1、泓域/專用作業保障裝備公司企業風險管理組織體系分析專用作業保障裝備公司企業風險管理組織體系分析目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113720589 一、 項目基本情況 PAGEREF _Toc113720589 h 2 HYPERLINK l _Toc113720590 二、 風險管理組織體系標準 PAGEREF _Toc113720590 h 4 HYPERLINK l _Toc113720591 三、 風險管理組織體系和企業目標的關系 PAGEREF _Toc113720591 h 4 HYPERLINK l _Toc113720592 四、 風險管理職

2、能部門 PAGEREF _Toc113720592 h 5 HYPERLINK l _Toc113720593 五、 董事會 PAGEREF _Toc113720593 h 6 HYPERLINK l _Toc113720594 六、 風險的效應 PAGEREF _Toc113720594 h 8 HYPERLINK l _Toc113720595 七、 企業風險 PAGEREF _Toc113720595 h 10 HYPERLINK l _Toc113720596 八、 風險管理的組織 PAGEREF _Toc113720596 h 11 HYPERLINK l _Toc113720597

3、 九、 風險管理的發展 PAGEREF _Toc113720597 h 11 HYPERLINK l _Toc113720598 十、 產業環境分析 PAGEREF _Toc113720598 h 14 HYPERLINK l _Toc113720599 十一、 運輸服務 PAGEREF _Toc113720599 h 15 HYPERLINK l _Toc113720600 十二、 必要性分析 PAGEREF _Toc113720600 h 16 HYPERLINK l _Toc113720601 十三、 人力資源配置分析 PAGEREF _Toc113720601 h 17 HYPERLI

4、NK l _Toc113720602 勞動定員一覽表 PAGEREF _Toc113720602 h 17 HYPERLINK l _Toc113720603 十四、 項目風險分析 PAGEREF _Toc113720603 h 19 HYPERLINK l _Toc113720604 十五、 項目風險對策 PAGEREF _Toc113720604 h 21 HYPERLINK l _Toc113720605 十六、 法人治理 PAGEREF _Toc113720605 h 22項目基本情況（一）項目投資人xxx有限責任公司（二）項目地點項目選址位于xx園區。（三）項目實施進度項目建設期限規

5、劃24個月。（四）投資估算項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資6374.37萬元，其中：建設投資4976.06萬元，占項目總投資的78.06%；建設期利息129.67萬元，占項目總投資的2.03%；流動資金1268.64萬元，占項目總投資的19.90%。（五）資金籌措項目總投資6374.37萬元，根據資金籌措方案，xxx有限責任公司計劃自籌資金（資本金）3728.16萬元。根據謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額2646.21萬元。（六）經濟評價1、項目達產年預期營業收入（SP）：11200.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：9800.67萬元

6、。3、項目達產年凈利潤（NP）：1015.72萬元。4、財務內部收益率（FIRR）：7.90%。5、全部投資回收期（Pt）：7.94年（含建設期24個月）。6、達產年盈虧平衡點（BEP）：5902.14萬元（產值）。（七）主要經濟技術指標主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1總投資萬元6374.371.1建設投資萬元4976.061.1.1工程費用萬元4277.761.1.2其他費用萬元574.901.1.3預備費萬元123.401.2建設期利息萬元129.671.3流動資金萬元1268.642資金籌措萬元6374.372.1自籌資金萬元3728.162.2銀行貸款萬元2646.213營業收

7、入萬元11200.00正常運營年份4總成本費用萬元9800.675利潤總額萬元1354.296凈利潤萬元1015.727所得稅萬元338.578增值稅萬元375.299稅金及附加萬元45.0410納稅總額萬元758.9011盈虧平衡點萬元5902.14產值12回收期年7.9413內部收益率7.90%所得稅后14財務凈現值萬元-730.93所得稅后風險管理組織體系標準各個企業根據自身的具體情況都有適合自己的風險管理組織體系，風險管理組織體系的設計更像是一門藝術而不是一門科學。人們仍然需要適宜的決策機構，來破除許多企業中風險管理責任空缺和重疊的僵局。關鍵是要在現有的管理結構的基礎上發展，并把企業的

8、經營模式、目標、文化和風險承受能力等因素納入考慮的范圍。在較小的企業中，風險管理組織機構可以像執行委員會那樣簡單，通過行使管理特權來識別風險、排定風險和輕重緩急順序、任命風險責任人、分析缺陷、批準行動計劃和監督執行結果。但是，在規模較大且復雜的企業中，則需要設立風險管理總監和獨立的風險管理委員會。風險管理組織體系和企業目標的關系建立完善的風險管理組織體系的目的無疑是要保證企業風險管理目標的實現，保證企業在可承受的風險水平下運行，從而保證企業戰略目標的實現。各個企業的風險管理目標根據本企業的實際情況，如戰略定位和發展階段，會有所不同。但一般企業風險管理的主要目標包括生存和使風險管理成本最小化。生

