1、支付結算工具知識講座2009年11月 營業管理部 支付結算處12022/9/132支付結算概述票據及結算方式基礎知識支付結算常見問題同城票據交換信息管理平臺及空頭支票資料報送2022/9/133支付結算概述票據及結算方式基礎知識支付結算常見問題同城票據交換信息管理平臺及空頭支票資料報送2022/9/134支付結算概述（一）支付結算概念（二）支付結算管理體系（三）支付結算工具管理法律體系（四）支付結算業務的基本原則 2022/9/135支付結算概述（一）支付結算概念（二）支付結算管理體系（三）支付結算工具管理法律體系（四）支付結算業務的基本原則 2022/9/136支付結算概述：支付結算概念社會

2、經濟活動中的貨幣給付和資金清算結算工具票據、銀行卡結算方式匯兌、托收承付、委托收款廣義的支付結算包含清算，但通常所用均為狹義概念2022/9/137 結算工具和方式（資金的載體和表現形式）“三票一卡”和其他結算憑證 商業銀行媒介和紐帶作用 結算賬戶支付結算業務的起點、基礎與歸宿支付結算概述：支付結算關鍵詞2022/9/138支付清算：各種支付結算行為最終的資金交割。包含于廣義的支付結算概念中央行社會資金清算服務的最終提供者清算系統核心：現代化支付系統（大額、小額）補充：銀行行內資金匯劃系統、同城票據清算系統、銀行卡跨行清算清算系統、境內外幣支付系統等意義社會資金大動脈，關乎社會經濟穩定支付結算

3、概述：結算與清算的關聯2022/9/139支付結算概述（一）支付結算概念（二）支付結算管理體系（三）支付結算工具管理法律體系（四）支付結算業務的基本原則 2022/9/1310 中國人民銀行法第27條： 中國人民銀行應當組織和協助銀行業金融機構相互之間的清算系統，協調銀行業金融機構相互之間的清算事項，提供清算服務。 中國人民銀行會同國務院銀行業監督管理機構制定支付結算規則。支付結算概述： 支付結算管理體系2022/9/1311清算管理： 人民銀行規則制定者、服務提供者、日常管理者、監督檢查者支付清算的完整管理權結算管理： 人民銀行：規則制定者 銀監會： 監督管理者支付結算概述：支付管理體系分工

4、2022/9/1312支付結算概述（一）支付結算概念（二）支付結算管理體系（三）支付結算工具管理法律體系（四）支付結算業務的基本原則 2022/9/1313法律票據法行政法規票據管理實施辦法部門規章支付結算辦法電子商業匯票業務管理辦法等（以上三者均具備成文法地位）支付結算概述：結算工具管理法律體系12022/9/1314最高院司法解釋關于審理票據糾紛案件若干問題的規定等法院在審理票據案件中的操作規范不具備成文法地位，但對實踐中的票據行為有重大影響人總行規范性文件支付結算會計核算手續、關于完善票據業務制度有關問題的通知等對部門規章的細化性解釋支付結算概述：結算工具管理法律體系22022/9/13

5、15人行營管部規范性文件北京市同城票據交換退票業務處理辦法北京市本票業務管理辦法北京市空頭支票處罰實施細則北京市同城特約委托收款管理辦法等 適用于北京轄區內支付結算概述：結算工具管理法律體系32022/9/1316支付結算概述（一）支付結算概念（二）支付結算管理體系（三）支付結算工具管理法律體系（四）支付結算業務的基本原則 2022/9/1317支付結算概述：支付結算業務的基本原則恪守信用，履約付款誠實信用原則體現誰的錢入誰的賬，由誰支配保證客戶利益銀行不墊款銀行中介地位的體現，保證銀行利益2022/9/1318支付結算概述：銀行支付結算業務原則 先借后貸先處理借記業務，后處理貸記業務收妥抵用

6、集中體現于委托收款業務銀行不墊款2022/9/1319支付結算概述票據基礎知識支付結算常見問題同城票據交換信息管理平臺及空頭支票資料報送2022/9/1320票據及結算方式基礎知識（一）票據行為的特征（二）銀行匯票（三）商業匯票（四）銀行本票（五）支票（六）匯兌（七）托收承付（八）委托收款 2022/9/1321票據及結算方式基礎知識（一）票據行為的特征（二）銀行匯票（三）商業匯票（四）銀行本票（五）支票（六）匯兌（七）托收承付（八）委托收款 2022/9/1322要式性獨立性無因性票據及結算方式基礎知識：票據行為三大特征2022/9/1323要式性獨立性無因性票據及結算方式基礎知識：票據行為

7、三大特征2022/9/1324各種票據行為必須嚴格按照法定要求操作行為內容以票據文義記載為準否則不產生相應的法律效力票據行為三大特征：要式性2022/9/1325【案例】 A公司開出支票時，出票簽章僅加蓋A公司公章，未加蓋人名章。【分析】 該張支票不符合出票對簽章的要求，A公司未完成出票行為。 票據法第7條：“法人或其他單位在票據上的簽章，為該法人或該單位的蓋章加其法定代表人或者其授權的代理人的簽章。”票據行為三大特征：要式性2022/9/1326【思考】 支票相對于其他票據的失效風險 銀行匯票、銀行承兌匯票、銀行本票在售出啟用時，均已完成出票填寫環節支票是整本空白支票出售，易出現要素填寫不規

8、范情形出票階段的填寫不規范通常會導致該張票據失效，銀行應做好出票填寫輔導工作票據行為三大特征：要式性2022/9/1327同一張有效票據上，各個票據行為都獨立產生效力，不受其他票據行為影響。票據行為三大特征：獨立性2022/9/1328 【案例】 A公司向B公司開出一張支票，在正面記載了“不可轉讓”字樣，后B公司背書轉讓給C公司。公司遭到拒付。 【分析】 B公司向C公司的背書轉讓行為違反了票據上的強制約定，歸于無效； A公司向B公司的出票行為仍然合法有效，A公司對B公司仍承擔票據責任。 出票行為與背書行為相互獨立。票據行為三大特征：獨立性2022/9/1329【思考】 C公司如何向B公司討還利

