1、泓域/塑料機械項目工程咨詢方案塑料機械項目工程咨詢方案xx（集團）有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc111752732 一、 項目簡介 PAGEREF _Toc111752732 h 2 HYPERLINK l _Toc111752733 二、 產業環境分析 PAGEREF _Toc111752733 h 6 HYPERLINK l _Toc111752734 三、 優化協調發展的產業生態 PAGEREF _Toc111752734 h 9 HYPERLINK l _Toc111752735 四、 必要性分析 PAGEREF _Toc11175273

2、5 h 10 HYPERLINK l _Toc111752736 五、 工程咨詢信息及其管理概述 PAGEREF _Toc111752736 h 11 HYPERLINK l _Toc111752737 六、 工程咨詢信息類型及來源 PAGEREF _Toc111752737 h 12 HYPERLINK l _Toc111752738 七、 現代工程咨詢方法框架 PAGEREF _Toc111752738 h 17 HYPERLINK l _Toc111752739 八、 現代工程咨詢方法的特點 PAGEREF _Toc111752739 h 17 HYPERLINK l _Toc11175

3、2740 九、 經濟影響分析模型簡介 PAGEREF _Toc111752740 h 20 HYPERLINK l _Toc111752741 十、 重大項目的經濟安全影響分析 PAGEREF _Toc111752741 h 24 HYPERLINK l _Toc111752742 十一、 特殊投入經濟價格確定 PAGEREF _Toc111752742 h 29 HYPERLINK l _Toc111752743 十二、 不具備市場價格的產出效果經濟價格確定 PAGEREF _Toc111752743 h 33 HYPERLINK l _Toc111752744 十三、 項目規劃進度 PAG

4、EREF _Toc111752744 h 33 HYPERLINK l _Toc111752745 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc111752745 h 34 HYPERLINK l _Toc111752746 十四、 項目經濟效益 PAGEREF _Toc111752746 h 35 HYPERLINK l _Toc111752747 營業收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc111752747 h 35 HYPERLINK l _Toc111752748 綜合總成本費用估算表 PAGEREF _Toc111752748 h 37 HYPERLINK l

5、_Toc111752749 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc111752749 h 39 HYPERLINK l _Toc111752750 項目投資現金流量表 PAGEREF _Toc111752750 h 41 HYPERLINK l _Toc111752751 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc111752751 h 43項目簡介（一）項目單位項目單位：xx（集團）有限公司（二）項目建設地點本期項目選址位于xx（待定），占地面積約20.00畝。項目擬定建設區域地理位置優越，交通便利，規劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。（三）建設規模該項目總

6、占地面積13333.00（折合約20.00畝），預計場區規劃總建筑面積20893.67。其中：主體工程14617.48，倉儲工程3344.68，行政辦公及生活服務設施1758.11，公共工程1173.40。（四）項目建設進度結合該項目建設的實際工作情況，xx（集團）有限公司將項目工程的建設周期確定為24個月，其工作內容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調試、試車投產等。（五）項目提出的理由1、不斷提升技術研發實力是鞏固行業地位的必要措施公司長期積累已取得了較豐富的研發成果。隨著研究領域的不斷擴大，公司產品不斷往精密化、智能化方向發展，投資項目的建設，將支持公司

7、在相關領域投入更多的人力、物力和財力，進一步提升公司研發實力，加快產品開發速度，持續優化產品結構，滿足行業發展和市場競爭的需求，鞏固并增強公司在行業內的優勢競爭地位，為建設國際一流的研發平臺提供充實保障。2、公司行業地位突出，項目具備實施基礎公司自成立之日起就專注于行業領域，已形成了包括自主研發、品牌、質量、管理等在內的一系列核心競爭優勢，行業地位突出，為項目的實施提供了良好的條件。在生產方面，公司擁有良好生產管理基礎，并且擁有國際先進的生產、檢測設備；在技術研發方面，公司系國家高新技術企業，擁有省級企業技術中心，并與科研院所、高校保持著長期的合作關系，已形成了完善的研發體系和創新機制，具備進

8、一步升級改造的條件；在營銷網絡建設方面，公司通過多年發展已建立了良好的營銷服務體系，營銷網絡拓展具備可復制性。產業基礎進一步鞏固，數字化轉型穩步推進，形成一批優勢產業鏈。建設一批智能制造示范工廠，推廣一批智能制造優秀場景。資源利用效率大幅提高，單位工業增加值能源消耗、碳排放量、主要污染物排放量持續下降。（六）建設投資估算1、項目總投資構成分析本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資9321.13萬元，其中：建設投資7273.68萬元，占項目總投資的78.03%；建設期利息191.64萬元，占項目總投資的2.06%；流動資金1855.81萬元，占項目總投資的