9、存是企業的基本保障，只有生存下去了才能去實現企業的其他目標。風險管理就是以最小的代價降低企業風險，所以，風險管理成本最小化也是風險管理目標的一部分。除了上述兩個主要目標，企業風險管理一般還包括保證資源在損失后的充足性，滿足法律與合同的義務，等等。風險管理組織體系就是為了實現企業的這些風險管理目標所設計的，企業風險管理組織體系為企業完善風險管理提供了基礎。風險管理職能部門企業應設立專職部門或確定相關職能部門履行全面風險管理的職責。該部門對總經理或其委托的高級管理人員負責。風險管理部對包括生產、銷售、財務、人力資源、研發等在內的各業務和職能部門運營流程中的各環節進行監控，檢查其遵守公司規章制度的情

10、況，并針對各項檢查結果，向總經理和風險管理委員會匯報。具體而言，風險管理部主要履行以下職責。（1）研究提出全面風險管理工作報告。（2）研究提出跨職能部門的重大決策、重大風險、重大事件和重要業務流程的判斷標準或判斷機制。（3）研究提出跨職能部門的重大決策風險評估報告。（4）研究提出風險管理策略和跨職能部門的重大風險管理解決方案，并負責該方案的組織實施和對該風險的日常監控。（5）負責對全面風險管理有效性評估，研究提出全面風險管理的改進方案。（6）負責組織建立風險管理信息系統。（7）負責組織協調全面風險管理的日常工作。（8）負責指導、監督有關職能部門、各業務單位，以及全資、控股子企業開展全面風險管理

11、工作。（9）負責風險管理其他有關工作。需要明確的是，雖然風險管理部門涉及不同的部門，但是絕不能說風險管理部門可以控制不同部門的風險。實際上，多數企業風險都是在風險管理部門和各職能部門的共同努力下得到控制并有效管理的。在風險管理部門內部，也會設立不同的專業團隊或組織，重點控制和管理某一方面的風險。董事會我國公司法對董事會、股東大會和總經理的責權進行了較為明確的劃分，董事會在其中居于相對核心的地位。董事會是企業風險控制框架構建的核心，它需要對風險管理的目標確立、組織建立、制度訂立與執行以及審計與監控負責。相對而言，董事會居于風險控制框架的核心具有一定的優勢。首先，由于股東大會召開頻率較低，而且股東

12、水平參差不齊，甚至存在眾多根本不關注企業日常經營的股東，所以股東大會難以肩負起建立風險管理體系和監督其實施的重任。其次，如果總經理居于風險控制框架的核心，容易導致自我監管的弊病，并且會誘發其追求短期利益的機會主義傾向。相反，如果確立以董事會為核心的風險管理體系，一方面能夠保持一定的監管獨立性，另一方面也可以保證站在更高的、更全面的角度進行風險管理決策。董事會就企業全面風險管理工作的有效性對股東大會負責。它了解重大風險，并對企業風險管理的基本成分負最后責任，這包括風險戰略、容忍度及重大政策。董事會在全面風險管理方面主要履行以下職責。（1）創造良好的風險控制環境。控制環境是風險管理活動得以開展的土

13、壤。好的控制環境要求從董事會向企業傳達積極穩健的管理哲學和經營風格，同時還要以身作則帶頭實踐正直、誠信的道德規范，督導企業風險管理文化的培育。建設風險管理組織體系也是董事會的職責。董事會可以設立風險管理委員會和內部審計委員會兩個專門機構，承擔風險管理與評估及內外部審計的工作。董事會還需要安排總經理和風險管理總監的人選，以確保他們有能力執行風險管理政策。（2）審議并向股東大會提交企業全面風險管理年度報告。（3）確定企業風險管理總體目標及風險偏好或風險承受度，明確地排除偏離戰略和不可接受的行為和活動。董事會需要根據對競爭環境和自身實力的判斷，制定企業發展戰略，并由此確定企業風險管理的總體目標、風險

14、偏好或風險承受度。（4）以面對整個企業的全局視野，而不是面對業務單位或部門的狹隘視野來選擇企業風險與回報的整體優化戰略。（5）了解和掌握企業面臨的各項重大風險及其風險管理現狀，批準風險管理策略和重大風險管理解決方案，作出有效控制風險的決策。（6）批準重大決策、重大風險、重大事件和重要業務流程的判斷標準或判斷機制，批準重大決策的風險評估報告，在高風險領域實行有效的內部控制和核查與平衡機制。（7）批準內部審計部門提交的風險管理監督評價審計報告。（8）批準風險管理措施，糾正和處理任何組織或個人超越風險管理制度規定作出的風險性決定。（9）全面風險管理其他重大事項。風險的效應效應是事物本身的一種內在機制

