1、表1 建設投資估算表 單位：萬元 序號工程或費用名稱估算價值占總值比（%）建筑工程設備費用安裝工程其他費用總值其中外匯（萬美元）1建設投資（不含建設期利息）1559.25 10048.95 3892.95 3642.30 19143.45 976.25 100%第一部分 工程費用1559.25 10048.95 3892.95 0.00 15501.15 81%主要生產項目463.50 7849.35 3294.00 11606.85 其中：外匯639.00 179.25 818.25 818.25 輔助生產車間172.35 473.40 22.95 668.70 公用工程202.05 111

2、9.60 457.65 1779.30 環境保護工程83.25 495.00 101.25 679.50 總圖運輸23.40 111.60 135.00 廠區服務性工程117.90 117.90 生活福利工程496.80 496.80 廠外工程17.10 17.10 第二部分 其他費用1368.90 1368.90 158.00 7%其中：土地費用600.00 600.00 第一、第二部分合計1559.25 10048.95 3892.95 1368.90 16870.05 預備費用2273.40 2273.40 12%2建設期利息1149.74 99.02 合計（1+2）1559.25 10

3、048.95 3892.95 3642.30 20293.19 1075.27 表2 流動資金估算表 單位：萬元 序號 年份 項目最低周轉天數周轉次數投產期達到設計生產能力期34561流動資產2925.50 3645.15 4001.22 4001.22 應收賬款30 12 769.17 951.03 1040.03 1040.03 存貨2117.99 2655.78 2922.85 2922.85 現金15 24 38.34 38.34 38.34 38.34 2流動負債622.80 800.93 890.20 890.20 應付賬款30 12 622.80 800.93 890.20 89

4、0.20 3流動資金（1-2）2302.70 2844.22 3111.02 4流動資金增加額2302.70 541.52 266.80 表3 資金使用計劃與資金籌措表 單位：萬元序號年份 項目合計 人民幣12345外幣折人民幣人民幣小計外幣折人民幣人民幣小計外幣折人民幣人民幣小計外幣折人民幣人民幣小計外幣折人民幣人民幣小計1總投資23404.21 612.11 5080.50 6712.28 11792.78 463.16 3844.25 4656.16 8500.41 0.00 0.00 2302.70 2302.70 0.00 0.00 541.52 541.52 0.00 0.00 2

5、66.80 266.80 建設投資(未含利息)19143.45 585.75 4861.73 6624.35 11486.07 390.50 3241.15 4416.23 7657.38 建設期利息1149.74 26.36 8 87.93 306.71 72.66 603.10 239.93 843.03 流動資金3111.02 2302.70 2302.70 541.52 541.52 266.80 2資金籌措23404.21 自有資金7121.43 3787.87 3787.87 2525.24 2525.24 808.32 808.32 其中：用于流動資金0.00 808.32 80

6、8.32 資本金7121.43 3787.87 3787.87 2525.24 2525.24 808.32 808.32 資本溢價0 0.00 0.00 0.00 借款16282.78 612.11 5080.50 2924.41 8004.91 463.16 3844.25 2130.92 5975.17 0.00 0.00 1494.38 1494.38 0.00 0.00 541.52 541.52 0.00 0.00 266.80 266.80 長期借款12830.34 5 4861.73 2836.48 7698.20 390.50 3241.15 1890.99 5132.14

7、流動資金借款2302.70 1494.38 1494.38 541.52 541.52 0.00 0.00 266.80 266.80 建設期利息1149.74 26.36 218.78 87.93 306.71 72.66 603.10 239.93 843.03 0.00 0.00 0.00 0.00 其它注：各年流動資金在年初投入表4 銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表序號項目單價（元）生產負荷70%（第3年）生產負荷90%（第4年）生產負荷100%（第5-10年）銷售量（噸）金額（萬元）銷售量（噸）金額（萬元）銷售量（噸）金額（萬元）1產品銷售收入15850.00 8400.00

8、13314.00 10800.00 17118.00 12000.00 19020.00 2銷售稅金及附加99.25 127.60 141.78 增值稅銷項2263.38 2910.06 3233.40 增值稅進項1270.92 1634.04 1815.60 增值稅992.46 1276.02 1417.80 城市維護建設稅（增值稅*7%）69.47 89.32 99.25 教育費附加 （增值稅*3%）29.77 38.28 42.53 注：1.增值稅僅為計算城市維護建設稅和教育費附加的依據；2.本報表稅金的計算方法采用不含增值稅的計算方法。表5 總成本費用估算表 單位：萬元 序號年份 項目

9、合計投產期達到設計生產能力期345678910生產負荷（%）70901001001001001001001外購原材料71811.00 6614.40 8503.80 9448.80 9448.80 9448.80 9448.80 9448.80 9448.80 2外購燃料、動力9357.00 861.60 1108.20 1231.20 1231.20 1231.20 1231.20 1231.20 1231.20 3工資及福利費3200.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 4修理費9274.04 1159.25