9、益？票據權利上：票據法第12條“持票人因重大過失而取得不符合本法規定的票據的，不得享有票據權利”，故C公司無權向A公司或B公司任何一方主張票據權利。民事權利上：C公司可以依據與B公司之間的債權債務關系進行民事權利追究。票據權利與基礎民事權利相分離 票據無因性票據行為三大特征：獨立性2022/9/1330無因性票據關系與基礎關系相分離票據關系出票、背書、承兌、保證等票據行為產生的關系；基礎關系票據關系所依附的基礎民事關系票據行為三大特征：無因性2022/9/1331對票據法第10條的理解 “票據的取得必須給付對價，即應當給付票據雙方當事人認可的相對應的代價”。 本條是對基礎原因關系的規范，要求票

10、據的出票、轉讓等應當基于真實、合法的交易關系，以合法行為為基礎。 并未破壞票據關系的無因性。（實踐中主要對商業匯票要求）票據行為三大特征：無因性2022/9/1332對票據無因性的完整理解（1）原則上無因，基礎關系與票據關系各自獨立 【案例】 甲公司向乙公司采購一批鋼材，簽訂購貨協議后，甲公司向乙公司開出一張支票，后乙公司違約未及時供貨，甲公司要求付款人A銀行（甲公司開戶行）不得對該張支票進行兌付。 票據行為三大特征：無因性2022/9/1333對票據無因性的完整理解（1）原則上無因，基礎關系與票據關系各自獨立 【分析】 該行為違反票據無因性，只要該張支票真實且在形式上無瑕疵，付款人必須無條件

11、兌現。本案中A銀行必須無條件付款，基礎合同關系與票據關系相互獨立。票據行為三大特征：無因性2022/9/1334對票據無因性的完整理解（2）特殊情況下有因，基礎關系制約票據關系 【案例】 甲公司向乙公司采購一批鋼材，簽訂購貨協議后，甲公司向乙公司開出一張以自己為承兌人的商業承兌匯票，后乙公司違約未及時供貨。票據到期日乙公司要求甲公司兌現該張匯票時，甲公司拒絕對該張匯票進行兌現。票據行為三大特征：無因性2022/9/1335對票據無因性的完整理解（2）特殊情況下有因，基礎關系制約票據關系【分析】 票據法第13條：“票據債務人對不履行約定義務的與自己有直接債權債務關系的持票人，有權進行抗辯。”甲公

12、司的行為是合法的。 此為打破票據無因性的特殊情形。票據行為三大特征：無因性2022/9/1336票據及結算方式基礎知識（一）票據行為的特征（二）銀行匯票（三）商業匯票（四）銀行本票（五）支票（六）匯兌（七）托收承付（八）委托收款 2022/9/1337銀行匯票是出票銀行簽發的，由其在見票時按照實際結算金額、無條件支付給收款人或者持票人的票據 票據及結算方式基礎知識：銀行匯票2022/9/1338關鍵詞實際結算金額靈活；異地不確定金額支付的便利無條件支付收妥抵用（與本票進行比較）適用范圍單位、個人，轉賬、現金，同城、異地（最為廣泛）清算方式同城票交系統（跨系統行）票據及結算方式基礎知識：銀行匯票

13、2022/9/1339銀行匯票使用的相關問題（1）匯票專用章（2）個人與單位解付途徑的選擇（3）農信銀代理清算（4）超期付款問題票據及結算方式基礎知識：銀行匯票2022/9/1340匯票專用章 使用范圍銀行匯票的出票簽章銀行承兌商業匯票辦理商業匯票的轉貼現、再貼現業務許可制 備案制轉發中國人民銀行辦公廳關于規范銀行匯票專用章有關文件的通知 （銀管發200653號）票據及結算方式基礎知識：銀行匯票2022/9/1341個人與單位解付途徑的選擇個人可選擇出票行任一同系統行或代理解付行；單位開戶行轉發中國人民銀行關于完善票據業務制度有關文件的通知 （銀管發2005166號）票據及結算方式基礎知識：銀

14、行匯票2022/9/1342農信銀代理銀行匯票清算名稱為“農村信用聯社銀行匯票”、“農村商業銀行銀行匯票”、“農村合作銀行銀行匯票”且有統一標識方案的銀行匯票北京地區指定通匯行農商行花鄉支行（交換號：011300841）。轉發中國人民銀行辦公廳關于農信銀資金清算中心開辦銀行匯票資金清算業務有關文件的通知 （銀管發2006288號）票據及結算方式基礎知識：銀行匯票2022/9/1343超期付款問題銀行匯票的提示付款期為1個月，如持票人超期提示付款，則代理付款行不予受理，同時持票人也喪失對出票行以外的所有前手的追索權，只能在作出說明后，請求出票行付款。操作手續見支付結算會計核算手續中銀行匯票超期付

15、款手續的具體規定銀行匯票與銀行本票在辦理未用退回、超期付款、掛失的手續上基本一致票據及結算方式基礎知識：銀行匯票2022/9/1344實際結算金額 “實際結算金額”項不能更改，更改的銀行匯票無效。票據及結算方式基礎知識：銀行匯票2022/9/1345票據及結算方式基礎知識（一）票據行為的特征（二）銀行匯票（三）商業匯票（四）銀行本票（五）支票（六）匯兌（七）托收承付（八）委托收款 2022/9/1346商業匯票是出票人簽發的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。根據承兌主體的不同銀行承兌匯票商業承兌匯票根據匯票載體的不同紙質商業匯票電子商業匯票票據及結算方式基礎知