9、19.91%。2、建設投資構成本期項目建設投資7273.68萬元，包括工程費用、工程建設其他費用和預備費，其中：工程費用6037.37萬元，工程建設其他費用1015.43萬元，預備費220.88萬元。（七）項目主要技術經濟指標1、財務效益分析根據謹慎財務測算，項目達產后每年營業收入15500.00萬元，綜合總成本費用13399.59萬元，納稅總額1096.40萬元，凈利潤1528.14萬元，財務內部收益率9.11%，財務凈現值-651.03萬元，全部投資回收期7.68年。2、主要數據及技術指標表主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積13333.00約20.00畝1.1總建筑面積208

10、93.67容積率1.571.2基底面積7599.81建筑系數57.00%1.3投資強度萬元/畝346.142總投資萬元9321.132.1建設投資萬元7273.682.1.1工程費用萬元6037.372.1.2工程建設其他費用萬元1015.432.1.3預備費萬元220.882.2建設期利息萬元191.642.3流動資金萬元1855.813資金籌措萬元9321.133.1自籌資金萬元5410.013.2銀行貸款萬元3911.124營業收入萬元15500.00正常運營年份5總成本費用萬元13399.596利潤總額萬元2037.527凈利潤萬元1528.148所得稅萬元509.389增值稅萬元52

11、4.1310稅金及附加萬元62.8911納稅總額萬元1096.4012工業增加值萬元3967.9113盈虧平衡點萬元7575.45產值14回收期年7.68含建設期24個月15財務內部收益率9.11%所得稅后16財務凈現值萬元-651.03所得稅后產業環境分析緊緊圍繞“三區一門戶一基地”的戰略定位，用好“四區疊加、一區毗鄰”的獨特優勢，高點布局，建設對外開放新高地；高速推進，打造加快發展新引擎；高位起步，開啟閩江口金三角經濟圈建設新征程。1、突出頂層戰略設計。堅持“整體規劃、一體發展、分片實施”原則，立足新區的功能定位、空間特征以及發展現狀，加快推進新區規劃體系完善和實施。依托市屬國有投資集團，

12、采取多種合作形式，推動新區重大項目投資、土地開發、資產運營管理。以新區發展規劃和總體規劃為指引，實施“多規合一”，加快推進馬尾、倉山、長樂、福清、連江、羅源等縣（市）區現有規劃與新區各項規劃的銜接。貫徹落實省政府支持新區加快發展的若干意見，制定完善配套承接舉措，進一步放大政策效應，探索創新城鄉管理體制、對臺合作機制、投融資機制，努力創造一批可復制可推廣的試驗成果。2、實現重點區域率先突破。加快推進三江口、閩江口、濱海新城、福清灣、江陰灣等城市功能組團開發建設，以重點區域、重點板塊的率先崛起，帶動新區整體建設發展，輻射引領全市加快發展。三江口組團重點完善和提升行政辦公、醫療文化等公共服務職能，發

13、展商務辦公、總部基地、商貿會展、文化創意等生產性服務業，打造21世紀海上絲綢之路經貿平臺；閩江口組團申請設立福州空港綜合保稅區，形成集口岸通關、出口加工、保稅物流、文化創意、綜合服務等功能于一體的海峽西岸國際空港物流核心樞紐；濱海新城組團集中發展文化娛樂、國際商務、金融保險等現代服務業，提升大福州的中心功能，建設宜居休閑的功能集中區；福清灣組團建設海峽兩岸旅游合作主要承載區；江陰灣組團依托優良的深水港，重點發展臨港重化、電子信息、機械制造、新能源、整車及零配件進出口貿易、保稅倉儲、保稅展示交易、海洋產業及航運物流等產業，建成集產業、港口、生活功能為一體的綜合濱海新城。3、引領全市跨越發展。發揮

14、投資關鍵作用，加大福州新區重大產業項目和軌道交通、機場、港口等基礎設施投資力度，推進政府和社會資本合作模式等投融資方式創新，加強招商選資和三維項目對接工作。發揮消費基礎作用，增強新區集聚消費功能，建設一批高端商貿集聚區，培育各類專業消費市場，發展健康養老、文化娛樂、旅游休閑、教育培訓、體育健身等新興服務消費，支持租賃、信用和網絡等現代消費。發揮進出口促進作用，積極實施“走出去”戰略，完善投資貿易便利化機制，深度開拓新區出口市場，大力發展服務貿易和技術貿易，推動加工貿易轉型升級，提高企業國際化經營水平，利用海峽兩岸電子商務經濟合作實驗區等進口政策優勢打造區域性進口商品消費與集散中心。發揮民營經濟

15、重要作用，優化新區民營經濟發展環境，支持有條件的民營企業積極拓展境外業務或在境內外上市，吸引和集聚民營企業，打造閩籍民營企業總部中心。優化協調發展的產業生態提高企業差異化發展水平。聚焦家用電器、電池等行業，支持有條件的企業培育自主生態，發展成為領航企業。實施中小企業創新能力和專業化水平提升工程。鼓勵企業通過兼并重組優化資金、技術、人才等生產要素配置，實現做優做強。推動大中小企業在協同制造、供應鏈管理等方面加強合作，實現融通發展。建設高水平的產業集群。推動現有集群轉型升級，構建資源高效利用、綠色低碳環保、產業分工協作、企業共生發展的生態體系。推動一批老年用品產業園區向產業集聚區方向發展。選擇主導

