1、.：.；國別市場分析報告柬埔寨初稿. 宏觀環境. 概略柬埔寨王國Kingdom of Cambodia， 位于中南半島南部，地勢呈北高南低，中部與南部為平原地域，領土面積.萬平方公里，與老撾、泰國、越南接壤。柬埔寨氣候炎熱，屬于典型熱帶季風氣候。. 人口柬埔寨人口萬，HYPERLINK baike.baidu/view/.htm高棉族是主體民族，占總人口的，少數民族有占族、普農族、老族、HYPERLINK baike.baidu/view/.htm泰族、HYPERLINK baike.baidu/view/.htm斯丁族等。HYPERLINK baike.baidu/view/.htm高棉語為

2、通用言語，與HYPERLINK baike.baidu/view/.htm英語、HYPERLINK baike.baidu/view/.htm法語同為HYPERLINK baike.baidu/view/.htm官方言語。佛教為國教，以上的居民信奉HYPERLINK baike.baidu/view/.htm佛教，占族信奉HYPERLINK baike.baidu/view/.htm伊斯蘭教，少數城市居民信奉HYPERLINK baike.baidu/view/.htm天主教。HYPERLINK baike.baidu/view/.htm華人、華僑約萬。. 年度GDP柬埔寨年宏觀經濟復蘇，同比

3、增長.%，年度GDP到達.億美圓。. 年人均GDP人均GDP為美圓。. 當前匯率當地貨幣瑞爾對美圓匯率堅持在:的程度。. 當前外匯貯藏外匯貯藏.億美圓，同比增長.%，年均通貨膨脹率為.%。. 資源貯藏主要資源貯藏為農業，年度盈余稻谷萬噸，折合大米約萬噸。. 產業特點柬埔寨是傳統HYPERLINK baike.baidu/view/.htm農業國，工業根底薄弱，屬世界上HYPERLINK baike.baidu/view/.htm最不興隆國家之一，貧困人口占總人口。柬政府實行HYPERLINK baike.baidu/view/.htm對外開放的自在市場經濟，推行經濟私有化和貿易自在化，把開展經

4、濟、消除貧困作為首要義務。把HYPERLINK baike.baidu/view/.htm農業、加工業、旅游業、HYPERLINK baike.baidu/image/feedebfff 根底設備建立及人才培訓作為優先開展領域，推進展政、財經、軍隊和司法等改革，提高政府任務效率，改善投資環境，獲得一定效果。. 政治環境憲法規定，柬埔寨系君主立憲制王國，立法、行政、司法三權分立。國王是終身國家元首、國家軍隊最高司令、國家一致和永存的意味，有權宣布大赦，根據首相建議并征得國民議會主席贊同后可解散國會。柬埔寨現任國王為諾羅敦西哈莫尼。柬埔寨主要政黨有柬埔寨人民黨、奉辛比克黨及森朗西黨。年月，柬舉行第

5、三屆全國大選，人民黨獲勝。人、奉、森三黨在權益分配上分歧嚴重，組閣墮入僵局。年月日，組閣僵局被突破，人黨和奉黨就結合執政達成協議，拉納烈和洪森分別任國會主席和政府首相，第三屆王國政府正式成立。 年月，柬埔寨人民黨再次博得第四屆國會選舉，洪森出任首相至今。柬埔寨近年來政局不斷較為穩定，把消除貧困、開展經濟作為政府首要目的。. 經濟環境年，隨著世界經濟的逐漸復蘇，柬埔寨經濟也擺脫了金融危機的影響，實現了V型反轉。在年經濟僅增長.%的根底上，年實現增長.%。柬政治經濟情勢穩定，農業收成穩步上升，制衣業走出低迷期，旅游業增速超乎預期。通脹得到有效控制，物價根本穩定，市場供應充足，人民生活程度逐漸改善。

6、 財政收支添加，赤字下降。年，財政收入.億美圓，同比增長%，占全年GDP的.%。其中，稅收收入.億美圓，占全年GDP的.%；非稅收收入.億美圓，占全年GDP的.%；資本收入為萬美圓,占全年GDP的.%。財政支出.億美圓，同比增長%，占全年GDP的.%。其中，經常性支出.億美圓，占全年GDP的.%；資本支出.億美圓,占全年GDP的%。財政赤字.億美圓，同比下降%。 雖然柬經濟實現了V型復蘇，但是柬經濟構造單一，過于依賴制衣、旅游和建筑業，制約了本身抵御危機的才干。為確保國家經濟可繼續開展，今年月，柬首相洪森提出要推進國家經濟邁向工業化開展道路，實現經濟現代化和構造多元化。洪森提出三個工業化開展方