16、識：商業匯票2022/9/1347關鍵詞適用范圍同城異地、單位轉賬財務公司參與承兌、貼現、轉貼現等多個環節，地位相當于商業銀行信用工具承兌、貼現環節（信貸工具，特有承兌環節）票據及結算方式基礎知識：商業匯票2022/9/1348商業匯票使用相關問題（1）第三方承兌問題（2）真實交易背景審查（3）電子商業匯票系統（ECDS）票據及結算方式基礎知識：商業匯票2022/9/1349商業匯票使用相關問題（1）第三方承兌問題支付結算辦法第73條規定，商業承兌匯票由銀行以外的付款人承兌。對是否可由第三方承兌未予以明確。電子商業匯票管理辦法第34條“真實交易關系或債權債務關系中的債務人簽發，交由第三人承兌”

17、，首次明確主體范圍，在電子商業匯票領域允許第三方承兌。票據及結算方式基礎知識：商業匯票2022/9/1350商業匯票使用相關問題（2）真實交易背景審查支付結算辦法第93條要求，辦理商業匯票承兌、貼現、轉貼現、再貼現都必須進行真實性審查（發票、合同）。轉貼現、再貼現業務時，僅對票據的要式性、文義性承擔審查責任，無須提供相關交易證明。（對真實背景審查的適度放開）轉發中國人民銀行關于完善票據業務制度有關文件的通知、電子商業匯票管理辦法第46條中也僅提到對貼現業務的真實性審查。 （銀管發2005166號）票據及結算方式基礎知識：商業匯票2022/9/1351商業匯票使用相關問題（3）電子商業匯票系統（

18、ECDS）2009年10月28日11家銀行及財務公司第一批上線，實現商業匯票電子化處理高效：電子化傳輸代替人工傳遞快捷：電子錄入代替手工書寫，最長使用期擴展到1年（紙質商業匯票為6個月）安全：電子簽名代替傳統簽章，電子數據替代紙質憑證，從根本上防范“克隆票據”，大為降低操作風險開通紙質匯票查詢系統，增加紙質商業匯票查詢渠道票據及結算方式基礎知識：商業匯票2022/9/1352商業匯票使用相關問題（4）商業匯票清算途徑問題紙質商業匯票委托收款（郵寄，劃回）電子商業匯票線上清算（DVP票款對付方式）線下清算（同紙質商業匯票清算途徑，可自行協商；財務公司）票據及結算方式基礎知識：商業匯票2022/9

19、/1353票據及結算方式基礎知識（一）票據行為的特征（二）銀行匯票（三）商業匯票（四）銀行本票（五）支票（六）匯兌（七）托收承付（八）委托收款 2022/9/1354銀行本票是銀行簽發的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。 北京地區2007年9月開辦銀行本票業務。2008年5月，小額系統本票業務在全國開通。目前北京已經取消清分機本票，本票清算完全通過小額系統辦理。票據及結算方式基礎知識：銀行本票2022/9/1355銀行本票：我國法律目前不允許商業本票發展商業本票的環境尚不成熟適用范圍同城；單位、個人；現金、轉賬金額起點2萬元清算途徑小額系統票據及結算方式基礎知識：

20、銀行本票2022/9/1356銀行本票使用相關問題（1）見票即付的效力（2）壓數機的使用（3）參與行（4）掛失（5）本票專用章印模票據及結算方式基礎知識：銀行本票2022/9/1357銀行本票使用相關問題見票即付的效力 跨系統的銀行機構互相代理轉賬銀行本票兌付，無須代理協議現金銀行本票由出票行系統內兌付票據及結算方式基礎知識：銀行本票2022/9/1358銀行本票使用相關問題壓數機的使用強制 自愿轉發中國人民銀行關于印發依托小額支付系統辦理銀行本票業務有關管理規定文件的通知 （銀管發2007255號）票據及結算方式基礎知識：銀行本票2022/9/1359銀行本票使用相關問題參與行直聯小額系統銀

21、行出票、直接兌付間聯小額系統銀行出票、委托其他直聯行代為兌付票據及結算方式基礎知識：銀行本票2022/9/1360銀行本票使用相關問題掛失支付結算辦法第48條規定，只有現金銀行本票可以申請掛失止付依托小額支付系統辦理銀行本票業務處理辦法第11條，突破了上述規定：小額支付系統銀行本票可以申請掛失止付。失票人辦理掛失止付時需到出票銀行辦理。票據及結算方式基礎知識：銀行本票2022/9/1361銀行本票使用相關問題本票專用章印模代理付款行在審核本票時，必須審核出票行簽章，保證加蓋的本票專用章與印模相符各行本票專用章要素如發生變化，必須報人行備案審查，人行定期組織本票憑證征訂和印模本征訂票據及結算方式

22、基礎知識：銀行本票2022/9/1362票據及結算方式基礎知識（一）票據行為的特征（二）銀行匯票（三）商業匯票（四）銀行本票（五）支票（六）匯兌（七）托收承付（八）委托收款 2022/9/1363支票是出票人簽發的，委托辦理支票存款業務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。票據及結算方式基礎知識：支票2022/9/1364關鍵詞雙向工具既可以作借記工具，也可以作貸記支付個人支票受制于個人信用適用范圍同城、異地；單位、個人；現金、轉賬票據及結算方式基礎知識：支票2022/9/1365支票使用相關問題（1）支票影像交換系統（2） 特種支票（3）支付密碼（4）遠期支票票據及結算