16、產業特色鮮明的集群，以產業鏈強鏈補鏈為導向，強化區域協同和國際合作，推動形成若干世界級先進制造業集群。優化產業空間布局。落實區域重大戰略、區域協調發展戰略，強化生態環境分區管控，防止產能低水平重復建設，推動輕工業形成優勢互補、協同發展的空間格局。推動東部地區凝聚全球創新要素資源，建立前沿技術研發中心、設計中心和品牌中心。引導中西部地區有序承接產業轉移，培育形成一批特色和優勢的制造基地。推進東北地區進一步激發企業活力，鞏固提升傳統優勢輕工產業。在革命老區、民族地區因地制宜發展特色輕工產業。積極融入全球產業體系。發揮輕工業產能優勢，加強國際合作，服務共建“一帶一路”。提高產品附加值，鞏固傳統國際市

17、場，開拓新興市場，鼓勵輕工產業“走出去”。做好自由貿易協定原產地證書簽證工作，幫助輕工產品在協定伙伴國或地區享受關稅減免。推進檢驗檢疫電子證書國際合作，提升貿易便利化水平。完善與國際接軌的標準體系和產品認證制度，提高技術性貿易措施應對能力。必要性分析1、現有產能已無法滿足公司業務發展需求作為行業的領先企業，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產品銷售形勢良好，產銷率超過 100%。預計未來幾年公司的銷售規模仍將保持快速增長。隨著業務發展，公司現有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優化生產流程、強化管理等手段，不斷挖掘產能潛力，但仍難以從根本上緩解產能不足問題。通過本次

18、項目的建設，公司將有效克服產能不足對公司發展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎。2、公司產品結構升級的需要隨著制造業智能化、自動化產業升級，公司產品的性能也需要不斷優化升級。公司只有以技術創新和市場開發為驅動，不斷研發新產品，提升產品精密化程度，將產品質量水平提升到同類產品的領先水準，提高生產的靈活性和適應性，契合關鍵零部件國產化的需求，才能在與國外企業的競爭中獲得優勢，保持公司在領域的國內領先地位。工程咨詢信息及其管理概述（一）工程咨詢信息的內涵信息資源是工程咨詢行業的核心資源，通過獲取海量有效的信息，依靠信息、知識和智慧、先進科技手段進行服務。信息爆炸的社會要求工程咨詢行業服務機構擁有獲取

19、信息、處理信息的能力和手段。工程咨詢項目管理信息化是結合行業業務特點，以信息資源開發利用為核心，利用現代信息技術、網絡技術等現代科技，強化信息技術在業務中的滲透，在工程咨詢項目各環節中推廣應用信息技術，以提高工程咨詢機構管理決策能力，提升咨詢工作效率，增強機構行業競爭力。工程咨詢需要的信息，涉及自然、資源、氣候、水文、地質、人口、人文、項目投入產出、市場（商品、勞動力、金融）、財政及政策、貨幣政策、法規、標準與規范、發展規劃等。（二）工程咨詢信息管理的必要性我國經濟進入新常態，全球化、綠色發展、結構調整、新技術應用等成為發展主基調，這不僅需要規模巨大的投資，而且更加注重發展質量，這就給工程咨詢

20、業帶來了極大的發展機遇，也對工程咨詢信息管理提出了新的需求。未來工程咨詢將更多的應用建筑信息模型技術（BIM）、大數據、物聯網、地理信息系統（GIS）無人機應用、AR仿真模擬、人工智能輔助查詢與分析系統等，也迫切要求工程咨詢業能夠盡快改變傳統咨詢手段，必須針對新技術、新產業進行調整，建立完善的數據分析與知識管理方法。傳統的信息管理模式工作流程繁瑣，耗費人力物力，亟待向智能管理模式邁進。工程咨詢信息管理以豐富的信息資源為管理重點，利用“互聯網+”、數據庫管理系統等先進的信息管理手段，協助工程咨詢人員能夠從海量的業務數據中提供有用的信息，進而做出科學的判斷以及正確的決策，從而實現為工程咨詢的決策提

21、供更加全面及時的信息支出，使工作更加便捷，回復也更加及時，大幅減少出現錯誤的概率，安全性更高。工程咨詢信息類型及來源（一）信息類型工程咨詢需要的信息，量大、面廣。為了便于識別、分析、存儲與保管，可從不同的角度將其分類。例如，從信息屬性、來源、形態、用途、載體，是否隨時而變或是否經過加工處理等角度劃分。1不同屬性的信息工程咨詢中常用如下幾種屬性信息：（1）法律。國家、各級政府頒布的有關投資與工程建設的各種法律、法規、規章等。（2）規劃與政策。國家和地方的各種規劃（戰略、行業），以及財政、稅收、貨幣、投資和產業等方面的政策。（3）標準與規范。國家各部門或專業協會發布的技術經濟指標、定額、標準與規范