15、所產生的效果。正是由于效應機制的存在與作用，才引發了某種形式的行為模式與行為取向。風險的效應是由風險自身的性質和特征決定的，但又必須與外部環境及人的觀念、動機相聯系才能得以體現。1、誘惑效應誘惑效應的形成是風險利益作為一種外部刺激使人們萌發了某種動機，進而作出了某種風險選擇并導致了風險行為的發生。誘惑效應的大小取決于風險利益與風險代價及其組合方式。風險代價的大小又取決于風險對風險成本的損害能力和風險發生的頻率。損害能力大且發生的頻率高，風險代價就大。2、約束效應風險約束是指當人們受到外界某種危險信號的刺激時，作出回避風險的選擇，進而采取回避行為。風險約束所產生的威懾、抑制和阻礙作用就是風險的約

16、束效應。約束效應的大小取決于風險障礙因素出現的概率、風險障礙的損害能力及風險成本投入與變動情況這三種因素的組合方式，同時也受到人們進行風險選擇時所處的社會經濟條件及對風險障礙出現概率和損害程度作出判斷的影響。3、平衡效應風險一方面具有誘惑效應，驅使人們作出某種風險選擇；另一方面又具有約束效應，對人們的選擇和行為產生某種威慣和抑制作用。每一種風險必然同時存在著這兩種效應，它們相互沖突，相互抵消，其結果便中性化了，即平衡效應。企業風險企業風險是企業在未來經營中面臨的可能對其經營目標產生影響的所有不確定性。在市場經濟中，任何企業，無論其經營規模多大，經營結構如何，在其經營活動中都要面臨來自企業外部或

17、內部的各種各樣的風險，這些風險在不同程度上影響著企業的生存、發展和競爭力。目前沒有統一而權威的關于企業風險的分類方法，各種分類方法中相同名稱的風險概念其內涵邊界并不相同。例如，國資委將企業風險分為戰略風險、財務風險、運營風險、市場風險和法律風險五大類。國際知名的風險咨詢公司甫瀚公司根據不確定性的來源將企業風險分為環境風險、流程風險和決策信息風險三類：環境風險包含主權/政治風險、法律風險、股東關系、資本取得等；流程風險包含營運風險、授權風險、信息風險、金融風險等；決策信息風險包含經營性決策風險、財務性決策風險和戰略性決策風險。華小寧等（2007）將企業風險分為財務風險和非財務風險兩個類別，財務風

18、險又分為流動性風險、信用風險、商品價格風險和金融產品價格風險；非財務風險又分為操作風險、結算風險、法律風險等。王正志等（2007）將企業風險分為自然風險、商業風險和法律風險三類。COSO的企業風險管理一整合框架將企業風險事件劃分為內部因素與外部因素兩大類：內部因素包含基礎設施、人力資源、流程和技術；外部因素包含經濟、政治、社會、自然環境、行業、科技等。RobertJ.Chapman（2006）將企業風險劃分為內部影響微觀因素和外部影響宏觀因素。風險管理的組織風險管理組織是指風險管理單位為實現風險管理目標而設置的內部管理層次和管理機構，主要包括有關風險管理組織的結構、組織活動和相關的規章制度。風

19、險管理的組織結構主要包括風險管理職能部門、內部審計部門及其他有關職能部門、業務單位的組織領導機構。風險管理組織活動指風險管理專職機構制定和執行風險管理計劃的全過程，包括為制定風險管理目標及實現目標而進行的風險識別、風險衡量、風險處理和風險管理效果評價等活動。風險管理的規章制度是指包括體現風險管理的指導思想、政治綱領、方針政策、操作規程及有關監管的條例和規定等。完善的風險管理也要求公司法人治理結構合理。風險管理的發展風險管理思想理論的萌芽始于20世紀30年代。在19291933年的經濟危機中，經濟衰退、工廠倒閉、工人失業、社會財富遭受巨大損失，人們開始思考如何采取有效的措施減少或消除風險帶給人們

20、的種種損失。1931年，在美國經營者協會大會上，明確了對企業進行風險管理的重要意義，并設立保險部門作為美國經營者協會的獨立機構，該保險部門每年召開兩次會議，除了從事保險管理外，還開展有關風險的研究和咨詢事務，從此管理企業風險的人被稱為風險管理人或風險經理。1932年，由企業風險管理人員共同組成了紐約投保人協會，彼此交換風險管理的技術和方法。20世紀50年代，風險管理以學科的形式發展起來，并形成了獨立的理論體系。風險管理理論最早起源于美國，并在美國獲得了廣泛的發展。1950年，美國加拉格爾在調查報告費用控制的新時期風險管理中，首次使用了風險管理一詞。同時，20世紀50年代后，風險管理的方法也從早