7、向：一是提高現有重要領域的附加值，二是開展潛在的新興工業，三是發掘潛在產業。為此，柬將擴展吸引外資規模，積極引進國外先進技術和產業，特別是吸引大型跨國公司到柬經濟開發區投資興業。. 法律環境. 法律構架 憲法規定，柬埔寨的國體是HYPERLINK baike.baidu/view/.htm君主立憲制，實行自在民主制和HYPERLINK baike.baidu/view/.htm自在市場經濟，立法、行政、司法HYPERLINK baike.baidu/view/.htm三權分立。國會是柬埔寨國家HYPERLINK baike.baidu/view/.htm最高權益機構和立法機構，每屆HYPERL

8、INK baike.baidu/view/.htm任期年。 參議院是國家立法機關，有權審議國會經過的法案。柬憲法規定，法案須經國會、參議院、憲法理事會逐級審議經過后，最后呈國王簽署生效。 HYPERLINK baike.baidu/view/.htm法院分初級法院、上訴法院和最高法院三級。 . 市場準入 目前柬埔寨還沒有專門的外商投資法，其吸收外資的主要法規政策表達在【投資法】及其實施條例等相關文件中，主要政策如下： 對外資與內資根本給予同等待遇 政府不實行損害投資者財富的國有化政策 已獲同意的工程，政府不直接干涉商業貨物或效力的價錢 不實行外匯控制，外匯法對任何外匯運營都不設限，包括轉賬和國

9、際結算鼓勵外商投資的主要行業為農業、旅游業、環保、勞動密集型工業、根底設備建立和 能源等領域在稅收方面，免征投資消費企業的消費設備、建筑資料、零配件等的進口關稅對土地的運用，其憲法規定外國人不得購買柬埔寨的土地，但外國投資者可以長期租賃，最長期限為年商業組織方式較為寬松，可以個人、合伙、公司等不同商業組織方式注冊，且注冊費用較低，進出口貿易不受國籍限制. 勞動力準入 投資者在柬埔寨有權按照柬埔寨王國勞工法和移民法的有關規定，自在選擇和雇傭柬籍和外籍員工。柬埔寨【投資法】第十四條特別規定：允許以下身份人士來柬埔寨留居：企業職員和專業管理人員技術人員專業技術工人經柬埔寨開展理事會按移民法和勞工法有

10、關規定同意的上述人員的配偶及其家庭人員. 金融稅收相關政策可享用的優惠稅收政策對投資的鼓勵主要包括全部或部分免收關稅及其他稅務純盈利稅的稅率為%，但不包括國家自然資源、森林、石油、金礦等的開采和盈利稅的稅率，此類稅率將由其他法律另行規定根據每項投資的條件和王國政府規定的優惠條件，從第一次獲得盈利的年份算起，可免征盈利稅的最長時間為年。如延續虧損年，其虧損額那么被準許用來沖減盈利稅。假設投資者將其盈利用于再投資，那么可免征其盈利稅。分配投資盈利，無論是轉移到國外，還是在柬埔寨國內分配，均不納稅在某些工程的進口建筑資料、消費資料、各種物資、半廢品及所需零配件，免征其關稅和其他稅務：占總產量至少%的

11、產品用于出口的投資工程；在柬埔寨開展理事會公布的優先開展的特別開發區內投資；旅游業；勞動密集型工業、加工業及農用工業；根底設備建立及能源產業產品出口，免征出口稅. 投資環境內地企業在柬埔寨已超越家，協議投資總額超越億美圓，排在馬來西亞、美國和臺灣之后，為柬埔寨第四大外資來源國，且已延續年為柬最大FDI外國直接投資輸入國。. 管理體制柬埔寨于年月被世界貿易組織WTO接納為該組織成員。柬埔寨目前正在按照WTO的要求，對現行的經濟政策進展調整，為外國企業發明更為良好的投資環境。近年來柬埔寨政府公布的與貿易有關的法律主要有：、及。柬埔寨開展理事會CDC系柬政府獨一擔任柬投資和重建開展綜合事務的政府機構