22、等。（4）自然與資源。調查、統計或其他機構保存或取得的河流、湖泊、沼澤、山脈、森林、植被、礦藏、水文等地理資料，氣象、氣候等天文資料等。（5）行業統計。全國乃至全球各行業規模與產業動向、生產與銷售、進出口、技術，以及主要企業、公司等的現狀、競爭態勢，以及發展趨勢等。（6）投資與項目。全國乃至全球各種項目的實施過程與結果，包括投資、規模、技術來源、標準、設備、產品性能和目標市場等。（7）區域社會與經濟狀況。區域的社會、民族、文化、教育、宗教、習俗等人文狀況，區域經濟發展、稅收、財政、基礎設施等。2來源不同的信息（1）內部信息。企業或項目已有或反映企業及項目狀況，不希望外人獲知的信息。（2）外部信

23、息。諸如宏觀政策的變動、市場動態、競爭情況、政策法規、技術發展等方面的信息。3媒介與形式不同的信息信息有多種形式，如數據、文字、圖樣、影像、錄音。信息載體或媒介亦有多種，如書籍、文件、報告、會議、數據庫和磁盤等。4原始信息與加工信息信息有原始和加工信息。原始信息，如人口普查記錄；加工信息，利用某些方法，根據原始信息取得的判斷、評價、預測及建議等，如對人口構成的分析。5用途不同的信息信息的用途五花八門，如標準、規范、手冊等，通常用于技術方案設計；如生產資料價格、概算定額等，通常用于投資估算；如稅率、產品價格、影子價格等，通常用于項目財務分析或經濟分析；行業基準收益率、市場競爭情況等，通常用于投資

24、項目決策。6動態信息與靜態信息信息可分為靜態和動態兩類，前者指不隨時間變化或變化較小的信息，如道路、停車場、交通附屬設施等；后者為隨時變化的信息，如道路狀況、交通事故、天氣、車輛密度與流量等。7顯性信息與隱性信息顯性信息指以文字、圖形或其他符號明顯記載于書籍或其他介質的信息。隱性信息是須經過分析、聯系與推斷才能獲得的信息。（二）工程咨詢對信息的基本要求信息是咨詢和決策的基礎，至少應滿足如下要求。1來源須可靠，必須來源于實際，不能含有虛假、偽造的成分。2必須全面或較全面反映客觀事物與過程，不得將片面、殘缺的信息用于咨詢。3必須適合或基本適合選用的咨詢方法。不同的咨詢方法需要不同范圍和時間段的信息

25、。如果不能適合選用的咨詢方法，就應選擇其他咨詢方法。（三）信息來源信息來源很多，例如圖書館、檔案館、調查或咨詢機構、學校、出版與研究機構、商場、國家與地方統計局及其他政府或新聞機構、國際組織與外國駐華機構、互聯網等。1網絡和出版物從互聯網上能夠快速檢索到最新、非常有價值的信息。當然，對這些信息必須特別注意加以鑒別，去偽存真。公開出版物同樣發布大量有用的信息，例如行業年鑒、調查與統計報告、專題研究報告等。2借閱與購買從合作單位、專門機構索取或購買資料是一種重要的信息來源。如到各種圖書館借閱文獻與資料，購買國家或地方統計局出版的綜合與行業統計年鑒，向某些調查機構索取或購買調查報告，向測量部門購買衛

26、星圖片、航測或航拍圖片，向地震部門購買地震分布資料，向水文、氣象部門采購歷年水文、氣象資料，向城市主管部門采購地理信息資料，向地質勘探部門采購地質勘探資料等。3自有信息從事規劃、勘察、設計、科研、監理等咨詢活動的咨詢企業，積累了大量寶貴信息，例如水文地質與地形勘察報告、圖檔、投資估算、設計概算、工程決算、可行性研究報告、監理報告、實驗報告、總結報告、國內外工程招標信息、最新行業動態和資訊、競爭企業情報、國內外工程規范和標準慣例、公司資質和專業資質、人力資源、公文公告、財務信息、企業管理制度和報表模板等，不少咨詢企業還擁有專利。現代工程咨詢方法框架（一）現代工程咨詢方法體系現代工程咨詢方法體系包

27、括哲學方法、邏輯方法和學科方法。哲學方法一般是辯證地分析事物的兩面性，包括它的優點和缺點、正面效應和反面效應；邏輯方法是用概念、判斷、推理、假說等邏輯思維形式，對事物進行歸納、演繹、綜合；學科方法是利用各種學科中常用的研究方法，包括文獻法、觀察法、訪談法、問卷法、測量法和實驗法、價值工程方法、網絡控制方法、市場調查研究方法、戰略規劃研究方法、財務評價方法、經濟評價方法、風險分析方法等。（二）常用現代工程咨詢方法基于咨詢工程師的基本能力要求，以項目周期的全過程咨詢服務為主線，重點集中于投資項目前期咨詢服務領域，常用的現代工程咨詢方法包括綜合分析、規劃咨詢、市場分析、項目評價、項目管理等五大類，每