21、期的唯一方法保險進一步擴大，特別是20世紀60年代，很多學者開始系統研究風險管理的方法，并尋求風險管理方法的多樣化。1963年，美國出版的保險手冊刊載了梅爾和赫奇斯的企業的風險管理一文；1964年，威廉姆斯和漢斯出版了風險管理與保險一書，引起歐美各國的廣泛重視。20世紀70年代中期以后，風險管理在歐洲、亞洲、拉丁美洲等一些國家和地區得到了廣泛的傳播。1970年，原聯邦德國引入美國風險管理理論，并形成了自己的獨特的理論體系。20世紀70年代后，法國引入了風險管理理論，并在國內廣泛傳播。1976年，查邦民爾在其所著的企業保全管理學中，就防止意外風險的發生及有關法律上的保護、預防和保險等問題進行了綜

22、述。1978年，考夫出版了風險控制學，將控制意外風險作為企業經營管理的核心，開展了經營管理型的風險管理研究，形成了獨立的風險管理理論體系。1986年，歐洲11國共同成立了“歐洲風險研究會”，進一步將風險管理研究擴大到國際交流的范圍。英國成立了“工商企業風險管理與保護協會”。20世紀70年代大多數企業風險管理只是單一的信用風險管理，把企業風險通過在財產或其他保險公司投保來轉移；到20世紀80年代企業風險管理主要是針對投資風險和財務風險的分散和回避，這主要受到當時的財務理論，如投資組合理論、資本資產定價模型和套利資本資產定價模型的大力發展所致；進入20世紀90年代，隨著全球一體化的發展及企業外部環

23、境變化的不確定性增加，許多企業越來越重視風險和風險管理。一些新的風險管理概念、模式和方法等被提出，以克服舊的風險管理的局限性。1992年，基于Treadway委員會的提議，其贊助機構又組成了一個專門研究內部控制問題的委員會一發起機構委員會。2004年在對1992年框架修訂的基礎上，COSO又頒布了全新的企業風險管理整合框架。COSO認為企業風險管理是由企業的董事會、管理層和其他人員實施的，從戰略層面開始并貫穿整個企業的一個過程。這個過程的設計是為了識別可能影響企業的潛在事件并按企業接受風險的態度管理風險，為實現企業目標提供合理的保證。企業風險管理由內部環境、目標設定、事件識別、風險評估、風險反

24、應、控制活動、信息和溝通、監控8個要素構成，各要素貫穿在企業的管理過程之中。這套涵蓋企業風險管理目標、風險管理要素和風險管理執行層次的框架已經逐漸為市場所接受，并由美國證券交易委員會向企業推薦采納。對企業內控有著嚴格要求的2002年薩班斯奧克斯利法案也推薦企業采納COSO的企業全面風險管理框架。自從全面風險管理誕生后，已經有許多專業化的組織在其主要的出版物上提出了基于這種風險管理模式的風險控制和風險評估的具體方法。此外，世界幾大會計師事務所中有好幾家也開始提供分析報告來說明企業全面風險管理的價值。產業環境分析總體來看，“十三五”時期是貫徹落實國家“四個全面”戰略的重要時期，是長沙轉型創新發展的

25、關鍵時期，也是率先建成全面小康的決戰時期，既面臨重大機遇，也面臨諸多挑戰。我們必須立足市情，順勢而為，引領新常態，培育新動力，厚植新優勢，推動長沙實現新一輪較快發展。運輸服務圍繞提高運輸組織效率與服務品質，降低運輸成本，開展高品質智能客運、經濟高效智慧物流、便捷城市交通運行服務等領域關鍵技術研發。高品質智能客運關鍵技術。提升客運智能化水平，攻克出行行為智能感知和預測、客票云端處理、交通流智能監控與評估等技術。推動旅客聯程聯運發展，突破智能協同調度、跨運輸方式聯網售票、多模式交通供需耦合及協同服務等技術。發展適應多樣化、超高速和多棲化交通導向的運輸組織與服務技術。研究客運滾裝港口智能運營管理、客