23、方式基礎知識：支票2022/9/1366支票使用相關問題支票影像交換系統2006年12月，北京地區首批試點2007年6月，全國開通，實現支票的全國通用異地使用單筆上限為50萬元票據及結算方式基礎知識：支票2022/9/1367支票使用相關問題特種支票中總行營業部人總行批準其發行，供外國使領館使用提示付款期為30天其規格與現行支票明顯不同票據及結算方式基礎知識：支票2022/9/1368支票使用相關問題支付密碼在目前的法律制度下，支付密碼可以作為主要的支票核驗手段，但無法取代簽章的作用不能只核對密碼不核對簽章支付密碼錯誤，目前不列為支票違規行政處罰范疇，各行可自行根據賬戶協議處理票據及結算方式基

24、礎知識：支票2022/9/1369支票使用相關問題遠期支票提示付款期在出票日之前的支票北京地區視為無效支票，禁止簽發遠期支票，一經退回，不得再次提出。票據及結算方式基礎知識：支票2022/9/1370支票使用相關問題支票委托收款背書簽章問題與其他票據不同，支票的委托收款背書，不需要背書人簽章為預留銀行簽章，該簽章只需符合票據法規定即可。支票解付的便利性考慮票據及結算方式基礎知識：支票2022/9/1371票據及結算方式基礎知識（一）票據行為的特征（二）銀行匯票（三）商業匯票（四）銀行本票（五）支票（六）匯兌（七）托收承付（八）委托收款 2022/9/1372匯兌是匯款人委托銀行將其款項支付給收

25、款人的結算方式。傳統的匯兌方式“信匯”和“電匯”清算網絡高度發達的現今，大多數銀行柜臺的匯款分為“普通”和“加急”清算途徑同城票交、行內系統、現代化支付系統票據及結算方式基礎知識：匯兌2022/9/1373票據及結算方式基礎知識（一）票據行為的特征（二）銀行匯票（三）商業匯票（四）銀行本票（五）支票（六）匯兌（七）托收承付（八）委托收款 2022/9/1374托收承付是根據購銷合同由收款人發貨后委托銀行向異地付款人收取款項，由付款人向銀行承認付款的結算方式。計劃經濟體制下，通過銀行的作用保證款項的收取目前使用量較低，主要為新華書店等老企業使用使用金額起點為1萬元，新華書店系統為1千元票據及結算

26、方式基礎知識：托收承付2022/9/1375票據及結算方式基礎知識（一）票據行為的特征（二）銀行匯票（三）商業匯票（四）銀行本票（五）支票（六）匯兌（七）托收承付（八）委托收款 2022/9/1376委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項的結算方式。已承兌的商業匯票、債券、存單等憑證，均可使用委托收款方式。在同城范圍內，收款人收取公用事業費或根據國務院有關規定收取社會保障等款項的，可以使用同城特約委托收款結算方式。北京市同城特約委托收款管理辦法 （銀管發2001430號）票據及結算方式基礎知識：委托收款2022/9/1377支付結算概述票據及結算方式基礎知識支付結算常見問題同城票據交換信息管

27、理平臺及空頭支票資料報送2022/9/1378支付結算常見問題（一）簽章問題（二）背書連續問題（三）提示付款期問題（四）票據規范填寫問題（五）用途及真實性審查問題（六）失票救濟問題（七）偽造變造票據問題 2022/9/1379支付結算常見問題（一）簽章問題（二）背書連續問題（三）提示付款期問題（四）票據規范填寫問題（五）用途及真實性審查問題（六）失票救濟問題（七）偽造變造票據問題 2022/9/1380單位在票據上的簽章問題銀行票據簽章問題支付結算常見問題：簽章問題2022/9/13811.單位在票據上的簽章問題支付結算辦法第23條 單位在票據上的簽章，應為該單位的財務專用章或者公章加其法定代

28、表人或其授權的代理人簽名或蓋章。支付結算常見問題：簽章問題2022/9/13821.單位在票據上的簽章問題單位簽章的有效性問題公章、財務專用章有效性認定問題背書簽章的涂銷問題原子章（萬次印章）不可作為預留印鑒支付結算常見問題：簽章問題2022/9/13831.單位在票據上的簽章問題單位簽章的有效性問題單位簽章=單位章+個人名章缺少任何一個組成部分則簽章不完整支付結算辦法第24條規定出票簽章無效則票據無效其他簽章無效則對應的票據行為（保證、背書等）無效支付結算常見問題：簽章問題2022/9/13841.單位在票據上的簽章問題公章、財務專用章有效性認定問題公章統一為圓形，但各國駐華機構、外商投資企

29、業公章有方形、圓形、橢圓及長方等形狀。關于國家行政機關和企業事業單位社會團體印章管理的規定（國發199925號）支付結算常見問題：簽章問題2022/9/13851.單位在票據上的簽章問題公章、財務專用章有效性認定問題財務專用章無全國性規范，北京地區規定，財務專用章或結算財務專用章均為有效財務專用章“財務專用章”字樣下可根據用途加刻“（XX）字樣”軍隊、黨組織等機關遵其特別規定支付結算常見問題：簽章問題2022/9/13861.單位在票據上的簽章問題公章、財務專用章有效性認定問題財務專用章：重要相關規范文件關于規范財務專用章的通知（銀管發2000396號）關于規范使用單位預留銀行印鑒的批復（銀管

30、復2000128號）關于單位在票據上簽章的緊急通知（銀管會2000189號）支付結算常見問題：簽章問題2022/9/13871.單位在票據上的簽章問題背書簽章的涂銷問題票據法第9條票據上的其它記載事項，原記載人可以更改，更改時應由原記載人簽章證明。背書簽章的更改如何操作？支付結算常見問題：簽章問題2022/9/13881.單位在票據上的簽章問題背書簽章的涂銷問題 對支票委托收款背書，允許以劃更改方式更改背書人簽章，但前后主體必須保持一致。關于支票委托收款相關問題的補充通知 （京銀發1996548號）支票全國通用后，為保證支票的兌付率，應盡量避免采取劃更改方式。支付結算常見問題：簽章問題2022