28、一大類中又包括若干具體方法。需要說明的是，雖然我們將某一具體方法歸于某一大類名下，但其并不是僅限應用于此類項目咨詢領域，亦可應用于其他項目咨詢中。如利益相關者分析法，經常應用于規劃咨詢，同時也常用于社會評價；如德爾菲法，不僅應用于市場預測，同時也應用于規劃咨詢、社會評價等。現代工程咨詢方法的特點現代工程咨詢方法的特點是，定性分析和定量分析相結合，重視定量分析；靜態分析與動態分析相結合，重視動態分析；統計分析與預測分析相結合，重視預測分析。定性分析與定量分析1定性分析定性分析是通過研究事物構成要素間的相互聯系來揭示事物本質的方法，它是在邏輯分析、判斷推理的基礎上，對客觀事物進行分析與綜合，從而找

29、出事物發展內在規律性，確定事物的本質。在工程咨詢研究中，許多難以用計量表達的場合，定性分析方法可以發揮重要作用。2定量分析定量分析是依據統計數據，選擇建立合適的數學模型，計算出分析對象的各項指標及其數值的一種方法。它是通過反映一定質的事物量的關系來揭示事物內在規律的方法，在數學、統計學、運籌學、計量學、計算機等學科基礎之上，通過方程、數學圖表和模型等方式來研究事物的本質。在工程咨詢工作中采用定量分析的方法，對復雜事物進行數據處理，進行比較分析，可以使問題更為清晰，解決方案更精確。靜態分析與動態分析1靜態分析靜態分析是觀測和評價事物某一時點狀態的一種方法。如項目評價中通過計算靜態投資回收期、總投

30、資收益率、資本金凈利潤率等指標，可以對項目的財務效益得出初步的判斷。2動態分析在工程咨詢服務的各個階段，特別是在項目決策評價階段，要樹立動態觀念，如考慮資金時間價值、市場供求變化、技術發展變化、社會經濟環境的變化等。現代項目財務評價一般以動態分析為主，主要進行項目現金流量分析，計算財務凈現值、內部收益率等指標，并進行風險概率分析等。統計分析與預測分析1統計分析統計分析是對分析對象過去和現在的信息進行收集、整理、統計和分析。在現代工程決策研究咨詢中經常需要采取多種方法和渠道，收集大量的統計數據，包括行業、區域、市場、技術、企業等的統計資料和信息，從而分析、歸納和總結事物的發展規律，把握發展動向；

31、在項目執行階段，也需要對項目的執行情況進行監控，對投資、質量、進度等進行統計分析，并與計劃進行比較，判斷項目的進展情況，以便采取有針對性的應對措施，促進項目的順利進行。2預測分析預測分析是依據分析對象過去和現在的信息，采用一定的方法，對事物未來發展趨勢進行分析、推測、判斷的方法。預測分析是現代工程咨詢的重要方法，尤其是在投資前期決策階段，預測分析是項目咨詢的重要工作。投資項目決策是建立在對未來預測的基礎上的，需要對未來的社會經濟環境、產業政策走向、技術發展趨勢、市場需求變化、原材料供應、配套條件約束、資金市場等進行預測。經濟影響分析模型簡介（一）定量分析模型重大項目的區域經濟和宏觀經濟影響分析

32、，可將項目的總產出、總投入、資源、勞動力、進出口總額等作為區域或宏觀經濟的增量，通過構造各種既有科學依據又反映項目特點的經濟數學模型，分別計算“有項目”與“無項目”情況下的總量指標、結構指標、國力適應性指標及收益分配效果指標，并根據有無對比的原則對項目的影響進行分析評價。常用的經濟數學模型有宏觀經濟計量模型、宏觀經濟遞推優化模型、全國或地區投入產出模型、系統動力學模型和動態系統計量模型等。1宏觀經濟計量模型宏觀經濟計量模型是在一定的經濟假設下，依據一定的經濟理論，建立眾多經濟變量之間的關系式，利用變量的歷史序列數據對關系方程式組成的聯立方程組進行回歸分析運算，確定方程式中的經濟參數和其他參數數

33、值，從而得出方程的確定形式，并在此基礎上預測未來經濟發展趨勢，或者判定經濟變量或經濟參數對經濟發展的影響。模型一般包括生產、收入、投資、消費、勞動力、財政、金融、價格、貿易、能源等模塊，能較全面地反映現實經濟結構及其數量關系。模型還應包括受擬建重大項目影響的區域經濟模型塊，并進行聯立計算求解。利用宏觀經濟計量模型分析重大項目對區域和宏觀經濟的影響，主要是考察有無該項目的兩種情況下宏觀經濟計量模型的運算結果，從而判定項目對區域和宏觀經濟影響的大小和好壞。2宏觀經濟遞推優化模型宏觀經濟遞推優化模型是統籌考慮國家中長期戰略目標和近期發展目標的協調配合，在國力約束和供需平衡條件下，以年度國民收入最大化