26、輪與客滾船自主適航等技術。強化飛行智能管控、航空器自主適航審定技術研發，推動空地泛在互聯、智能融合應用、廣域協同共享與安全可靠服務等技術發展。經濟高效智慧物流關鍵技術。推動物流智能化發展，突破智能倉儲和輸送、智能分揀和裝卸、智能安檢、智能載運單元、農村交郵智能融合等關鍵技術，推廣應用自動化立體倉庫、引導運輸車等裝備設施。推動多式聯運發展，開展跨運輸方式智能協同和快速換裝轉運、物流樞紐協同優化與集成控制、郵政寄遞網絡擴容升級等技術研究。研發應用冷鏈保溫箱、智能生鮮自提柜、冷藏車、冷鏈溫控系統等冷鏈物流技術與裝備。發展高鐵快運、無人機（車）物流遞送等新業態新模式，開展城市地下智慧物流配送系統前期研

27、究。便捷城市交通運行服務技術。推動智慧交通與智慧城市協同發展，研究交通擁堵綜合治理理論方法，突破數據驅動的交通運行精準感知、在線仿真決策、需求響應調度與智慧出行服務等技術，攻克軌道交通網大規模客流風險主動防控與疏導、城市多模式交通協同運行管控及評價等技術，推進適應城市空間形態及出行特性的公共交通與個性化出行、共享出行和慢行系統融合發展。推動城市內外交通協同，加強城市內外交通監測、組織調度、出行服務信息融合，推動多制式軌道交通運營服務協同互通、區域交通控制與誘導一體化等技術研究。必要性分析1、現有產能已無法滿足公司業務發展需求作為行業的領先企業，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產品銷

28、售形勢良好，產銷率超過 100%。預計未來幾年公司的銷售規模仍將保持快速增長。隨著業務發展，公司現有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優化生產流程、強化管理等手段，不斷挖掘產能潛力，但仍難以從根本上緩解產能不足問題。通過本次項目的建設，公司將有效克服產能不足對公司發展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎。2、公司產品結構升級的需要隨著制造業智能化、自動化產業升級，公司產品的性能也需要不斷優化升級。公司只有以技術創新和市場開發為驅動，不斷研發新產品，提升產品精密化程度，將產品質量水平提升到同類產品的領先水準，提高生產的靈活性和適應性，契合關鍵零部件國產化的需求，才能在與國外企業的

29、競爭中獲得優勢，保持公司在領域的國內領先地位。人力資源配置分析（一）人力資源配置根據中華人民共和國勞動法的要求，本期工程項目勞動定員是以所需的基本生產工人為基數，按照生產崗位、勞動定額計算配備相關人員；依照生產工藝、供應保障和經營管理的需要，在充分利用企業人力資源的基礎上，本期工程項目建成投產后招聘人員實行全員聘任合同制；生產車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按照“四班三運轉”配置定員，每班8小時，根據xxx有限責任公司規劃，達產年勞動定員79人。勞動定員一覽表序號崗位名稱勞動定員（人）備注1生產操作崗位51正常運營年份2技術指導崗位83管理工作崗位84質量檢測崗位12合計79（二）員工技

30、能培訓為使生產線順利投產，確保生產安全和產品質量，應組織公司技術人員和生產操作人員進行培訓，培訓工作可分階段進行。1、生產骨干和技術人員應在設備安裝初期進入施工現場，隨同施工隊伍共同進行設備安裝工作，以達到邊安裝邊深入熟悉設備結構，為后期的單機調試和試生產打下良好的基礎。2、應在試車前2個月左右時間內，組織主要生產崗位的操作人員分期分批進行理論培訓工作，然后在到同類型、同規模工廠進行實習操作訓練，以便于調試及生產之需要。3、在設備調試前，給技術人員、操作工人詳細介紹本生產線的工藝、設備的特點、操作要點、安全生產規程等。在調試過程中，要在安裝調試人員和設計人員的指導監督下，熟練掌握各工藝工序的操

31、作，了解掌握各工段設備的操作規程。4、投產前，組織有關技術講座，使公司技術人員了解生產工藝及技術裝備，了解項目采用技術的發展情況。要對操作人員進行嚴格考核，合格者方可上崗操作。項目風險分析（一）政策風險分析項目所處區域其自然環境、經濟環境、社會環境和投資環境較好，改革開放以來，國內政局穩定，法律法規日臻完善，因此，該項目政策風險較小。（二）市場風險分析該項目雖然暫時擁有領先的競爭地位和優勢，但仍需密切關注市場，加快產品產業化進程并盡早達到規模化生產，確保性價比優勢，真正占據國內較大比例市場份額，同時力爭出口。因此，產業化進程的速度與質量是本項目必須迎接的挑戰與風險。雖然今后幾年該項目應用產品需

