，很大一部分是公司各層級從事風險內控工作的同志。大家應該清醒地意識到，雖然公司風險內控工作取得了一定的成效，但風險管理與內控完善只有起點，沒有終點。這就要求我們更加有效履職，聚焦關系公司長遠發展的重大風險，推動公司風險內控體系建設不斷深化，促進公司風險管控能力持續提升。一要進一步完善頂層設計，瞄準全面加強風險內控體系建設工作目標，按照公司風險內控機制有效運轉的要求，抓緊出臺相關制度規定，持續完善頂層設計，有效指導實際工作。二要健全風險評估機制，培育和樹立公司各層級風險內控主體的責任和擔當意識，強化重大風險應對，進一步推動風險內控制度體系落到實處。三要深化內控評價工作，加快內控評價工作本身的

15、管理制度化、制度流程化、流程信息化進程，有效提升工作質量和效率，促進公司夯實經營管理基礎。四要加強監控預警工作，推動由定性分析向定量分析的轉變。加快風險監控預警制度建設，明確責任，建立健全有效、可行的風險監控預警機制，提高風險應8對水平。四是推動依法治企，進一步抓好問題整改與長效機制建設。問題整改和長效機制建設是內審發揮作用的關鍵所在。集團公司劉紹勇總經理也曾在不同場合指出，意識不到風險才是最大的風險；問題和缺陷本身并不可怕，真正可怕的是面對問題和缺陷時的麻痹大意和無所作為。目前，公司已通過設置考核指標、開展定期通報等手段，推進審計發現問題與內控評價發現缺陷的整改落實，雖取得了一定的效果，但屢

16、審屢犯的現象依然存在。因此，我們要站在推動依法治企的戰略全局來認識審計整改的重要性，將問題整改與長效機制建設作為內審閉環管理的重要內容抓實抓好。一方面，各被審計單位_作為本單位問題與缺陷整改的第一責任人，要牢固樹立風險意識和擔當意識，不怕揭短、周密安排，積極主動地履行職責，按照公司的部署和要求，穩妥有序地推進本單位的問題與缺陷及時整改到位。另一方面，我們內審人員要在任務下達、輔導培訓、難點協調、督促檢查、跟蹤評估等整改工作全流程、各環節采取有力措施，加大推進力度。同時，要依托“大監督”體系的聯動機制，探索建立責任追究制度，對于發現的重大線索，要及時移交，嚴肅問責。五是加強隊伍建設，進一步提升內

17、審職業化能力和水平。專業化、規范化、標準化是內審行業的特征，獨立、客觀、9準確是內審執業的靈魂。我們要采取有效措施，全面加強公司內審隊伍的職業化建設。一要積極開展同國際領先和行業先進的對標，結合公司實際，會同相關職能部門共同研究，充實審計與風險內控力量，優化人員結構，健全職業規劃，完善內審人員職業發展方向和通道。二要推動崗位交流，培養人才，鼓勵業務人員與內審人員的雙向交流。公司內審要利用接觸面廣、視角獨特的業務特點，為自身也為公司其他部門培養一批能發現問題、分析問題、解決問題的高素質管理人才。三要注重技術創新，加大信息化建設力度，加快用信息技術武裝內審隊伍的步伐，不斷提升準確發現問題、深入分析

18、問題、有效解決問題的能力和水平。四要加大培訓力度，強化專業培訓與后續教育，提升內審人員的綜合業務素質。五要健全完善內審人員績效考評制度，推動樹立正確的業績觀，充分調動內審人員的主動性、積極性和創造性。六要加強作風建設，注重培育內審人員愛崗敬業、忠于職守、勇于擔當、廉潔從業的良好職業操守，努力打造為公司騰飛保駕護航的“正能量”。第三，關于推動公司內審工作發展的幾點感想。公司走到現在，從職業發展的角度來講，審計風險內控工作迎來一個好的發展時機。我們應該有信心、有能力、有決心做好審計及風險內控工作。有以下幾個方面的理由：一是提高企業管制水平的需要。來之前我在想公司是一個大企10業，也是一個有一定歷史