12、。理事會下設柬埔寨投資委員會CIB和柬埔寨重建與開展委員會CRDB個委員會，分別主管私人投資包括外資與公共投資政府開展工程、接受外援等業務。委員會成員由王國政府相關部門擔任人組成，兩個委員會均設有各自的秘書處、秘書長及相關辦事機構，擔任日常事務。 . 稅收政策柬埔寨目前主要有以下的稅種和稅率，分別是：所得稅%或%、增值稅%、營業稅%。另，主要商品的進口關稅及特殊稅詳見貿易指南篇的“柬埔寨主要商品關稅及有關稅收一覽表。. 優惠政策對投資的鼓勵主要包括全部或部分免收關稅及其他稅務純盈利稅的稅率為%，但不包括國家自然資源、森林、石油、金礦等的開采和盈 利稅的稅率，此類稅率將由其他法律另行規定。根據每

13、項投資的條件和王國政府規定的優惠條件，從第一次獲得盈利的年份算起，可免征盈利稅的最長時間為年。如延續虧損年，其虧損額那么被準許用來沖減盈利稅。假設投資者將其盈利用于再投資，那么可免征其盈利稅。分配投資盈利，無論是轉移到國外，還是在柬埔寨國內分配，均不納稅。在某些工程的進口建筑資料、消費資料、各種物資、半廢品及所需零配件，免征其關稅和其他稅務：占總產量至少%的產品用于出口的投資工程；在柬埔寨開展理事會公布的優先開展的特別開發區內投資；旅游業；勞動密集型工業、加工業及農用工業；根底設備建立及能源產業。產品出口，免征出口稅。柬埔寨投資環境不利要素，主要表達在下面幾個方面：根底設備落后，不利于企業控制

14、本錢。柬埔寨是世界最不興隆國家之一，由于年年戰亂，根底設備遭到嚴重破壞，其電力、供水、交通等方面依然處于落后形狀，難以滿足企業消費的需求，時常出現停水、停電等景象。此外，柬埔寨當地工人任務效率和素質都較低法制不健全，投資者權益得不到有效保證。外資企業在當地的利益多數情況下無法經過正常渠道得到維護，有法不依甚至錢大于法的景象比較普遍。政府機構貪污腐敗景象嚴重，任務效率低下。此景象由來已久，吃拿卡要盛行，而且名目繁多。在政府機構辦理任何手續幾乎都要交納一定數量小費，否那么不予辦理。. 外匯政策實行開放的自在市場經濟政策，經濟活動高度自在化。針對多個國家和地域的經濟自在排名中，柬埔寨位列名，與日本一

15、樣，遠高于周邊國家。美、歐、日等個國家給予柬埔寨普惠制待遇。. 貿易壁壘柬埔寨限制投資行業各種商業活動各種運輸效力免稅商店在國際規范酒店范圍外的餐廳、卡拉OK廳、夜總會和各種按摩室貿易中心與新聞和宣傳有關的活動零售零售效力開發自然資源勘探石油和天然氣除外專業效力. 投資維護、對外資與內資根本給予同等待遇。除柬憲法中有關土地一切權只允許柬籍公民和法人購買的規定外，一切的投資者，不分國籍和種族，在法律面前一概平等。根本實現國民待遇 、柬政府不實行損害投資者財富的國有化政策。 、已獲同意的投資工程，柬政府不對其產品價錢和效力價錢進展控制。 不實行外匯控制，允許投資者從銀行系統購買外匯轉往國外，用以清

16、算其與投資活動有關的財政債務。 . 雙邊協議年月關于政治處理柬問題的巴黎協定簽署后特別是年柬埔寨王國政府成立以來，兩國全面經貿協作關系得到恢復和開展。年月，兩國政府簽署了和。我國政府開場決議從年月日起給予柬埔寨種商品主要是農、林、牧、漁產品進口零關稅的優惠待遇。. 平安環境柬埔寨經過長期戰火洗禮，民風兇悍，生活貧困。雖經政府收繳，民間槍支依然較多。戰爭遺留未爆彈藥較多，土建工程普通需求柬埔寨部隊掃雷確認平安。總體環境尚可，但盜竊行為非常普遍。外資企業駐地通常都配有當地警察保安。. 工程承包市場分析. 市場概略據中國商務部統計，年，中國企業在柬埔寨新簽承包工程合同個，同比增長.%；合同總額.億美

17、圓，增長.%；營業額.億美圓，增長.%；外派人數人，增長%。中國企業在柬新簽勞務協作合同個，同比下降.%；合同總額萬美圓，下降.%；營業額萬美圓，下降.%；外派人數人，增長.%。截至年底，中國企業在柬埔寨承包工程與勞務協作累計合同額和營業額分別是.億美圓和.億美圓。. 市場分析川鐵公司至年起，在柬埔寨已完成中國政府援助柬埔寨號公路和優買信貸號公路兩個工程，累計完成合同金額萬美圓。年尚未有針對該國市場的工程追蹤。據柬政府預測，年柬宏觀經濟將增長%左右，通脹控制在%以內。其中，農業預計增長.%，工業增長.%，效力業增長.%。廣義貨幣投放增幅控制在.%以內,經常性流通貨幣增幅不超越.%。財政收入估計