32、求將會持續一波增長趨勢，但目前劇烈的市場競爭局面使得本項目存在一定的市場風險。（三）技術風險分析技術風險的規避措施是采用先進的生產管理理念、先進的制造工藝技術、完善的質量檢測體系，使產品達到國內外領先水平。要進一步加大技術開發的投入，積極研究吸收國際先進技術，完善并固化加工制造工藝，挖掘自身潛力，打造自己核心競爭力。目前技術飛速發展，設備更新和產品技術升級換代迅速。要使產品和技術在行業內處于領先地位，就要不斷加大科研開發投入，加強科研開發力量，致力技術創造，保持技術領先。同時，重視人才競爭，學習國外人才資料管理先進經驗，形成積極進取的企業文化，建立吸引和穩定人才的內部激勵和約束機制。（四）產品

33、風險分析該項目的幾種產品都是比較成熟的產品，但仍要根據市場不斷改進。（五）價格風險分析本項目產品的市場定價均比目前市場價要低，但隨著競爭對手的增加，不可避免地會遭遇到最終的價格競爭，面臨調低售價的壓力；同時，市場原材料價格的波動也將直接影響產品成本，對產品價格帶來不確定影響。因此，應從形成規模化生產、降低生產成本、加強內部管理、改進生產工藝水平、提高產品質量、實施品牌計劃生產方面采取措施，削減產品價格風險。（六）經營管理風險分析項目面臨的經營風險主要是指企業運營不當造成大量存貨、營運資金短缺、產品生產安排失調等問題。對于經營管理風險，建議企業吸引人才加快機制及科技創新，盡快建立健全各項規章制度

34、，全面提高管理人員和廣大職工的素質，制定嚴格的成本控制措施和責任制；穩定原料供應渠道；加速新品種的開發，及時根據形勢調節產業結構，提高產品質量；完善產、供、銷網絡管理系統，積極開拓市場渠道，搶占市場先機；避免行業風險，走可持續發展道路。高素質的人才（包括技術人員和管理人員）對公司的發展至關重要。（七）財務及融資風險分析財務金融風險主要是利率風險和匯率風險。本項目資金由企業自籌解決，只要確保資金迅速到位、回收和資金的合理使用，加強資金的使用管理，項目財務金融風險很小。本項目由于企業已經完成了資金前期自籌，加上良好的銀行信用等級，因此，項目投融資風險很小。（八）經濟風險分析從盈虧平衡點和售價降低對

35、內部收益率的影響看，項目的抗風險能力較強，但還需要企業不斷加強內部管理，保持技術先進性，大力研發新產品，提高市場占有率，只有較高的市場占有率，才是企業各方面水平的綜合反映，才能最終避免項目的經濟風險。項目風險對策（一）政策風險對策目前，國內有良好的宏觀經濟政策，但還需要把握機會，抓住國家目前鼓勵符合產業政策項目建設的機會，讓項目盡快進入實施階段。（二）社會風險對策加強與當地各級政府部門的溝通，以期獲得更好的支持和幫助，為項目的順利實施提供保障。（三）經濟風險對策密切關注國際金融和政治環境對本項目產品市場的影響，依據實際情況調整營銷策略。另外，企業內部要不斷地進行技術改進和管理創新，節能減排，使

36、項目產品成本降至最低限度。同時，與下游客戶建立良好的合作關系，形成穩固的銷售網絡。（四）管理風險對策選聘優秀的管理人才，并施以職業道德、修養、能力等綜合方面的教育；同時制定合理高效適用的管理程序和制度，杜絕由于管理制度和措施的不到位、不完善造成的風險。特別是在項目建設過程中應選擇具有較好業績和口碑的設計工程公司、監理公司、施工單位，確保項目按時按質完成建設，及時投運。法人治理（一）股東權利及義務股東按其所持有股份的種類享有權利，承擔義務；持有同一種類股份的股東，享有同等權利，承擔同種義務。股東為單位的，股東單位內部對公司收購、出售資產、對外擔保、對外投資等事項的決策有相關規定的，公司不得以股東

37、單位決策程序取代公司的決策程序，公司應依據公司章程及公司制定的相關制度確定決策程序。股東單位可自行履行內部審批流程后由其代表依據公司法、公司章程及公司相關制度參與公司相關事項的審議、表決與決策。1、公司股東享有下列權利：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會并行使相應的表決權；（3）對公司的經營行為進行監督，提出建議或者質詢；（4）依照法律、行政法規及公司章程的規定轉讓、贈與或質押其所持有的股份；（5）查閱公司章程、股東名冊、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監事會會議決議和財務會計報告；（6）公司終止或者清算時

38、，按其所持有的股份份額參加公司剩余財產的分配；（7）對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；（8）法律、行政法規、部門規章或本章程規定的其他權利。2、股東提出查閱前條所述有關信息或索取資料的，應當向公司提供證明其持有公司股份的種類以及持股數量的書面文件，公司經核實股東身份后按照股東的要求予以提供。但相關信息及資料涉及公司未公開的重大信息的情況除外。3、公司股東大會、董事會的決議內容違反法律、行政法規的，股東有權請求人民法院認定無效。股東大會、董事會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規或者本章程，或者決議內容違反本章程的，股東有權自決議作出之日起60日內，請求人