19、積淀的企業，過去發展中有不少不規范的做法，積累了不少問題，這些問題大部分都解決了，但還有一些沒有解決，甚至不排除還有部分隱藏在水面下。這幾年整個審計隊伍在公司決策層的領導下，為企業排除地雷，發現缺陷，揭示問題作了大量工作，甚至在有些方面立了大功。有些企業在過去的經營發展過程中累積了不少的風險，這些問題有的直到今天仍然在持續發酵，不斷冒出來，而且還很難處理。有些問題審計部門不主動去發現、揭示，恐怕還不知道哪天會踩響這個地雷。所以借此機會向審計人員表示感謝。下一步，企業可能有些問題還有待于審計人員去發現和揭示出來，從而盡快消滅掉。二是進一步加強內審工作，是支持公司轉型發展的需要。這兩年公司在國內民

20、航業內率先推行了很多轉型發展的舉措，例如主業率先推行低成本戰略，新設立了技術公司、電商公司，在非航產業里面_年也進行了產業布局的調整和重組，還有很多即將推出的轉型項目都是以前我們沒有做過的事情，所有參與此項工作的人既要推動工作，又要保證不犯錯誤，規范運行，這對每一位業務人員和管理人員提出了新的挑戰。這些工作特別需要審計人員、風險內控人員提前做好設計，不至于未來出現新的缺陷，留下新的問題。業務部門就如何提前做好風險防范向審計風險部門提出了更高的要求和需要，審計人員“被需要”，一個人“被需要”11會感到很幸福，有成就感。整個國家處于一個轉型發展過程中，有些制度還不是特別完善，一方面要發展業務，另一

21、方面有些情況摸不準，特別需要像我們審計部門、內控部門、財務部門等綜合部門，提前告訴他們風險在什么地方，提前做好防范，這對我們審計風險工作提出了新的需要。原來是希望大家發現問題，現在是希望對問題提前提示。三是做好審計及風控工作，也是提升我們職業水準的一個好機會。企業太小，發展太慢，對提升審計內控水平不一定有這種機會和平臺。現在公司處于一個轉折的關鍵時期，我們提出要打造世界一流企業，建設幸福公司，實現這兩大目標的轉折點恐怕就在這幾年。前些年，特別是_年之前，公司處于一個比較困難的時期，這幾年通過大家的共同努力，有了很大好轉。連續_年實現盈利，特別是一些核心指標，趕上或超越了同行業的先進水平，這幾年

22、扎扎實實下功夫，對我們的成本結構進行了調整，為未來實現成本領先打下了很好基礎，實際上是消化了潛虧。這幾年主動提出了很多轉型發展的舉措，在內部改革，例如崗薪改革，干部分配人事制度改革方面也率先做了很多探索，現在公司駛向了快速發展的軌道，或者說走到了一個新的發展階段的轉折點。隨著業務的快速發展，為我們審計部門怎么樣發現問題、解決問題、防止問題，提供了一個很好的職業發展平臺。我要講的意見就是這些。新春佳節就要到了，借此機會，12我給同志們拜個早年，祝大家工作順利、身體健康、闔家幸福。謝謝大家。2022年內審分管領導講話模板（二）同志們：這次會議的主要任務，是傳達學_企業內部審計工作會議、_年公司工作

23、會議等一系列會議精神，研究部署_年公司審計與風險內控工作，特別是圍繞審計風控人員能力提升，開展業務培訓和研討。雖然沒能參加昨天的會議，但從拿到的會議材料，以及與部分與會同志的溝通交流中，我了解到，本次會議內容豐富、注重實效。去年_月，_就中央企業審計發現問題整改做出重要批示，強調審計工作既要敢于和善于發現問題，更要積極主動推動問題解決。集團公司領導班子始終對審計與風險內控工作高度重視。劉總、馬_在不同場合曾多次強調，要求內審部門認真貫徹落實上級機關和集團公司關于不斷加強審計與風險內控工作的要求，積極進取、開拓創新，依法履行職責，不斷提高工作質量和水平。集團內審工作是劉總親自主抓，由我協助聯系，