31、/9/13891.單位在票據上的簽章問題原子章（萬次印章）不可作為預留印鑒中國人民銀行辦公廳關于原子章不能作為預留銀行簽章的批復 （銀辦函200471號）支付結算常見問題：簽章問題2022/9/13902.銀行印章問題銀行在票據和結算憑證上的簽章種類匯票專用章本票專用章結算專用章業務公章等支付結算常見問題：簽章問題2022/9/13912.銀行印章問題基本原則行內支付結算業務印章，由各行根本有關規定自行確定涉及跨行支付結算業務的用章，應遵守現行支付結算的相關規定，各行不得擅自變更。支付結算常見問題：簽章問題2022/9/13922.銀行印章問題匯票專用章財務公司匯票專用章自2009年10月1日

32、起（承兌業務以承兌日為準，貼現、轉貼現、再貼現業務以背書日期為準），各財務公司辦理紙質商業匯票承兌、貼現、轉貼現、再貼現業務時，應當使用匯票專用章。轉發中國人民銀行關于財務公司申請機構代碼和刻制匯票專用章有關問題文件的通知 （銀管發2009147號）支付結算常見問題：簽章問題2022/9/13932.銀行印章問題本票專用章適用范圍：銀行本票出票簽章。式樣比照匯票專用章格式，轄內各行訂制本票印模用以做代理解付審核使用。關于做好開辦銀行本票業務前期準備工作的通知 （銀管支付200859號） 支付結算常見問題：簽章問題2022/9/13942.銀行印章問題結算專用章適用范圍貼現、轉貼現、再貼現銀行向

33、承兌人提示商業匯票付款的委托收款簽章；委托收款憑證第三聯；提交他行的網上支付憑證；銀行承兌匯票跨行查詢查復書。式樣比照匯票專用章格式確定轉發中國人民銀行辦公廳關于規范銀行匯票專用章有關文件的通知 （銀管發200653號）支付結算常見問題：簽章問題2022/9/13952.銀行印章問題業務公章：與具體業務種類相關業務專用章業務公章業務用章核算專用章受理專用章儲蓄專用章等支付結算常見問題：簽章問題2022/9/13962.銀行印章問題清算專用章銀行網點參加票據交換的專用印章。樣式規定見關于清分機支票有關問題的通知（京銀發1997428號）具體使用規定見北京票據交換和資金清算會計核算手續（京銀發19

34、98335號）支付結算常見問題：簽章問題2022/9/1397支付結算常見問題（一）簽章問題（二）背書連續問題（三）提示付款期問題（四）票據規范填寫問題（五）用途及真實性審查問題（六）失票救濟問題（七）偽造變造票據問題 2022/9/1398背書連續，是指票據第一次背書轉讓的背書人是票據上記載的收款人，前次背書轉讓的被背書人是后一次背書轉讓的背書人，依次前后銜接。最后一手被背書人是票據的最后持票人。“背書不連續”是常見且易引發爭議的退票原因。支付結算常見問題：背書連續問題2022/9/1399幾種不允許背書轉讓的情形質押背書的連續性問題粘單簽章支票委托收款背書更改問題委托收款背書簽章支付結算常

35、見問題：背書連續問題2022/9/13100幾種不允許背書轉讓的情形現金銀行匯票、現金銀行本票、現金支票不允許背書轉讓；出票人在票據上載明“不得轉讓”的票據，不允許背書轉讓；背書人記載“不得轉讓”字樣，后手再背書轉讓的，關系到票據責任的分配，并不影響票據流通性被拒絕承兌、被拒絕付款或者超過付款提示期限的票據，不允許背書轉讓最常見情形為已做委托收款背書的票據，此類票據不得背書轉讓支付結算常見問題：背書連續問題2022/9/13101質押背書的連續性問題質押背書時，應在背書欄記載“質押”字樣，但在質權解除時，如何實現？如何判斷背書的連續性？ 票據質押背書不影響背書連續性主債務履行完畢，票據解除質押

36、時，被背書人應以單純交付的方式將質押票據退還背書人。轉發中國人民銀行關于完善票據業務制度有關文件的通知 （銀管發2005166號）支付結算常見問題：背書連續問題2022/9/13102粘單簽章連續性現行支票背面只有一欄背書欄，故粘單使用率較高，粘單應使用統一格式，粘貼于規定粘接處，粘單處應蓋有與粘單前的最后一手被背書人、即粘單后第一手背書人簽章一致的騎縫簽章，如不一致，則為背書不連續。關于貫徹有關問題的通知 （京銀發1997684號）支付結算常見問題：背書連續問題2022/9/13103支票委托收款背書更改問題支票委托收款背書做錯，允許劃更改，但應做到：（1）只能更改一次；（2）更改背書人的，

37、前后更改的主體必須一致；（3）被背書人更改的，應由原記載人簽章證明。支付結算常見問題：背書連續問題2022/9/13104委托收款背書簽章原則上單位的委托收款背書簽章均為公章或財務章加人名章，但對于在辦理外匯業務的各商業銀行售匯后，其委托收款背書簽章，可為業務公章加授權的經辦人名章。此種情形不應以背書不連續而退票。關于退票有關事項的補充通知 （銀管會2000119號）支付結算常見問題：背書連續問題2022/9/13105支付結算常見問題（一）簽章問題（二）背書連續問題（三）提示付款期問題（四）票據規范填寫問題（五）用途及真實性審查問題（六）失票救濟問題（七）偽造變造票據問題 2022/9/13