39、民法院撤銷。公司根據股東大會、董事會決議已辦理變更登記的，人民法院宣告該決議無效或者撤銷該決議后，公司應當向公司登記機關申請撤銷變更登記。4、公司股東承擔下列義務：（1）遵守法律、行政法規和本章程；（2）依其所認購的股份和入股方式繳納股金；（3）除法律、法規規定的情形外，不得退股；（4）不得濫用股東權利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責任損害公司債權人的利益；5、持有公司5%以上有表決權股份的股東，將其持有的股份進行質押的，應當自該事實發生當日，向公司作出書面報告。6、公司的股東或實際控制人不得占用或轉移公司資金、資產及其他資源。如果存在股東占用或轉移公司資金、資

40、產及其他資源情況的，公司應當扣減該股東所應分配的紅利，以償還被其占用或者轉移的資金、資產及其他資源。控股股東發生上述情況時，公司應立即申請司法系統凍結控股股東持有公司的股份。控股股東若不能以現金清償占用或轉移的公司資金、資產及其他資源的，公司應通過變現司法凍結的股份清償。公司董事、監事、高級管理人員負有維護公司資金、資產及其他資源安全的法定義務，不得侵占公司資金、資產及其他資源或協助、縱容控股股東及其附屬企業侵占公司資金、資產及其他資源。公司董事、監事、高級管理人員違反上述規定，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。造成嚴重后果的，公司董事會對于負有直接責任的高級管理人員予以解除聘職，對于負有直

41、接責任的董事、監事，應當提請股東大會予以罷免。公司還有權視其情節輕重對直接責任人追究法律責任。7、公司的控股股東、實際控制人及其他關聯方不得利用其關聯關系損害公司利益，不得占用或轉移公司資金、資產及其他資源。違反規定，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。公司的控股股東、實際控制人及其控制的企業不得以下列任何方式占用公司資金、損害公司及其他股東的合法權益，不得利用其控制地位損害公司及其他股東的利益：（1）公司為控股股東、實際控制人及其控制的企業墊付工資、福利、保險、廣告等費用和其他支出；（2）公司代控股股東、實際控制人及其控制的企業償還債務；（3）有償或者無償、直接或者間接地從公司拆借資金給控股

42、股東、實際控制人及其控制的企業；（4）不及時償還公司承擔控股股東、實際控制人及其控制的企業的擔保責任而形成的債務；（5）公司在沒有商品或者勞務對價情況下提供給控股股東、實際控制人及其控制的企業使用資金；8、控股股東、實際控制人及其控制的企業不得在公司掛牌后新增同業競爭。9、公司股東、實際控制人、收購人應當嚴格按照相關規定履行信息披露義務，及時披露公司控制權變更、權益變動和其他重大事項，并保證披露的信息真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。公司股東、實際控制人、收購人應當積極配合公司履行信息披露義務，不得要求或者協助公司隱瞞重要信息。10、公司股東、實際控制人及其他知情人員在

43、相關信息披露前負有保密義務，不得利用公司未公開的重大信息謀取利益，不得進行內幕交易、操縱市場或者其他欺詐活動。11、通過接受委托或者信托等方式持有或實際控制的股份達到5%以上的股東或者實際控制人，應當及時將委托人情況告知公司，配合公司履行信息披露義務。12、公司控股股東、實際控制人及其一致行動人轉讓控制權的，應當公平合理，不得損害公司和其他股東的合法權益。控股股東、實際控制人及其一致行動人轉讓控制權時存在下列情形的，應當在轉讓前予以解決：（1）違規占用公司資金；（2）未清償對公司債務或者未解除公司為其提供的擔保；（3）對公司或者其他股東的承諾未履行完畢；（4）對公司或者中小股東利益存在重大不利

44、影響的其他事項。（二）董事1、公司設董事會，對股東大會負責。2、董事會由12人組成，其中獨立董事4名；設董事長1人，副董事長1人。3、董事會行使下列職權：（1）負責召集股東大會，并向股東大會報告工作；（2）執行股東大會的決議；（3）決定公司的經營計劃和投資方案；（4）制訂公司的年度財務預算方案、決算方案；（5）制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；（6）在股東大會授權范圍內，決定公司對外投資、收購出售資產、資產抵押、對外擔保事項、委托理財、關聯交易等事項；（7）決定公司內部管理機構的設置；（8）聘任或者解聘公司總裁、董事會秘書，根據總裁的提名，聘任或者解聘公司副總裁、財務總監及其他高級管理人員

