1、銀行業從業人員資格考試風險管理分類模擬題19（總分：100.00 ,做題時間：90分鐘）一、單選題（總題數：49,分數：100.00）.商業銀行限額管理對控制其各種業務活動的風險是很有必要的，下列有關限額管理的說法，不正確的是。（分數：2.00）A.在限額管理中，給予客戶的授信額度只包括貸款，而不包括其他或有負債VB.限額管理的目的是確保所發生的風險總能被事先設定的風險資本加以覆蓋C.商業銀行在考慮對客戶授信時不能僅僅根據客戶的最高債務承受額提供授信，還必須將客戶在其他商 業銀行的原有授信、在本行的原有授信和準備發放的新授信一并加以考慮D.從銀行管理的層面，限額的制定過程體現了商業銀行董事會對

2、損失的容忍程度，反映了商業銀行在信 用風險管理上的政策要求和風險資本抵御以及消化損失的能力解析：解析限額管理的目的是確保所發生的風險總能被事先設定的風險資本加以覆蓋，所以選項B正確。商業銀行在考慮對客戶的授信時不能僅僅根據客戶的最高債務承受額提供授信，還必須將客戶在其他商業銀行的原有授信、在本行的原有授信和準備發放的新授信業務一并加以考慮，所以選項C正確。在商業銀行的風險管理實踐中，限額管理，包含了兩個層面的主要內容：從銀行管理的層面，限額的制定過程體現 了商業銀行董事會對損失的容忍程度，反映了商業銀行在信用風險管理上的政策要求和風險資本抵御以及 消化損失的能力，所以 D正確。給予的授信額度應

3、當包括貸款、可交易資產、衍生工具及其他或有負債， 所以A不正確。.在信用風險管理過程中，商業銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、資產流動性等情況的財務指標來進行客戶信用風險識別，以下各財務比率不屬于盈利能力指標的是 。 （分數：2.00）A.銷售凈利潤B.資本收益率C.資產周轉率 VD.總資產收益率解析：解析在信用風險管理過程中，商業銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、資產流動性等情 況的財務指標來進行客戶信用風險識別，其中盈利能力指標包括總資產收益率、銷售凈利潤、資本收益率 等。.商業銀行在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨立的SPV的主要目的是 o（分數：2.00）A.為了購買權益資

4、產B.為了進行總收益率互換C.支付標的資產的所有收益D.為了真正實現權益資產與原始權益人的破產隔離V解析：解析商業銀行在抵押貸款證券化過程中，SPV是一個專門為實現資產證券化而設立的信用級別較高的機構，它在資產證券化中扮演著重要角色。它的基本操作流程就是從資產原始權益人（即發起人）處購買證券化資產，以自身名義發行資產支持證券進行融資，再將所募集到的資金用于償還購買發起人基礎資 產的價款。對于它的作用，現在比較一致的看法是，SPV不僅通過一系列專業手段降低了證券化的成本，解決了融資困難的問題，關鍵的是通過風險隔離降低了證券交易中的風險。.下列各項中可以防止信貸風險過于集中于某一地區的限額管理類別

5、是 。 （分數：2.00）A.集團客戶風險限額B.以上均不對 VC.單一客戶風險限額D.組合風險限額解析：解析通過設定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面（如過度集中于某行業、某地區、某些產品、某類客戶等），從而有效控制組合信用風險。.與綜合風險報告內容不同，專項風險報告主要是 。（分數：2.00）A.對管理范圍的重大風險事項進行報告VB.加強風險管理C.轄內各類風險總體狀況D.風險應對策略解析：解析專項風險報告主要是針對管理范圍內發生的重大風險事項與內控隱患所做的專題性風險分析 報告。.采用回收現金流法計算違約損失率時，若回收金額為1億元，回收成本為0.8億元，違約風險暴露

6、為1.5億元，則違約損失率為。（分數：2.00）A.16.67%B.20%C.86.67% VD.13.33%解析：解析采用回收現金流法計算違約損失率，違約損失率=1-（回收金額-回收成本）/違約風險暴露=1-（1- 0. 8）/1.5 86.67%.根據2002年穆迪公司在違約損失率預測模型LOSSCA的技術文件中所披露的信息， 等產品因素對違約損失率的影響貢獻程度最高。（分數：2.00）A.宏觀經濟周期因素.清償優先性VC.企業融資杠桿率D.行業因素解析：解析根據2002年穆迪公司在違約損失率預測模型LOSSCAL勺技術文件中所披露的信息，清償優先性等產品因素對違約損失率的影響貢獻程度最高