34、作為目標函數的模型。具體約束條件還包括產業間投入產出均衡、年度產業產出能力、消費年增長水平、積累率上下限、非生產性和更新改造投資比例、外匯平衡能力、進口需要量等。模型通過調整投資、消費結構和狀態轉移方程，使產業結構趨于合理化，在國力適應性等約束條件下尋求重大項目對宏觀經濟的有利影響和國民經濟發展的合理途徑。3投入產出模型投入產出模型是指依據著名經濟學家列昂惕夫創立的投入產出經濟學的原理，利用大量實際經濟數據，構造反映國民經濟各部門之間關聯關系的投入產出表，根據該表計算出各部門的投入系數（即直接消耗系數）和完全消耗系數，并進一步計算各部門的影響力系數和感應度系數，分析判斷各部門對國民經滬其他部門

35、的影響或其他部門發展對某一部門的影響，從數量上系統地揭示經濟體內部的不同部門之間的相互關系。這個經濟體可以是一個國家，甚至是整個世界，也可以是一個省、地區、企業或行業部門。應用投入產出模型可以分析重大項目對國民經濟各部門增長和結構的影響。4系統動力學模型經濟系統動力學模型可以動態地模擬經濟發展的演進趨勢。系統動力學建模不是建立純數學符號的數學模型，而是借助于DYNAMO語言編寫計算機仿真程序，再借助計算機的模擬技術定量地進行系統結構、功能與行為的模擬。模型可考慮短缺對國民經濟的影響，還可以通過對比其他工程項目，分析其財力承受能力。在處理重大項目時，以不同融資方案或不同投資時機，動態模擬國民經濟

36、發展狀況，對比有無該項目情況下的經濟發展狀態，分析判斷國家財力對重大項目的承受能力。5動態系統計量模型動態系統計量模型是專門用于模擬長遠發展態勢的一種模型。它按照一定的規則，把經濟計量模型及系統動力學模型的構模思想和方法，以及優化搜索技術和控制思想組合為一體，使模型能夠更加合理地反映系統的長期理性行為，描述系統的長期變化。模型由主導結構、時變參數和決策結構的方程以及控制結構組成，可用來分析評價重大項目對國民經濟的長期影響。（二）多目標綜合評價分析模型重大項目的經濟影響分析，由于是重點關注項目的間接影響、對區域或宏觀經濟的影響、對就業和居民收入的影響和貢獻等，所以要站在更高的視野和更廣的角度全面

37、評價擬建項目宏觀及區域經濟影響的價值，分析這些影響最終導致的受影響地區的企業、政府、居民及其他社會組織福利增長的效果。因此，對重大項目的經濟影響評價通常強調進行多目標綜合評價，評價項目滿足環境質量、經濟發展、可持續性、社會公平等目標的程度。多目標綜合評價一般都要組織若干專家，包括各行業和各學科的專家學者，根據國家產業政策、當地社會發展水平和區域經濟發展目標，結合擬建項目的具體情況，對項目各項指標視其對項目的重要程度賦予一定的權重，并對各個指標進行量化分析，評價擬建項目的綜合影響效果。多目標綜合評價通常采用的評價方法包括德爾菲法、矩陣分析法、層次分析法、模糊綜合評價法、數據包絡分析法等。重大項目

38、的經濟安全影響分析（一）國家經濟安全的內涵國家經濟安全是國家的經濟在不受傷害條件下正常運行、確保本國最根本的經濟利益不受傷害的態勢。主要內容包括：一國經濟在整體上主權獨立、基礎穩固、運行健康、增長穩定、發展持續；在國際經濟生活中具有一定的自主性、防衛力和競爭力；不會因為某些問題的演化而使整個經濟受到過大的打擊和遭受過多的損失；能夠避免或化解可能發生的局部或全局性的危機。國家經濟安全由國家產業安全、金融市場安全、國際收支安全、市場體系安全、國家外債安全、財政資金安全等眾多子系統組成。其中與投資項目最密切相關的是國家產業安全。項目的投資建設活動，可能會影響到相關產業的安全，進而影響到整個國家的經濟

39、安全甚至是國家安全，這種影響可能是正面的，也可能是負面的。（二）國家經濟安全影響評價的目的對于可能對國家經濟安全產生影響的重大項目，要從維護國家經濟安全的高度，對擬建項目的宏觀經濟影響進行分析評價，確保項目的投資建設有利于維護國家利益，提高我國相關產業的國際競爭力，保證國家經濟運行免受侵害。（三）國家經濟安全影響評價的內容與方法國家經濟安全影響評價的內容包括對經濟發展水平和國際競爭力的分析評價，對資源潛力及其發展能力的分析評價，對資源、人力資本利用效率的分析評價，對經濟發展空間完整性的分析評價，以及對社會穩定和防止、解決社會沖突能力的分析評價等。重大項目對國家經濟安全的影響應從產業技術安全、資