38、106支票提示付款期的計算受理日期的計算無理退票導致票據超過提示付款期問題委托收款背書日期支付結算常見問題：提示付款期問題2022/9/13107支票提示付款期的計算出票日起10天，開始日不計入期內（但可提示付款），最后一天是節假日的，順延至節假日的次日。【舉例】2009年11月5日出票，其提示付款期為10月5日至11月15日，由于11月15日為周日，則順延至11月16日，因此該支票的提示付款期為11月5日至11月16日。支付結算常見問題：提示付款期問題2022/9/13108受理日期的計算支付結算辦法第37條：提示付款日期以持票人向開戶銀行提交票據日為準。關于貫徹有關問題的通知（京銀發199

39、7684號）規定：各行在票據和結算憑證上所蓋清算章上的日期為受理日期。支付結算常見問題：提示付款期問題2022/9/13109無理退票導致票據超過提示付款期問題票據的付款行或者代理付款行如果由于無理退票而導致票據超過提示付款期的，仍應對該票據承擔付款責任無理退票導致的超期票據可通過再次提出而得到解付關于支票委托收款背書及賬戶管理有關問題的通知 （銀管發1999148號 ）支付結算常見問題：提示付款期問題2022/9/13110委托收款背書日期如未填寫日期，視同票據到期日前背書；但，如填寫的背書日子在出票日之前或提示委托收款日期之后的，銀行可退票。關于退票有關事項的補充通知 （銀管會200011

40、9號）支付結算常見問題：提示付款期問題2022/9/13111支付結算常見問題（一）簽章問題（二）背書連續問題（三）提示付款期問題（四）票據規范填寫問題（五）用途及真實性審查問題（六）失票救濟問題（七）偽造變造票據問題 2022/9/13112票據要素填寫填寫手段問題支付結算常見問題：票據規范填寫問題2022/9/13113票據要素填寫（1）出票日期及金額具體書寫要求見支付結算辦法（附一）及京銀發1997684號關于貫徹有關問題的通知 支付結算常見問題：票據規范填寫問題2022/9/13114票據要素填寫（2）規范化簡稱的填寫問題使用簡稱時，對主體稱謂應當貫徹唯一性原則（即不會產生混淆），且需

41、注明屬地名稱。持票人開戶行對其開戶行簡稱負有審查和認定責任，但出票人開戶行對背書明顯不符而付款的，也應承擔責任。 【舉例】“師大”不是規范化簡稱，但“首師大”或“北師大”是規范化簡稱。支付結算常見問題：票據規范填寫問題2022/9/13115填寫手段問題簽發支票的要素原則上應以炭素墨水或墨汁填寫；允許使用戳記、打印機等其他手段記載出票要素，由出票人自行負責；同一要素必須以同一手段填寫，否則以退票處理。（如戳記后加字的）；戳記蓋反，只要不影響辨認，不得退票；禁止使用圓珠筆作為要素填寫工具。支付結算常見問題：票據規范填寫問題2022/9/13116支付結算常見問題（一）簽章問題（二）背書連續問題（

42、三）提示付款期問題（四）票據規范填寫問題（五）用途及真實性審查問題（六）失票救濟問題（七）偽造變造票據問題 2022/9/13117支票用途單位向個人5萬元以上轉賬問題支付結算常見問題：用途及真實性審查問題2022/9/13118支票用途用途并非票據法所規定的必要記載事項，因此未填寫用途或用途不明不是正當的退票理由；對有法律法規或政府文件明文規定需要審查支票用途的專項資金，政策性銀行和商業銀行如發現支票未填用途，應當通過及時與出票人聯系的方式解決，不得以“無用途”或“用途不明”退票。關于支票結算中有關退票問題的通知 （京銀發1997531號）支付結算常見問題：用途及真實性審查問題2022/9/

43、13119單位向個人5萬元以上轉賬問題結算賬戶管理辦法第40、41、42條規定了單位向個人轉賬單筆超過5萬元需審查付款或收款依據的要求。支付結算常見問題：用途及真實性審查問題2022/9/13120單位向個人5萬元以上轉賬問題（1）審查主體誰發起誰審核（支票由托收行進行審核）支付結算常見問題：用途及真實性審查問題2022/9/13121單位向個人5萬元以上轉賬問題（2）流程簡化從單位銀行結算賬戶向個人銀行結算賬戶支付款項單筆超過5萬元人民幣時，付款單位若在付款用途欄或備注欄注明事由，可不再另行出具付款依據，但付款單位應對支付款項事由的真實性、合法性負責。轉發中國人民銀行關于改進個人支付結算服務

44、文件的通知 （銀管發2007110號）支付結算常見問題：用途及真實性審查問題2022/9/13122單位向個人5萬元以上轉賬問題（3）銀行審核的原則 單位轉個人單筆超過5萬元的，應當填寫“用途”，銀行原則上不審查付款依據，但如“用途”填寫明顯違反結算賬戶管理辦法第39條關于個人結算賬戶使用規定的（如個人獲取經營性收益），應當與出票單位進行聯系后退票。支付結算常見問題：用途及真實性審查問題2022/9/13123單位向個人5萬元以上轉賬問題（4）遵循反洗錢大額交易報送制度 支付結算常見問題：用途及真實性審查問題2022/9/13124支付結算常見問題（一）簽章問題（二）背書連續問題（三）提示付款

45、期問題（四）票據規范填寫問題（五）用途及真實性審查問題（六）失票救濟問題（七）偽造變造票據問題 2022/9/13125當持票人非出于自己的本意，且無拋棄票據權利的意思而喪失對票據的占有（如遺失）時，可以采取掛失支付、公示催告、訴訟等方式實現票據救濟。偽報票據喪失的當事人應當承擔法律責任。“遺失聲明”、“立案證明”等的效力掛失止付公示催告和訴訟支付結算常見問題：失票救濟問題2022/9/13126“遺失聲明”、“立案證明”等的效力 除法院的公示催告止付通知書外，其他材料均無阻止票據兌付的效力：任何報刊媒體的“票據遺失聲明”公安機關的“立案證明”支付結算常見問題：失票救濟問題2022/9/131