10、 1159.25 1159.25 1159.25 1159.25 1159.25 1159.25 1159.25 5折舊費18548.07 2318.51 2318.51 2318.51 2318.51 2318.51 2318.51 2318.51 1 6攤銷費768.90 126.11 126.11 126.11 126.11 126.11 46.11 46.11 46.11 7財務費用 （利息、匯兌損失）3820.30 1205.42 1017.02 702.06 348.68 136.78 136.78 136.78 136.78 其中：利息支出3820.30 1205.42 1017

11、.02 702.06 348.68 136.78 136.78 136.78 136.78 8其他費用4161.60 520.20 520.20 520.20 520.20 520.20 520.20 520.20 520.20 9總成本費用（1+2+3+4+5+6+7+8）120940.91 13205.50 15153.09 15906.14 15552.76 15340.86 15260.86 15260.86 15260.86 其中：固定成本35952.61 4524.08 4524.08 4524.08 4524.08 4444.08 4444.08 4444.08 可變成本8498

12、8.30 8681.42 10629.02 11382.06 11028.68 10816.78 10816.78 10816.78 10816.78 10 經營成本 （956）97803.64 9555.45 11691.45 12759.45 12759.45 12759.45 12759.45 12759.45 12759.45 表6 固定資產折舊費估算表 單位：萬元 序號年份 項目合計折舊率（%）投產期達到設計生產能力期3456789101固定資產合計11.88%原值19524.29 折舊費2318.51 2318.51 2318.51 2318.51 2318.51 2318.51

13、2318.51 2318.51 凈值17205.78 14887.27 12568.76 10250.25 7931.74 5613.23 3294.72 976.21 表7 無形資產及遞延資產攤銷費估算表 單位：萬元 序號年份 項目攤銷年限原值投產期達到設計生產能力期3456789101無形資產8368.90 攤銷46.11 46.11 46.11 46.11 46.11 46.11 46.11 46.11 凈值322.79 276.68 230.56 184.45 138.34 92.22 46.11 0.00 2遞延資產 （開辦費）5400.00 攤銷80.00 80.00 80.00

14、80.00 80.00 凈值320.00 240.00 160.00 80.00 0.00 3無形及遞延 資產合計768.90 攤銷126.11 126.11 126.11 126.11 126.11 46.11 46.11 46.11 凈值642.79 516.68 390.56 264.45 138.34 92.22 46.11 0.00 表8 全部資金財務現金流量表 單位：萬元 序號年份 項目合計建設期投產期達到設計生產能力期12345678910生產負荷（%）70901001001001001001001現金流入148639.23 0.00 0.00 13314.00 17118.00

15、 19020.00 19020.00 19020.00 19020.00 23107.23 產品銷售收入144552.00 13314.00 17118.00 19020.00 19020.00 19020.00 19020.00 19020.00 19020.00 回收固定資產余值976.21 976.21 回收流動資金3111.02 3111.02 2現金流出121135.64 11486.07 7657.38 11957.40 12360.58 13168.03 12901.23 12901.23 12901.23 12901.23 12901.23 建設投資（不含建設期借款利息）191

16、43.45 11486.07 7657.38 流動資金3111.02 2302.70 541.52 266.80 經營成本97803.64 9555.45 11691.45 12759.45 12759.45 12759.45 12759.45 12759.45 12759.45 銷售稅金及附加1077.53 99.25 127.60 141.78 141.78 141.78 141.78 141.78 141.78 3凈現金流量27503.60 -11486.07 -7657.38 1356.60 4757.42 5851.97 6118.77 6118.77 6118.77 6118.77

17、 10206.00 4累計凈現金流量-11486.07 -19143.45 -17786.85 -13029.43 -7177.46 -1058.70 5060.07 11178.83 17297.60 27503.60 計算指標：全部資金財務內部收益率（FIRR）=17.62%； 全部資金財務凈現值（FNPV）（ic=12%）=￥萬元；全部資金靜態投資回收期（從建設期算起）=年 表9 資本金財務現金流量表 單位：萬元 序號年份 項目合計建設期投產期達到設計生產能力期12345678910生產負荷（%）70.00 90.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

18、 100.00 1現金流入148639.23 0.00 0.00 13314.00 17118.00 19020.00 19020.00 19020.00 19020.00 19020.00 23107.23 產品銷售收入144552.00 13314.00 17118.00 19020.00 19020.00 19020.00 19020.00 19020.00 19020.00 回收固定資產余值976.21 976.21 回收流動資金3111.02 3111.02 2現金流出133541.75 3787.87 2525.24 14122.32 17118.00 19020.00 17765