40、源供應安全、資本控制安全、產業成長安全、市場環境安全、產業競爭力安全等方面進行分析評價。1產業技術安全評價對項目的產業技術安全，重點從以下方面進行分析評價：項目采用的關鍵技術是否受制于人，是否擁有自主知識產權。對于主要依靠國外進口的核心技術及關鍵部件，是否可能威脅到國家產業安全；分析運用技術壁壘對項目法人進行保護的能力。技術壁壘指一國以維護國家安全或保護人類健康和安全、保護動植物、保護生態環境或防止欺詐行為、保證產品質量為由，采取一些強制或非強制性的技術措施，使其成為其他國家商品自由進入該國的障礙。如技術標準與法規、知識產權、檢驗檢疫措施、環境保護和勞工標準、合格評定程序、通關程序、包裝和標簽

41、等；分析技術創新能力，包括不斷完善和提高產品的各項技術、環保、衛生、安全等標準，拓寬技術標準覆蓋領域，通過研究、追蹤、借鑒和采用國際標準，縮小本國與國外的差距，促進企業提高產品質量和科技含量，增加低消耗、無污染、高附加值產品生產，保證國家經濟、社會、環境全面協調發展的能力；分析項目涉及的行業組織和企業在推動和參與產品技術標準制訂工作方面的參與能力。2資源供應安全評價對于大量消耗重要戰略資源的項目，分析項目建設及運營的資源保證程度；對于需要采取外交、經濟、軍事措施以保證供應安全的項目，重點分析資源供應及其對國家經濟安全可能產生的影響。重點從以下角度進行分析評價：項目所涉及的資源對國家經濟增長的制

42、約程度，評價所在行業的經濟增長對這種資源的依賴程度及資源支撐力；對于依賴國內資源供應的項目，分析經濟發展對相關資源的需求增長情況，在礦產資源開發、利用方面存在的問題，對國民經濟具有重要影響的礦產資源如原油、鐵礦石等的自給能力，枯竭型礦產資源的替代能力等；重要資源特別是能源和重要原材料等戰略資源過于依賴進口的，重點分析受全球供求格局和價格變化的影響，包括打破現有壟斷格局、運輸線路安全保障等有關國際政治、外交、軍事等方面可能存在的問題；項目所涉及資源的國際市場變動情況及對我國資源供應的影響，以及可能產生的資源供應風險。3資本控制安全評價對項目的資本控制安全，重點從以下方面進行分析評價：項目涉及的產

43、業鏈各環節中，對關鍵產業資本的控制能力，分析評價在關鍵環節對外資等其他資本的依賴程度；外資以并購等方式控制我國戰略性產業的項目，分析外資進入的產業風險；分析由于資本的聚積和擴張可能導致的壟斷、產生不正當競爭等風險；項目的投資方案通過利用國外的資本、市場、技術和人才提升我國相關企業競爭力等方面的效果。4產業成長安全評價對項目的產業成長安全，重點從以下方面進行分析評價：按照科學發展觀的要求，分析項目所依托的產業發展在優化結構、提高質量和效益方面的作用，確保速度、結構、質量、效益相統一；對于幼稚產業，由于在企業規模、研發能力、產品質量、服務水平等方面無法與發達國家抗衡，離不開國外的先進技術等各種資源

44、，更要在對外開放與產業安全中尋求平衡，提升研發創新能力，通過重大項目的實施促進相關產業發展；通過實施重大項目促進產業戰略協作關系的建立。戰略協作是產業間適應激烈競爭的一種自救方式，對于重新搭建和穩定產業鏈、保證上下游產業間合理利益，維護產業安全具有重要作用。通過與上下游產業建立互利協作關系，在生產、技術、供應鏈、價格、合資合作、知識產權以及人才方面加強合作，確保產業成長安全，提高抵御風險能力；項目實施對產業集中度的影響，包括對現有企業實施兼并、重組，形成大型企業集團，加強資本集中，實現產業規模經濟效益，提高產業國際競爭力等方面的影響效果。5市場環境安全評價對項目的市場環境安全，重點從以下方面進

45、行分析評價：調查研究國外為了保護本地市場，采用反傾銷等貿易保護措施和知識產權保護、技術貿易壁壘等手段，對擬建項目相關產業發展設置障礙的情況；項目所在產業受到進口傾銷等方式損害，市場份額被進口產品不正當競爭所擠占，產業受到實質損害，可能導致企業停產、倒閉，職工下崗、待業，產業發展受到阻礙，影響到社會再生產良性循環和產業安全的情況；對市場準入進行有效控制，避免無序競爭和資源浪費的情況。分析項目投資是否按照國家產業政策、技術政策、環保政策、能源政策和科學發展觀要求，引導調整和優化產業結構，規范競爭秩序，限制、淘汰落后技術，鼓勵優勢產業和高新技術產業，科學合理地保護和支持國內產業，優化市場環境和競爭秩