46、27掛失止付（1）可掛失止付的票據種類現金和填寫代理付款人的銀行匯票已承兌的商業匯票電子商業匯票小額銀行本票支票支付結算常見問題：失票救濟問題2022/9/13128掛失止付（2）掛失止付的程序要求及法律效果失票人通知付款人或代理付款人，填寫掛失止付通知書并簽章通知書上必須記載喪失的時間、地點、原因；票據的種類、號碼、金額、出票日期、付款日期、付款人名稱、收款人名稱等事項，欠缺上述記載事項之一的，銀行不予受理。（有利于銀行的風險控制）付款人或代理付款人查明票據確未付款時，應立即暫停支付但自收到掛失止付通知書之日起12日內未收到法院止付通知書的，自第13日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的，

47、不再承擔責任 （支付結算辦法第49、50條）支付結算常見問題：失票救濟問題2022/9/13129公示催告和訴訟（1）申請條件 失票人應當在通知銀行掛失止付后三日內，也可以在票據喪失后，直接向法院申請公示催告，或直接提起訴訟。掛失止付并非公示催告或訴訟的前提要求。法院決定受理后，立即通知付款人或代理付款人停止支付，隨后進行公告除權或訴訟程序。支付結算常見問題：失票救濟問題2022/9/13130公示催告和訴訟（2）授權補記支票的止付處理根據支付結算辦法第49條，授權補記支票（即未填寫金額和收款人名稱的支票）不具備申請掛失止付的條件，但票據法司法解釋（法釋200032號）第24條允許對此類支票申

48、請公示催告。銀行對此類支票申請掛失止付的，應當慎重。在無法受理的同時，通知當事人盡快赴法院申請公示催告，并留意該張票據的解付情況，收到法院的止付通知書后應當執行。支付結算常見問題：失票救濟問題2022/9/13131支付結算常見問題（一）簽章問題（二）背書連續問題（三）提示付款期問題（四）票據規范填寫問題（五）用途及真實性審查問題（六）失票救濟問題（七）偽造變造票據問題 2022/9/13132銀行義務付款銀行審核責任支付結算常見問題：偽造變造票據問題2022/9/13133銀行義務 銀行在受理票據時，發現偽造、變造的票據，應立即予以沒收，同時開立收據，注明票據種類、號碼以及必須記載事項，交持

49、票人作為舉證依據。關于貫徹有關問題的通知 （京銀發1997684號）支付結算常見問題：偽造變造票據問題2022/9/13134付款銀行審核責任票據法第57條：“付款人及其代理付款人以惡意或者重大過失付款的，應當自行承擔責任。”支付結算辦法第17條：“銀行以善意且符合規定和正常操作程序審查，對偽造、變造的票據和結算憑證上的簽章以及需要查驗的個人有效身份證件，未發現異常而支付金額的，對出票人或付款人不再承擔受委托付款的責任，對持票人或收款人不再承擔付款的責任。”（銀行審核責任較輕）票據法司法解釋第69條：“付款人或者代理付款人未能識別出偽造、變造的票據或者身份證件而錯誤付款，屬于票據法第57條規定

50、的“重大過失”，給持票人造成損失的，應當依法承擔民事責任。”（相對苛責較重）付款行審查票據時，應當嚴格遵守支付結算核算手續及行內的各項審查制度，遇有疑難請業務專家解決。支付結算常見問題：偽造變造票據問題2022/9/13135支付結算概述票據及結算方式基礎知識支付結算常見問題同城票據交換信息管理平臺及空頭支票資料報送2022/9/13136同城票據交換信息管理平臺及空頭支票資料報送（一）同城票據交換信息管理平臺（二）空頭支票資料報送 2022/9/13137（一）同城票據交換信息管理平臺（二）空頭支票資料報送 同城票據交換信息管理平臺及空頭支票資料報送2022/9/131382009年6月正式

51、運行實現退票由傳統的 退票向電子退票的轉變相關退票信息必須通過退票平臺進行處理，實現了高效運轉、控制風險、節約成本等目標北京市同城票據退票業務處理辦法（銀管發2009112號）取代北京市退票業務管理辦法成為管理北京市同城票據交換退票的核心制度同城票據交換信息管理平臺2022/9/13139業務強制處理原則退票業務的分類及處理原則集中處理中心業務處理差錯歸責原則同城票據交換信息管理平臺2022/9/13140業務強制處理原則退票業務的分類及處理原則集中處理中心業務處理差錯歸責原則同城票據交換信息管理平臺2022/9/13141信息平臺以維護銀行資金安全為原則，在該原則下，系統在以下三種情況下進行

52、強制處理：同城票據交換信息管理平臺：業務強制處理原則2022/9/13142對退入行未在退票截止時間處理的業務（包括退出行一次提交和二次提交，退入行未處理的），退票截止時間后，系統強制更改為強制退票，即該張票據已退出。【特別提示】在該種情況下，退入行不得為收款人辦理資金入賬手續。因退入行（收款人開戶銀行）在上述情況下為收款人辦理資金入賬手續而造成的資金風險，由退入行（收款人開戶銀行）自行承擔 。同城票據交換信息管理平臺：業務強制處理原則2022/9/13143退入行發送拒絕受理信息后，原退出行未予處理的，退票截止時間后，系統強制更改為強制退票，即該張票據已退出。【特別提示】在該種情況下，退入行