19、.04 14205.34 14231.74 14231.74 14231.74 資本金7121.43 3787.87 2525.24 808.32 借款本金償還16282.78 2450.82 3675.62 4435.92 3417.72 借款利息支付3820.30 1205.42 1017.02 702.06 348.68 136.78 136.78 136.78 136.78 經營成本97803.64 9555.45 11691.45 12759.45 12759.45 12759.45 12759.45 12759.45 12759.45 銷售稅金及附加1077.53 99.25 12

20、7.60 141.78 141.78 141.78 141.78 141.78 141.78 所得稅7436.07 3.05 606.31 980.79 1097.40 1167.33 1193.73 1193.73 1193.73 3凈現金流量15097.48 -3787.87 -2525.24 -808.32 0.00 0.00 1254.96 4814.66 4788.26 4788.26 計算指標：資本金內部收益率：18.22% 表10 甲方投資財務現金流量表 單位：萬元 序號年份 項目合計建設期投產期達到設計生產能力期12345678910生產負荷（%）709010010010010

21、01001001現金流入6000 6006006006003600股利分配60006006006006003600資產處置收益分配租賃費收入技術轉讓收入其他現金流入2現金流出3000 1500 1500 股權投資3000 15001500租賃資產支出其他現金流出3凈現金流量1800-1500-15006006006006003600計算指標：甲方投資內部收益率：9.80% 表11 損益和利潤分配表 單位：萬元 序號年份 項目合計投產期達到設計生產能力期345678910生產負荷（%）70901001001001001001001產品銷售收入144552.00 13314.00 17118.00

22、 19020.00 19020.00 19020.00 19020.00 19020.00 19020.00 2銷售稅金及附加1077.53 99.25 127.60 141.78 141.78 141.78 141.78 141.78 141.78 3總成本費用120940.91 13205.50 15153.09 15906.14 15552.76 15340.86 15260.86 15260.86 15260.86 4利潤總額（1-2-3）22533.56 9.25 1837.31 2972.08 3325.46 3537.36 3617.36 3617.36 3617.36 5所得稅

23、（33%）7436.07 3.05 606.31 980.79 1097.40 1167.33 1193.73 1193.73 1193.73 6稅后利潤（8-5）15097.48 6.20 1230.99 1991.30 2228.06 2370.03 2423.63 2423.63 2423.63 7可供分配利潤15097.48 6.20 1230.99 1991.30 2228.06 2370.03 2423.63 2423.63 2423.63 贏余公積金（10%）964.09 237.00 242.36 242.36 242.36 應付利潤0.00 7.3未分配利潤14133.39

24、6.20 1230.99 1991.30 2228.06 2133.03 2181.27 2181.27 2181.27 累計未分配利潤6.20 1237.19 3228.49 5456.55 7589.58 9770.85 11952.12 14133.39 表12 資金來源與運用表 單位：萬元 序號年份 項目合計建設期投產期達到設計生產能力期12345678910生產負荷（%）70901001001001001001資金來源69341.98 11792.78 8500.41 4756.58 4823.45 5683.51 5770.09 5981.98 5981.98 5981.98 10

25、069.22 利潤總額22533.56 9.25 1837.31 2972.08 3325.46 3537.36 3617.36 3617.36 3617.36 折舊費18548.07 2318.51 2318.51 2318.51 2318.51 2318.51 2318.51 2318.51 2318.51 攤銷費768.90 126.11 126.11 126.11 126.11 126.11 46.11 46.11 46.11 長期借款13980.08 8004.91 5975.17 0.00 流動資金借款2302.70 1494.38 541.52 266.80 其他短期借款0.00

26、 自有資金7121.43 3787.87 2525.24 808.32 其它0.00 回收固定資產余值976.21 976.21 回收流動資金3111.02 3111.02 2資金運用47123.06 11792.78 8500.41 4756.58 4823.45 5683.51 4515.13 1167.33 1193.73 1193.73 3496.43 固定資產投資19143.45 11486.07 7657.38 建設期利息1149.74 306.71 843.03 流動資金3111.02 2302.70 541.52 266.80 所得稅7436.07 3.05 606.31 98

27、0.79 1097.40 1167.33 1193.73 1193.73 1193.73 應付利潤0.00 長期借款本金償還13980.08 2450.82 3675.62 4435.92 3417.72 流動資金借款本金償還2302.70 2302.70 短期借款本金償還0.00 3盈余資金22218.91 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1254.96 4814.66 4788.26 4788.26 6572.79 4累計盈余資金0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1254.96 6069.61 10857.87 15646.13 22218.91 表13 長期借款償還計劃表 單位：萬元 序號年份 項目利率 （%）建設期投產期達到設計生產能力期1234561外匯借款（折成人民幣）9%年初借款本息累計5080