24、這表明集團主要領導對審計與風險內控工作十分重視。我今天來的目的之一，就是代表劉總和馬書記來看望在座各位公司審計與風險內控戰線的同志們。感謝大家所付出的辛勤努力，同時也希望大家在新的一年里再接再厲、扎實工作，努力創造更好的業績，不辜負公司對內審工作的信任與期望。借此機會，我想就公司審計與風險內控工作講三點意見。第一，充分肯定公司審計與風險內控工作取得的成績。近幾年來，公司內審克服各種困難，一方面積極做好審計監督與服務工作，落實審計整改，促進審計成果向管理成效轉化；另一方面有效履行風險內控綜合管理職責，推動公司風險內控體系建設與機制運行，各項工作取得了新成績，為公司完善公司治理、防范經營風險，提高

25、發展質量和效益，打贏轉型發展、品牌建設和能力提升新三場戰役，實現“打造世界一流，建設幸福公司”戰略目標發揮了積極作用。一是內審_體系日益完善。集團公司建立總審計師制度，整合內審資源，實施內審_機構變革。集團、股份兩級審計部門合署辦公，按照“一套機構、兩塊牌子”的安排，建立“統一管理、分級負責”的內審_體系。股份公司各層級設置審計、風控崗位，配備專兼職人員，夯實了內審轉型發展的_基礎。二是內審轉型力度逐年加大。各層級內審工作努力服務公司經營戰略和改革發展大局，牢固樹立風險導向和服務意識，超越賬簿、深入流程、支持管控，促進國有資產保值增值。加快轉型，注重過程控制和事前防范，積極探索內控審計、it審

26、計等新領域，有效開展風險評估與內控評價，為公司決策、經營管理、生產運行等各方面提供了有力支撐。三是促進管理提升作用明顯。公司內審工作聚焦企業重大決策、業務流程與授權責任、主要風險點及其控制、大額資金安全性、項目實施過程及效果、內控體系有效性等方面，通過_實施不良資產、股權投資、合作營銷航班、基建項目管理等方面的專項審計調查，客觀揭示和預警各類風險與問題，切實加強審計成果應用，著力推進問題整改，對促進公司管理提升，實現持續健康發展發揮了積極作用。四是經濟責任審計持續深化。制定出臺了集團公司領導人員經濟責任審計實施辦法。完善工作機制，在公司“大監督”格局下，加強與人力資源、財務、規劃、紀檢監察等職

27、能部門的聯動與協同。加大資源投入，僅_年就_實施經濟責任審計項目_項，占全年項目總數的_%。確保審計覆蓋面，做到“有委托必審計”，為規范企業經營管理行為、監督重大經營活動、評價企業經營績效、加強干部監督管理、促進黨風廉政建設，發揮了較好的作用。五是風險內控工作扎實推進。統籌規劃，搭建風險內控_體系，基本形成了涵蓋各層級的風險管理與內控檢查評價骨干隊伍；推進風險內控手冊體系建設，完成了制度體系“全覆蓋”，夯實制度基礎。圍繞戰略，以實施年度風險評估和內控評價為抓手，探索風險管理季度報告機制；以推動風險報告運用和內控缺陷整改為重點，加強風險內控工作與公司日常經營管理的融合。突出重點，強化各級風險內控

28、責任主體意識，明確公司重大風險管控責任，會同公司相關職能部門編報基建管理等專項風險應對建議，不斷促進風險管控的實效性和時效性。積極主動，建立培訓大綱，按照不同層級的需求目標，依托公司講學堂、公司e學網等平臺，有針對性地開展了一系列風險管理專業培訓和文化建設；同時，加快風險內控信息化的探索與實踐，持續提升公司整體風險內控工作能力。六是隊伍素質能力不斷提高。圍繞對審計與風險內控工作日益增長的業務需求和質量要求，公司內審隊伍堅持“眼睛向內”，深挖自身潛力，著力加強業務素質與能力建設；針對不同受眾設計專門課程，強化從業人員的業務培訓；依托審計管理手冊出臺和宣貫，加強頂層設計，優化業務流程，規范實務操作

29、，健全完善業務標準和考核措施，不斷提升工作質量和水平。在肯定成績的同時，我們還要清醒地意識到，對照審計署、國資_加強內部審計工作一系列文件的精神，對標國內外優秀企業的先進做法，公司審計與風險內控工作在_體系、人員管理機制、質量管控、技術創新、信息化建設等方面，還存在一些短板與瓶頸，亟待我們加大工作力度，盡快補齊和突破。第二，進一步提升公司審計與風險內控工作能力和水平。_年是全面深化改革的關鍵之年，是全面推進依法治國的開局之年，也是“_”規劃的收官之年。在剛剛結束的中央企業內部審計工作會議上，國資委領導明確指出，當前中央企業在適應經濟發展新常態下，需要重點抓好深化改革、提高效率和_倡廉三方面工作