45、，并決定其報酬事項和獎懲事項；擬訂并向股東大會提交有關董事報酬的數額及方式的方案；（9）制訂公司的基本管理制度；（10）制訂本章程的修改方案；（11）管理公司信息披露事項；（12）向股東大會提請聘請或更換為公司審計的會計師事務所；（13）聽取公司總裁的工作匯報并檢查總裁的工作；（14）決定公司因本章程規定的情形收購本公司股份事項；（15）法律、行政法規、部門規章或本章程授予的其他職權。公司董事會設立審計委員會，并根據需要設立戰略、提名、薪酬與考核等相關專門委員會。專門委員會對董事會負責，依照本章程和董事會授權履行職責，提案應當提交董事會審議決定。專門委員會成員全部由董事組成，其中審計委員會、提

46、名委員會、薪酬與考核委員會中獨立董事占多數并擔任召集人，審計委員會的召集人為會計專業人士。董事會負責制定專門委員會工作規程，規范專門委員會的運作。4、公司董事會應當就注冊會計師對公司財務報告出具的非標準審計意見向股東大會作出說明。5、董事會依照法律、法規及有關主管機構的要求制定董事會議事規則，以確保董事會落實股東大會決議，提高工作效率，保證科學決策。該規則規定董事會的召開和表決程序，董事會議事規則應作為章程的附件，由董事會擬定，股東大會批準。6、董事會應當確定對外投資、收購出售資產、資產抵押、對外擔保事項、委托理財、關聯交易的權限，建立嚴格的審查和決策程序；重大投資項目應當組織有關專家、專業人

47、員進行評審，并報股東大會批準。對上述運用公司資金、資產等事項在同一會計年度內累計將達到或超過公司最近一期經審計的凈資產值的50%的項目，應由董事會審議后報經股東大會批準。7、董事會設董事長1人，副董事長1人；董事長、副董事長由公司董事擔任，由董事會以全體董事的過半數選舉產生和罷免。8、董事長行使下列職權：（1）主持股東大會和召集、主持董事會會議；（2）督促、檢查董事會決議的執行；（3）簽署董事會重要文件和應由公司法定代表人簽署的其他文件；（4）行使法定代表人的職權；（5）在發生特大自然災害等不可抗力的緊急情況下，對公司事務行使符合法律規定和公司利益的特別處置權，并在事后向公司董事會和股東大會報

48、告；（6）董事會授予的其他職權。（7）董事會按照謹慎授權原則，決議授予董事長就本章程第一百零八條所述運用公司資金、資產事項（公司資產抵押、對外投資、對外擔保事項除外）的決定權限為，每一會計年度累計不超過公司最近一期經審計的凈資產值的15%（含15%）；9、董事會每年至少召開兩次會議，由董事長召集，于會議召開10日以前書面通知全體董事和監事。10、代表1/10以上表決權的股東、1/3以上董事、1/2以上獨立董事或者監事會，可以提議召開董事會臨時會議。董事長應當自接到提議后10日內，召集和主持董事會會議。董事會召開臨時董事會會議應以書面或傳真形式在會議召開兩日前通知全體董事和監事，但在特殊或緊急情

49、況下以現場會議、電話或傳真等方式召開臨時董事會會議的除外。11、除本章程另有規定外，董事會會議應有過半數的董事出席方可舉行。董事會作出決議，必須經全體董事的過半數通過。但是應由董事會批準的對外擔保事項，必須經出席董事會的2/3以上董事同意，全體董事的過半數通過并經全體獨立董事三分之二以上方可做出決議。董事會決議的表決，實行一人一票制。12、董事與董事會會議決議事項所涉及的企業有關聯關系的,不得對該項決議行使表決權，也不得代理其他董事行使表決權。該董事會會議由過半數的無關聯關系董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經無關聯關系董事過半數通過。出席董事會的無關聯董事人數不足3人的，應將該事項提交股東大會審議。13、董事會做出決議可采取填寫表決票的書面表決方式或舉手表決方式。董事會臨時會議在保障董事充分表達意見的前提下，可以用傳真、傳簽董事會決議草案、電話或視頻會議等方式進行并作出決議，并由參會董事簽字。14、董事會會議，應當由董事本人親自出席。董事應以認真負責的態度出席董事會，對所議事項發表明確意見。董事因故不能出席，可以書面委托其他董事代為出席，委托書中應當載明代理人的姓名、代理事項、授權范圍和有效期限，并由委托人簽名或蓋章。代為出席會議的董事應當在授權范圍內行使董事的權利。董事未出席董事會會議，亦未委托代表出席的，視為