18、占GDP的.%，財政支出估計占 GDP的.%。外匯貯藏力爭增長%。. 鐵路產業 在泛亞鐵路的規劃圖上，柬埔寨處于越、老、泰的銜接處而將成為鐵 路樞紐。而柬埔寨鐵路開展程度遠遠無法勝任此重擔，該國目前僅有條鐵路，總長公里。一條由金邊途徑馬德旺省至柬泰邊境的波貝，另一條由金邊至西哈努克港。兩條鐵路均年久失修，火車時速僅公里，軌距為米，運輸才干低下。柬埔寨政府方案投資.億美圓對鐵路進展修繕。. 公路產業 公路運輸為柬埔寨運輸系統的骨架，占客運和貨運%以上份額。公路網絡總長度約公里，其中包括公里國道，目前柬尚無高速公路。在過去年，機動車數量迅速增長，截止年底，登記的機動車數量為萬輛。幾乎一切國道都是柏

19、油路面，但%的省級道路不是碎石路面就是土路面。鄉村道路那么大部為土路。柬埔寨嚴重缺乏公路養護資金，很多公路處于失修形狀。大部分道路的重建和修復一級、二級公路網都是在國際競爭性招標根底上由國外承建商完成。柬埔寨公路網大部為國外投資或援助建筑，本國無力承當。. 房建產業 柬埔寨房地產集中在首都金邊及旅游地域暹粒及西哈努克港。近年來，由于柬投資環境沒能得到進一步改善，根底設備建立速度跟不上經濟開展的需求，政府腐敗和辦事效率的低下等，柬利用外資連年大幅下降。不少外商撤資，短少新的外資進入，房地產買賣日漸衰落，無論是金邊市還是其他遠離首都的城市和鄉村地域，房地產業均進入全面蕭條時期。雖然柬首都金邊的商業

20、用地和住宅用地的前景短時期內并不被看好，但由于在已開發的房地產中，大部分都是當初為了應付情勢開展的需求而進展的初步開發或建立的簡易工廠，隨著經濟和工業消費的進一步開展，廠房改造和對房地產進展深化開發已迫在眉睫。目前，金邊市政府方案建立個標志性市場，將違章棚戶區遷往遠郊，再加上私營業者對商廈和商業場所的建立，使得這一方面還有很大的開展空間。柬埔寨近期將投資億美圓，打造米高世界第二高樓！. 港口、機場產業 柬埔寨水運分為海運和河運。西哈努克港是最主要的對外海港，臨泰國灣，有個泊位，水深各.米和米，最多可停靠萬噸的船舶。現主要停靠經泰國、新加坡和香港轉口的支線船，年全年共處置進出口集裝箱約TEU平均

21、每日處置約TUE，具有激光檢查集裝箱系統。 金邊港臨湄公河，是最大的內河港口，只需個泊位，雨季水深.米，旱季水深.米，最多可停靠千噸的船舶。主要民用機場有金邊國際機場原名波成東機場和吳哥機場原名暹粒機場。此外，西哈努克市、馬德望省、臘塔那基里省、蒙多基里省、上丁省和戈公省也建有簡易機場。新建的金邊港集裝箱碼頭位于柬埔寨首都金邊市以東約公里的湄公河畔，由中國政府提供多萬美圓優惠貸款進展建立。該工程包括一個長米、寬米，可同時停靠兩艘噸級貨船的碼頭，并將建有放置集裝箱、辦公樓以及水電供應等配套設備。碼頭年吞吐量為萬標箱。由中國上海建工集團承建，工期為個月。 . 電力產業 目前，柬埔寨的電價比較昂貴，

22、且僅在金邊、西哈努克港及部分省市可供電，電價為每度.美圓。金邊萬戶家庭中萬戶用政府供電，寬廣鄉村%以下的家庭用政府供電。其他家庭用電主要運用柴油燃料發電，既浪費資源又污染環境。 為改動這種不利的供電、用電局面，柬政府大力鼓勵對電力行業的投資，尤其希望以BOT的方式開展水電、太陽能發電。另在開展本國發電的同時，決議從鄰國越南和泰國購電以處理用電緊張的問題。年，柬電力裝機才干為.兆瓦，全國用電家庭數約為多萬戶，年人均用電量為度。柬政府將電力開展列為其經濟戰略的優先開展領域，政府對外來投資給予政策上的傾斜和法律維護。到年底，柬政府方案裝機兆瓦，實現全國用電家庭數到達萬戶，年人均用電量度。近年來，中資