30、。作為央企落實_依法治企要求，增強風險管控能力的重要基礎之一，加強內部審計，提升審計與風險內控工作能力和水平，是全面深化企業改革、完善現代企業制度的迫切需要，也是企業規范經營管理、提升市場競爭能力的內在需求。在公司_年工作會上，公司對新常態下審計與風險內控工作如何進一步服務于公司改革創新、轉型發展提出了新的要求。公司各級內審人員必須順應公司改革發展的趨勢和要求，進一步統一思想、提高認識，把握重點、聚焦突破，不斷加強和改進審計與風險內控工作，全面提升工作能力，為公司持續平穩健康發展提供有力保障。我認為，公司內審工作重點要在以下五個方面狠下功夫：一是完善工作機制，進一步增強內審獨立性和權威性。內審

31、要有效發揮作用，確保其獨立性是必要前提，樹立其權威性是重要保證。下一步工作中，一要統籌內審資源，突出獨立性，公司要堅持主要領導直接管理內審部門，發揮集團審計部的統領作用，建立健全下級內審機構向上級內審機構工作報告制度。各下屬公司要明確專兼職審計與風險內控崗位職責，有條件的要增配人員；各單位主要領導對審計與風險內控工作要主動過問，定期聽取工作匯報，加強對項目安排、工作質量、問題整改、隊伍建設等重要事項的管理與指導，及時發現并協調解決存在的問題。二要完善管理機制，探索建立集團審計與風險內控工作統一規劃，人員統一調配，項目統一_，業務統一標準的模式。在公司總部層面，要通過梳理整合，進一步優化內審_，

32、做到各司其職、相互支撐、提高效率。三要健全制度體系，統一規范標準，進一步提升審計與風險內控工作的規范化水平。依托風險內控制度體系全覆蓋成果，不斷鞏固和優化審計與風險內控作業程序，提升規范化水平，在全集團形成一套覆蓋全面、層次分明的內審制度體系，促進內審職能科學、有效和規范運轉。四要積極營造氛圍，采取有力舉措，在公司上下各層級培育和打造尊重內審、支持內審，自覺接受審計、主動開展風險內控活動的良好環境，進一步促進公司內審有效發揮作用。二是加大工作力度，進一步將內審監督服務引向深入。公司主要領導多次強調，抓好企業內審工作，是落實國有資產受托經營責任、加強干部監督管理、制約權力運行、完善公司治理、保障

33、企業健康發展的重要手段。公司內審要堅持風險與問題導向，有效運用經濟責任審計、專項審計調查、內控評價等多種手段，依托公司“大監督”平臺，積極探索內審與問責管理的有機融合，充分發揮內審監督服務作用，強化領導人員權力約束，提升公司依法治企的能力和水平。一要加強經濟責任審計，圍繞公司強化黨風廉政建設和干部監督管理需要，努力實現“全覆蓋”，在堅持離任必審基礎上，繼續加大對重點單位、重要部門、關鍵崗位人員任中審計工作力度。工作中，要重點_領導人員履行經濟責任的過程效果，聚焦戰略管理、投資決策、基本建設、財務管控、整合重組等領域，重視經營風險頻發問題，強化風險識別與防范，為推動各級領導干部主動作為、有效作為

34、、規范作為，防范權力失控、決策失誤和行為失范提供有力支撐。二要深化專項審計調查，堅持問題導向，突出審計重點，以_公司戰略落地、企業運行質量、資源配置效率為出發點和落腳點，圍繞影響公司經營發展的重點領域、重要事項、重大風險等方面，加大工作力度，發揮內審增值功能。三要依托內部控制評價，將執行國家法規政策和公司規章制度情況作為內審工作重點內容，及時揭示經營管理的薄弱環節和重大缺陷，與公司紀檢、監察、法律等職能形成合力，加大對各類違規問題的查處力度，切實提高制度執行力，推動內部控制體系不斷完善。四要強化內審成果運用。審計報告、意見書、建議書，風險管理報告，內控評價報告，是內審工作成效的具體體現。各級審