53、不得為收款人辦理資金入賬手續。因退入行（收款人開戶銀行）在上述情況下為收款人辦理資金入賬手續而造成的資金風險，由退入行（收款人開戶銀行）自行承擔 。同城票據交換信息管理平臺：業務強制處理原則2022/9/13144由于退出行自身差錯造成的未在規定時間發起退票信息而進行的補錄業務（差錯補錄），如退入行未予處理，日終后，系統強制更改為退票不成功，即該張票據未退票。【特別提示】在上述情況下，收款人開戶銀行已為收款人辦理資金入賬手續，發生的資金風險由退出行（付款人開戶銀行）自行承擔。同城票據交換信息管理平臺：業務強制處理原則2022/9/13145業務強制處理原則退票業務的分類及處理原則集中處理中心業

54、務處理差錯歸責原則同城票據交換信息管理平臺2022/9/13146根據原票據提入日期、場次，退出票據日期、場次，退出業務憑證種類，系統自動將退出業務劃分為：回復類業務不回復類業務同城票據交換信息管理平臺：退票業務的分類及處理原則2022/9/13147回復類業務晚場提入的支票、匯票無法在當日午場退出的當日午場提入的支票、匯票退入行必須在退票截止時間前（16:00點）加以確認同城票據交換信息管理平臺：退票業務的分類及處理原則2022/9/13148不回復類業務晚場提入的除支票、匯票以外的其他票據憑證午場提入的除支票、匯票以外的其他票據憑證退出行在退票截止時間前（17:00點）發送退票信息，退入行

55、不需要對退票信息進行確認同城票據交換信息管理平臺：退票業務的分類及處理原則2022/9/13149業務強制處理原則退票業務的分類及處理原則集中處理中心業務處理差錯歸責原則同城票據交換信息管理平臺2022/9/13150集中處理中心負責將本行票據集中提入及集中提出退票各集中處理中心不得辦理除退票業務以外的其他業務提出，各行也不得提出以集中處理中心為提入行的業務如因各行自身差錯造成相關業務誤提至集中處理中心，導致票據或結算憑證無法退出的，由過錯方自行承擔相關責任。關于北京市同城票據交換信息管理平臺上線的通知 （銀管發2009123號）同城票據交換信息管理平臺：集中處理中心業務處理2022/9/13

56、151業務強制處理原則退票業務的分類及處理原則集中處理中心業務處理差錯歸責原則同城票據交換信息管理平臺2022/9/13152無理退票退出行無理退票或錄入錯誤對持票人造成損失的，由退出行負責延遲退票退出行未在16:00前將回復類業務發送至退入行的，承擔相應資金風險；退入行未在16:00年對退入的回復類信息進行確認的，視同同意退票，承擔資金風險越線退票退出行未通過信息平臺發送退票信息即做實物退出的，退入行有權拒絕受理退票，退出行承擔資金風險同城票據交換信息管理平臺：差錯歸責原則2022/9/13153（一）同城票據交換信息管理平臺（二）空頭支票資料報送 同城票據交換信息管理平臺及空頭支票資料報送

57、2022/9/13154空頭支票違規行為的認定空頭支票處罰相關制度規范無需報送的幾種情形繳款程序目前報送資料中的突出問題依托同城票據交換信息管理平臺相關問題空頭支票資料報送2022/9/13155空頭支票是一種嚴重危害社會經濟信用的違法行為票據管理實施辦法第31條簽發空頭支票或者簽發與其預留簽章不符的支票，不以騙取財物為目的的，由中國人民銀行處以票面金額5%但不低于1000元的罰款。流程商業銀行（出票人開戶行）向人行營管部報送空頭支票報告書人行營管部對出票人進行行政處罰空頭支票資料報送2022/9/13156存款不足出票人簽發的支票金額超過其在付款時在付款人處實有的存款金額的，為空頭支票 支票

58、持票人直接向付款銀行提示付款的，“付款時”是指持票人提示付款的當時持票人通過背書委托銀行收款的，“付款時”是指付款銀行對提入的支票做出記賬處理時印鑒不符出票人在支票上的簽章與其在銀行的印鑒卡上預留的簽章不符的，為與銀行預留印鑒不符支票空頭支票資料報送：空頭支票違規行為的認定2022/9/13157中國人民銀行關于對簽發空頭支票行為實施行政處罰有關問題的通知（銀發2005114號）財政部、中國人民銀行關于空頭支票罰款繳款有關問題的通知（財金200529號）北京市空頭支票行政處罰實施細則（銀管發2006205號）北京市實施細則（京財預1999507號）北京市空頭支票行政處罰業務考核辦法（試行）（銀

59、管發2008281號）關于規范空頭支票違規資料報送的通知（銀管支付200751號）關于進一步做好北京市空頭支票行政處罰工作的通知（銀管支付2007）關于進一步做好北京市空頭支票行政處罰有關工作的通知（銀管支付200896號）空頭支票資料報送：空頭支票處罰相關制度規范2022/9/13158商業銀行應對出票人簽發空頭支票的行為予以甄別，以下簽發空頭支票行為的，無需報送人行營管部：空頭支票資料報送：無需報送的幾種情形2022/9/13159被退支票存在形式瑕疵導致該張支票成為無效票據的簽章不符合法定形式，大小寫金額不符，遠期支票，收款人名稱、出票日期、出票金額被涂改，其他支票要素被涂改未由原記載人簽章證明的；無效票據本身即無票據效力，不具備成為空頭支票的前提條件。空頭支票資料報送：無需報送的幾種情形2022/9/13160簽發余額不足空頭支票的，該筆支票記賬日日初余額大于簽發的空頭支票票面金額的【舉例】出票人簽發一張票面金額為10萬元的支票，付款時賬面僅有9萬元，但對賬單顯示付款當日日初余額為11萬元的，該筆支票仍按空頭退票，但無需報送人行。空頭支票資料報送：無需報送的幾種情形2022/9/13161出票人在退票截止時間前及時補足金額，且退出行成功撤銷了該筆退票的【舉例】出票人簽發一張票面金額為10萬元的支票