7、。.一銀行2012年貸款應提準備為2000億元，貸款損失準備充足率為80%,則貸款實際計提準備為 億元。（分數：2.00）A.1800B.1700C.1300D.1600 V解析：解析根據公式“貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備/貸款應提準備X 100% ,所以貸款實際計提準備=2000X 80%=1600億元）。.壓力測試是用于評估。（分數：2.00）A.風險價值B.特定經營環境C.預期損失D.特定事件的變化V解析：解析壓力測試是用于評估資產或投資組合在特定事件的變化條件下可能遭受的重大損失。它是商 業銀行日常風險管理的重要補充。.是指信用風險管理者通過各種監控技術，動態捕捉信用風險指標的

8、異常變動，判斷其是否已達到引起關注的水平或已經超過閾值。（分數：2.00）A.信用風險監測 VB.信用風險控制C.信用風險對沖D.信用風險識別解析：解析信用風險監測是信用風險監測是指風險管理人員通過各種監控技術，動態捕捉信用風險指標的異常變動，判斷其是否已達到引起關注的水平或已經超過閾值。.預期損失率的計算公式表示為 。（分數：2.00）A.預期損失率=預期損失/負債總額X 100%B.預期損失率=預期損失/資產風險暴露X 100% VC.預期損失率=預期損失/資產總額x 100%D.預期損失率=預期損失/貸款資產總額X 100%解析：解析預期損失率=預期損失/資產風險暴露x 100%預期損失

9、是指信用風險損失分布的數學期望，代表大量貸款或交易組合在整個經濟周期內的平均損失，是商業銀行已經預計到將會發生的損失。.債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業銀行為了降低客戶違約風險導致的損失，對原有貸款進行調整，商業銀行的這種操作屬于 。（分數：2.00）A.貸款轉讓B.貸款審批C.貸款重組 VD.限額管理解析：解析貸款重組是債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業銀行為了降低客戶違約風險導致的損失，對原有貸款進行調整、重新安排、重新組織的過程。.客戶評級/評分的驗證是商業銀行優化內部評級體系的重要手段，在以下各項中，它的內容不包括 （分數：2.00）A.檢驗評級結果B.對違約概率預測準確

10、性的驗證C.客戶信用評級 VD.風險違約區分能力驗證解析：解析客戶評級/評分的驗證是商業銀行優化內部評級體系的重要手段，它的內容包括風險違約區分能力驗證，對違約概率預測準確性的驗證，檢驗評級結果及風險參數在商業銀行信貸流轉中的使用情況。.有關“貸款風險遷徙率”這一指標，下面說法錯誤的是 。（分數：2.00）A.該指標表示為資產質量從前期到本期變化的比率B.該指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率C.該指標衡量了商業銀行風險變化的程度D.該指標是一個靜態指標V解析：解析貸款風險遷徙率衡量了商業銀行風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬于動態指標，該指標包括正常貸款遷徙率和不良貸

11、款遷徙率。.商業銀行在組合風險限額管理中確定資本分配的權重時，不需要考慮的因素是 。（分數：2.00）A.資產負債率VB.經濟前景C.組合在戰略層面的重要性D.目前的組合集中情況解析：解析在確定商業銀行在組合風險限額管理中資本分配的權重時，需要考慮的因素是組合在戰略層面的重要性、目前的組合集中情況、經濟前景、收益率。.以下關于相關系數的論述，錯誤的是 。（分數：2.00）A.相關系數僅能用來計量線性相關B.對于線性相關，可以通過秩相關系數和坎德爾系數進行計量VC.相關系數具有線性不變性D.相關性是描述兩個聯合事件之間的相互關系解析：解析本題考查組合信用風險計量中的相關系數，考生要著重把握相關系

12、數的內容。相關性描述的 是兩個聯合事件之間的相互關系，相關系數具有線性不變性，相關系數的最大缺點是僅能用來計量線性相 關。對于非線性相關，可以通過秩相關系數和坎德爾系數進行計量。.假設某銀行在2012會計年度結束時，其正常類貸款為 30億人民幣，關注類貸款為 15億人民幣，次級 類貸款為5億人民幣，可疑類貸款為 2億人民幣，損失類貸款為 1億人民幣，則其不良貸款率為 。（分數：2.00）A.45%B.25%C.15% VD.12%解析：解析本題考查風險檢測指標中不良資產率。會涉及一些計算題，但考生也不要擔心，計算都是可 以根據公式換算或者直接應用公式計算出來。不良資產率=（次級類貸款+可疑類貸