35、計與風險內控人員要高度重視報告質量，確保事實清楚、證據確鑿，客觀公正地反映問題，注重意見建議的建設性和可操作性，力求讓人看得懂、用得上，著力提供可信、可用、可靠的內審成果，為經營決策、干部管理等各方面提供有效參考。各單位、各部門要高度重視公司內審揭示的問題和提出的建議，細化措施、落實責任，確保整改工作落到實處。三是切實履行職責，進一步促進公司整體風險管控能力提升。風險識別與防范是現代企業內部審計的重要任務，是企業內審發揮增值管理作用的重要體現。今天參會的，除了審計人員，很大一部分是公司各層級從事風險內控工作的同志。大家應該清醒地意識到，雖然公司風險內控工作取得了一定的成效，但風險管理與內控完善

36、只有起點，沒有終點。這就要求我們更加有效履職，聚焦關系公司長遠發展的重大風險，推動公司風險內控體系建設不斷深化，促進公司風險管控能力持續提升。一要進一步完善頂層設計，瞄準全面加強風險內控體系建設工作目標，按照公司風險內控機制有效運轉的要求，抓緊出臺相關制度規定，持續完善頂層設計，有效指導實際工作。二要健全風險評估機制，培育和樹立公司各層級風險內控主體的責任和擔當意識，強化重大風險應對，進一步推動風險內控制度體系落到實處。三要深化內控評價工作，加快內控評價工作本身的管理制度化、制度流程化、流程信息化進程，有效提升工作質量和效率，促進公司夯實經營管理基礎。四要加強監控預警工作，推動由定性分析向定量

37、分析的轉變。加快風險監控預警制度建設，明確責任，建立健全有效、可行的風險監控預警機制，提高風險應對水平。四是推動依法治企，進一步抓好問題整改與長效機制建設。問題整改和長效機制建設是內審發揮作用的關鍵所在。集團公司劉紹勇總經理也曾在不同場合指出，意識不到風險才是最大的風險；問題和缺陷本身并不可怕，真正可怕的是面對問題和缺陷時的麻痹大意和無所作為。目前，公司已通過設置考核指標、開展定期通報等手段，推進審計發現問題與內控評價發現缺陷的整改落實，雖取得了一定的效果，但屢審屢犯的現象依然存在。因此，我們要站在推動依法治企的戰略全局來認識審計整改的重要性，將問題整改與長效機制建設作為內審閉環管理的重要內容

38、抓實抓好。一方面，各被審計單位_作為本單位問題與缺陷整改的第一責任人，要牢固樹立風險意識和擔當意識，不怕揭短、周密安排，積極主動地履行職責，按照公司的部署和要求，穩妥有序地推進本單位的問題與缺陷及時整改到位。另一方面，我們內審人員要在任務下達、輔導培訓、難點協調、督促檢查、跟蹤評估等整改工作全流程、各環節采取有力措施，加大推進力度。同時，要依托“大監督”體系的聯動機制，探索建立責任追究制度，對于發現的重大線索，要及時移交，嚴肅問責。五是加強隊伍建設，進一步提升內審職業化能力和水平。專業化、規范化、標準化是內審行業的特征，獨立、客觀、準確是內審執業的靈魂。我們要采取有效措施，全面加強公司內審隊伍

39、的職業化建設。一要積極開展同國際領先和行業先進的對標，結合公司實際，會同相關職能部門共同研究，充實審計與風險內控力量，優化人員結構，健全職業規劃，完善內審人員職業發展方向和通道。二要推動崗位交流，培養人才，鼓勵業務人員與內審人員的雙向交流。公司內審要利用接觸面廣、視角獨特的業務特點，為自身也為公司其他部門培養一批能發現問題、分析問題、解決問題的高素質管理人才。三要注重技術創新，加大信息化建設力度，加快用信息技術武裝內審隊伍的步伐，不斷提升準確發現問題、深入分析問題、有效解決問題的能力和水平。四要加大培訓力度，強化專業培訓與后續教育，提升內審人員的綜合業務素質。五要健全完善內審人員績效考評制度，推動樹立正確的業績觀，充分調動內審人員的主動性、積極性和創造性。六要加強作風建設，注重培育內審人員愛崗敬業、忠于職守、勇于擔當、廉