23、企業以BOT方式進入柬電力市場，速度快，規模大，得到洪森首相的高度評價和贊賞。建成的首座水電站已于年月并網發電。目前，中資企業以BOT方式與柬簽約的個工程，總裝機約為.萬千瓦，總投資.億美圓，上述工程售電支付條件均獲得柬政府財政擔保，保證了我企業投資平安，躲避了風險。上述工程將于年陸續建成并投入運營。 . 礦業及能源產業 柬埔寨工業根底薄弱，規模礦業消費尚未建立，一向被以為礦產資源比較貧乏，現僅有小型水泥廠及群采為主的寶石、金、錫、石英砂等小型礦山、礦點，產量只能滿足國內需求。但近來，柬埔寨接連發現儲量客觀的礦藏，著實讓柬埔寨人喜上眉梢，柬埔寨政府也為此長舒一口氣，尤其是石油的發現，令柬埔寨人

24、憧憬著富有生活的到來。另據有關方面已證明柬埔寨擁有大量的金礦和鋁礦，其中絕大部分的金礦和鋁礦被發如今蒙多基里省和拉達那基里省內。此外在柏威夏省和磅通省也有一些金礦，只是含量較少。澳大利亞著名礦探和開采公司Oxiana已獲得在蒙多基里、桔井、磅通、柏威夏和拉達那基里共省的政府勘探答應。估計石油、金屬礦業帶來的收益將超越億美圓，極具投資潛力。. 物流產業 柬埔寨物流總體情況之一是軍用物流規模大，民用物流規模小。他們迫切希望中國與柬埔寨之間、與GMS組織之間，親密交流。與中國貿易主要經過海運，道路是：上海西哈努克港金邊港。中柬間有部分物流經過空運，但沒有公路物流。正在加強號公路建立：柬埔寨老撾中國

25、進口貨源：建筑資料較多，其他還有服裝、面料等。 出口對象：成衣至歐美市場。 . 制造業 柬埔寨的產業構造比較單一，主要依賴紡織業，柬埔寨正努力于建立產業競爭力，所以制造業投資對該國很有吸引力。柬埔寨副總理兼財經部長吉春接受專訪時表示，中國投資在協助 柬埔寨縮短與其他亞洲國家差距方面發揚了重要作用，并表示柬埔寨歡迎中國企業投資制造業。在柬埔寨，家用電器根本上全是進口，中國卻在這方面擁有他人所不擁有的專長，技術含量高，技術設備齊全。中國企業在當地建廠，利用當地廉價勞動力，開展家電制造業，可以培育外鄉的技術和管理人員，逐漸推進當地都市化進程，這無疑也是互惠互利的事情。 . 其他產業 農業是柬經濟第一

26、大支柱產業。主要農產品有稻谷、玉米、豆類、薯類等。經濟作物有橡膠、胡椒、棕櫚糖、麻類、棉花等。柬埔寨農業消費存在水稻種類單一、更新速度較慢、栽培技術簡單、管理較為粗放,水利設備簡單、稻田排灌困難以及加工體系落后等問題。近年來越南加大了對柬埔寨農業項目的投資，中國云南、廣西等省也開場投資柬埔寨大米及其他農業產品加工行業。 .市場風險由于閱歷了較長時期的戰亂，民主政治尚處初級階段，開展時間有限，國內黨派矛盾由來已久，從客觀來看，柬埔寨民主政治制度還比較脆弱。但是，經過近年的努力，柬埔寨正在閱歷其四十余年來政治局勢最為穩定的時期。柬埔寨市場整體相當不成熟，中資企業競爭較為猛烈。投資風險主要以下方面：市場動搖的風險相關政策變動的風險政府腐敗帶來的風險政府審批手續繁多且等待時間長強勢競爭對手帶來的競爭風險低價中標，本錢難以控制匯率動搖風險人民幣對美圓貶值投資回收周期較長的資金風險跨國人才貯藏缺乏及管理閱歷缺乏的風險與當地政府、勞工關系處置不當的風險工會等非政府組織力量大勞動力本錢提高的風險當地勞力素質低下土地糾紛比較多土地產權難以明確劃分雨季和旱季清楚，施工受季節影響很大其他風險根據對當前總體情勢的分析和評價，柬埔寨的參考評級為/級，國家風險程度顯著，未來風險程度趨于升高。. 市場競爭分析鑒于中柬長期的傳統友誼，中國政府