13、款+損失類貸款）/各項貸款 X 100% 不良資產率 =（5+2+1）/（30+15 +5+2+1產 15%.已知某國內商業銀行按照五級分類法對貸款資產進行分類，次級類貸款為6億，可疑類貸款為2億，損失類貸款為3億，商業銀行在當期為不良貸款撥備的一般準備是2億，專項準備是3億，特種準備是4億，那么該商業銀行當年的不良貸款撥備覆蓋率是 。（分數：2.00）A.0.82 VB.0.3C.0.25D.0.83解析：解析本題考查的是不良貸款撥付覆蓋率如何計算的問題。我們可以根據公式不良貸款撥備覆蓋率 =（一般準備+專項準備+特種準備）/（次級類貸款+可疑類貸款硼失類貸款）=（2+3+4）/（6+2+3

14、） -0.82 19.影響商業銀行違約損失率的因素有很多，清償優先性屬于 。（分數：2.00）A.地區因素B.宏觀經濟因素C.行業因素D.產品因素 V解析：解析影響商業銀行違約損失率的因素有很多，包括行業因素、產品因素、地區因素、宏觀經濟因 素，產品因素包括清償優先性、抵 （質）押品等，本題主要考查考生對影響違約損失率的因素的把握。所以 D項正確。.以下關于CreditMetrics的說法錯誤的是（分數：2.00）A.CreditMetricsB.CreditMetricsC.CreditMetricsD.CreditMetrics模型是將單一信用工具放人資產組合中衡量其對整個組合風險狀況的作

15、用模型組合的違約遵從泊松過程模型是從資產組合的角度來看待信用風險的模型本原理是信用等級變化分析V解析：解析本題考查的是 CreditMetrics 模型知識點，涉及一些模型，考生要掌握這些模型的主要內容 以及模型的應用。CreditMetrics模型本質上是一個VaR模型，目的是為了計算出在一定的置信水平下，一個信用資產組合在持有期限內可能發生的最大損失，所以A、B、C正確；Credit Risk+模型認為組合的違約遵從泊松過程，所以 D項錯誤。.以下不屬于按照信貸產品分類的個人客戶的是 （分數：2.00）A.信用卡消費信貸B.違約概率VC.假按揭D.汽車消費信貸解析：解析個人零售貸款包括汽車

16、消費貸款、信用卡消費貸款、助學貸款、留學貸款、助業貸款等多種 方式。所以A、D正確。而假按揭風險屬于個人住宅抵押貸款的風險分析，所以C項正確，B項中的違約概率屬于客戶信用評級的內容，不屬于按照信貸產品分類的個人客戶，本題答案為r.下列關于個人客戶信用風險說法錯誤的是 。（分數：2.00）A.通過海關、法院不能獲得個人客戶的信息記錄VB.個人信用評分系統具有控制個人客戶信用風險的基本要求C.個人客戶信用風險主要表現為自身作為債務人在信貸業務中的違約D.通過人民銀行個人信息基礎數據庫可以獲得個人客戶的信用記錄解析：解析個人客戶信用風險主要表現為自身作為債務人在信貸業務中的違約，所以C項正確；通過人

17、民銀行個人信息基礎數據庫以及海關、法院等權威部門可以獲得個人客戶的信用記錄，所以A項錯誤；實踐表明，個人信用評分系統具有控制個人客戶信用風險的基本要求，而且有助于大幅度提升個人信貸業務 規模和運營效率，所以 B項正確。 23.下列說法不正確的是。（分數：2.00）A.死亡率模型是違約概率模型中最具有代表性的模型之一B.違約概率模型能直接估計客戶的違約概率C.信用評分模型分析的基本過程是首選模擬出特定型的函數關系D.專家判斷和信用評分法比違約概率模型具有優越性V解析：解析違約概率模型屬于現代信用風險計量方法，其中死亡率模型是違約概率模型中最具有代表性 的模型之一，所以 A項正確；信用評分模型是一

18、種傳統的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款人特征 變量計算出一個數值（得分）來代表債務人的信用風險，最后將屬于此類別的潛在借款人的相關因數數據代 入函數關系式計算出一個數值，并將借款人歸類于不同的風險等級，所以C項正確；專家判斷和信用評分法與違約概率模型相比，違約概率模型能直接估計客戶的違約概率，所以B項正確，D項錯誤。.以下說法不正確的是。（分數：2.00）A.違約概率和違約頻率通常情況下是相等的VB.違約概率是分析模型作出的事前預測C.違約頻率是事后的檢驗結果D.違約概率和違約頻率不是同一個概念解析：解析違約頻率模型包括：RiskCalc模型、KMV勺CreditMonitor 模型、K

19、PMGI險中性定價模型、 死亡率模型等，違約頻率是事后的檢驗結果，違約概率是分析模型作出的事前預測，這是兩者存在的本質 區別，所以B、G D正確，A項錯誤。.假定目前市場上1年期零息國債的收益率為 10% 1年期信用等級為B的零息債券的收益率為15.8%, 且假定此類債券在發生違約的情況下，債券持有者本金或利息的回收率為0,則根據風險中性定價原理，上述風險債券的違約概率約為 。（分數：2.00） A.10%B.15%C.2.5%D.5% V8=0,則上述評級為B的零息債券在1解析：解析假設一旦違約，債券持有人將一無所有，即回收率年內的違約概率： P=1-（1+10%）/（1+15.8%）=1-

20、0.95=0.05。.商業銀行個人信貸產品可以基本劃分為 三類。（分數：2.00）A.個人住宅抵押貸款、個人消費貸款、循環零售貸款B.個人住宅抵押貸款、經銷商風險貸款、循環零售貸款C.個人住宅抵押貸款、個人零售貸款、循環零售貸款VD.個人住宅抵押貸款、信用卡消費貸款、循環零售貸款解析：解析個人信貸產品可以劃分為個人零售貸款、個人住宅抵押貸款、循環零售貸款三大類。.下列各項屬于現代信用風險管理的基礎和關鍵環節的是 。（分數：2.00）A.信用風險監測B.信用風險控制C.信用風險識別D.信用風險計量7解析：解析信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環節。.商業銀行客戶信用評級是 對客戶償債能力

21、和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小（分數：2.00）A.債務人B.客戶C.商業銀行 VD.專家解析：解析客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大 小。.目前所使用的專家系統對企業信用分析的使用最為廣泛的系統是 。（分數：2.00）A.6CsB.7CsC.4CsD.5Cs V解析：解析目前所使用的對企業信用分析的5Cs系統是使用最為廣泛的專家系統。.假定某部門當年的銷售收入為200萬元，銷售成本為120萬元，其銷售毛利率為 。（分數：2.00）A.45%B.50%C.30%D.40% V解析：解析銷售毛利率=（銷售收入-銷售成本）/銷售收入，所

22、以銷售毛利率 =（200-120）/200=40%.關于連續函數最重要和最有用的結論是 。（分數：2.00）A.信用風險組合模型B.違約相關性C.斯克拉定理7D.坎德爾系數解析：解析關于連續函數最重要和最有用的結論是斯克拉定理。.按照國際慣例，商業銀行對于企業和個人的信用評定分別采用 。（分數：2.00）A.評分方法和評級方法B.評分方法和評分方法C.評級方法和評分方法VD.評級方法和評級方法解析：解析按照國際慣例，商業銀行對于企業采取評級方法，對個人的信用評定采取評分方法。33.壓力測試主要采用敏感性分析和 兩種方法。（分數：2.00）A.失誤樹分析法B.專家調查分析法C.制作數據清單D.情

23、景分析方法V解析：解析壓力測試主要采用敏感性分析和情景分析方法兩種方法。.CreditMetrics模型認為債務人的信用風險狀況用債務人的 表示。（分數：2.00）A.盈利水平B.行為評分C.資產規模D.信用等級 V解析：解析CreditMetrics模型認為債務人的信用風險狀況用債務人的信用等級來表示。.下列關于商業銀行對客戶評級月平分模型進行驗證的表述，錯誤的是 o（分數：2.00）A.商業銀行必須建立一個健全的體系，用來檢驗評級體系，過程和風險因素評估的準確性和一致性B.商業銀行必須定期進行模型的驗證C.商業銀行必須定期比較每個信用等級的違約頻率和違約概率D.商業銀行必須在違約的頻率持續

24、高于違約概率的情況下，下調違約頻率V解析：解析違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對比分析是事后檢驗的一項重要內 容。D項，違約頻率是事后檢驗的結果，而違約概率是分析模型作出的事前預測，兩者存在本質的區別。違約頻率持續高于違約概率說明商業銀行估計違約概率的模型存在不足，需調整模型。36.商業銀行信用風險管理中，貸款分類與債項評級是兩個容易混淆的概念，對此下列描述錯誤的是 c（分數：2.00）A.債項評級通常考慮影響債項交易損失的特定風險因素B.債項評級只能用于貸前審批，是對債項風險的一種預先判斷VC.貸款分類主要用于貸后管理，更多地體現為事后評價D.貸款分類綜合考慮客戶信用風險因

25、素和債項交易損失因素，根據預期損失對信貸資產進行劃分 解析：解析債項評級可同時用于貸前審批、貸后管理，是對債項風險的一種預先判斷。.影響商業銀行違約損失率的因素有很多，清償優先性屬于 。（分數：2.00）A.項目因素 VB.公司因素C.行業因素D.宏觀經濟因素解析：解析項目因素直接與債項的具體設計相關，反映了違約損失率的產品特性，也反映了商業銀行在 具體交易中通過交易方式的設計來管理和降低信用風險的努力，包括清償優先性、抵押品等。.如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則下列說法正確的是 。（分數：2.00）A.這兩筆貸款的信用風險是不相關的B.這兩筆貸款的信用風險是負相關的

26、C.這兩筆貸款同時發生損失的可能性比較大VD.由兩筆貸款構成的貸款組合的風險大于各筆貸款信用風險的簡單加總解析：解析如果兩筆貸款的信用風險隨看風險因素的變化同時上升或下降，則兩筆貸款是正相關的，即 同時發生風險損失的可能性比較大，如果一個風險下降而另一個風險上升，則兩筆貸款就是負相關的，即 同時發生風險損失的可能性比較小。.組合層面的風險監測把多種信貸資產作為投資組合進行整體監測。關于商業銀行組合風險監測，下列說法錯誤的是。（分數：2.00）A.商業銀行組合風險監測主要有傳統的組合監測方法和資產組合模型兩種方法B.商業銀行可以依據風險管理專家的判斷，給予各項指標一定權重，得出對單個資產組合風險

27、判斷的綜 合指標或指數C.資產組合模型方法主要是對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析監測VD.組合監測能夠體現多樣化投資產生的風險分散效果，防止國別、行業、區域、產品等維度的風險集中 度過高，實現資源的最優化配置解析：解析傳統的組合監測方法主要是對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析監測。40.假設某銀行50%勺貸款投向鋼鐵行業，同時超過 50%勺利潤來自鋼鐵行業，當前鋼鐵行業市場較好，因 此鋼鐵行業的不良率低于評級水平。按照資產組合管理的原理，下列關于該銀行的貸款組合評價合理的是（分數：2.00）A.該銀行的貸款投向行業集中度過高，雖然當前盈利高，但如果考慮行業周期因素，此貸款可能存在

28、相 當風險 VB.不良率較低說明風險小，盈利超過50%來自鋼鐵行業說明盈利性好，因此，盡管比重偏大，但也沒有不妥之處C.資產組合理論需要假定市場是有效的，其過于理想化因而不適合評判貸款組合D.盈利是商業銀行經營的目的，無論什么理論都要服從這一點解析：解析根據馬柯維茨資產組合管理理論，多樣化的組合投資具有降低非系統性風險的作用。信用風 險很大程度上是一種非系統性風險，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。B項，不良率是與違約概率容易混淆的一個概念，它是指不良債項余額在所有債項余額的占比，二者不具有可比性。由此 可見，不良率較低并不能說明連約風險小。盈利超過50%來自鋼鐵行業說明銀行對該行

29、業依賴度較高，風險集中，非系統性風險沒有得到有效降低。C項，資產組合理論雖前提假定是市場有效，但投資組合能夠有效分散風險的結論成立并非以此假定為前提，仍適合評判貸款組合。D項，商業銀行經營原則是安全性、流動性、盈利性，商業銀行必須在安全性和流動性的基礎上保持盈利性。.下列選項關于信用風險和市場風險、操作風險的辨析，說法正確的是 。 （分數：2.00）A.信用風險具有明顯的系統風險特征B.市場風險具有數據有數和易于計量的特點，具有明顯的非系統風險特征，難以通過分散化投資完全消 除C.操作風險具有非營利性，容易引發市場風險和信用風險VD.以上說法皆不正確解析：解析相對于信用風險而言，市場風險具有數

30、據充分和易于計量的特點，更適于采用量化技術加以 控制，而操作風險具有非營利性，容易引發市場風險和信用風險。.壓力測試通常使用 方法。（分數：2.00）A.敏感性分析和情景分析VB.敏感性分析和假設性分析C.假設性分析和情景分析D.以上皆不正確解析：解析敏感性分析和情景分析是壓力測試通常使用的兩種方法。43.ZETA信用風險分析模型中用采衡量流動性的指標是 。 （分數：2.00）A.流動資產/總資產B.流動資產/流動負債 VC.（流動資產-流動負債）/總資產D.流動負債/總資產解析：解析（流動資產-流動負債）/總資產為Altman的Z計分模型中用來衡量企業流動性的指標，注意 辨析。44.下列關于風險的說法，正確的是 。（分數：2.00）A.從投資組合角度出發，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失VB.對于衍生產品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產品的名義價值，因此其潛在風險可以忽略不計C.信用風險只存在于傳統的表內業務中，不存在于表外業務中D.對大多數銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風