46、序的狀況。6產業競爭力安全評價對項目的產業競爭力安全，重點分析項目涉及的企業、行業組織和政府部門在樹立產業安全理念，提升產業國際競爭力等方面的情況，主要包括：擬建項目法人機構在管理創新、成本控制、研發能力等核心競爭力方面的素質，在自主知識產權和自主品牌建設方面的競爭實力、創新基礎和發展能力；政府主管部門和行業組織對提升行業競爭力，特別是在貫徹可持續發展戰略、市場經濟法律體系建設、政府管理和基礎設施方面為企業創造外部環境等方面的情況；行業組織在樹立產業安全理念，維護國家產業經濟安全、提升綜合競爭能力等方面的情況。特殊投入經濟價格確定項目的特殊投入主要包括：勞動力、土地和自然資源，其影子價格需要采

47、取特定的方法確定。（一）勞動力的影子價格影子工資勞動力作為一種資源，項目使用了勞動力，社會要為此付出代價，經濟分析中用“影子工資”來表示這種代價。影子工資是指項目使用勞動力，社會為此付出的代價，包括勞動力的機會成本和勞動力轉移而引起的新增資源消耗。勞動力機會成本是指擬建項目占用的勞動力，因而不能再用于其他地方或享受閑暇時間而被迫放棄的價值，應根據項目所在地的人力資源市場及就業狀況、勞動力來源以及技術熟練程度等方面分析確定。技術熟練程度要求高的，稀缺的勞動力，其機會成本高，反之機會成本低。勞動力的機會成本是影子工資的主要組成部分。新增資源消耗是指勞動力在本項目新就業或由原來的崗位轉移到本項目而發

48、生的經濟資源消耗，包括遷移費、新增的城市基礎設施配套等相關投資和費用。（二）土地影子價格在我國土地是一種稀缺資源。項目占用了土地，社會就為此付出了代價，無論是否實際需要支付費用，都應根據機會成本或消費者支付意愿計算土地影子價格。土地的地理位置對土地的機會成本或消費者支付意愿影響很大，因此土地地塊的地理位置是影響土地影子價格的關鍵因素。土地作為稀缺資源，其影子價格應反映其稀缺價值。我國的土地資源日趨緊缺，政府也因此對土地利用采取更加嚴格的管理，在這種形勢下，土地影子價格的確定應就高不就低。土地影子價格應當不低于項目取得土地使用權的成本加上政府為此付出的補貼或者政府給予的優惠（如果有的話），如果根

49、據機會成本估算出來的土地影子價格較低，應當以項目取得土地使用權的成本加上政府為此付出的補貼或者政府給予的優惠（如果有的話）作為土地的影子價格。1非生產性用地的土地影子價格項目占用住宅區、休閑區等非生產性用地，市場完善的，應根據市場交易價格作為土地影子價格；市場不完善或無市場交易價格的，應按消費者支付意愿確定土地影子價格。2生產性用地的土地影子價格項目占用生產性用地，主要指農業、林業、牧業、漁業及其他生產性用地，按照這些生產用地的機會成本及因改變土地用途而發生的新增資源消耗進行計算。即：土地影子價格=土地機會成本+新增資源消耗（1）土地機會成本土地機會成本按照項目占用土地而使社會成員由此損失的該

50、土地“最佳可行替代用途”的凈效益計算。通常該凈效益應按影子價格重新計算，并用項目計算期各年凈效益的現值表示。土地機會成本估算中應注意：原有用途往往不是最佳可行替代用途，按原有用途，原有數據估算，往往會造成低估。要用發展的眼光看待“最佳可行替代用金”。當前，占用農用地建設工程項目的機會很多，應根據當地社會、經濟發展規劃和土地利用規劃來確定“最佳可行替代用途”。如果已規劃為建設用地，則應將建設用地作為最佳可行替代用途，而不是農用地。農用地土地機會成本的計算過程中應適當考慮凈效益的遞增速度以及凈效益計算基年距項目開工年的年數。（三）自然資源影子價格在經濟分析中，各種有限的自然資源也被歸類為特殊投入。

51、項目使用了自然資源，社會經濟就為之付出了代價。如果該資源的市場價格不能反映其經濟價值，或者項目并未支付費用，該代價應該用表示該資源經濟價值的影子價格表示，而不是市場價格。礦產等不可再生資源的影子價格應當按該資源用于其他用途的機會成本計算，水和森林等可再生資源的影子價格可以按資源再生費用計算。為方便測算，自然資源影子價格也可以通過投入替代方案的費用確定。當以上方法難以具體應用時，作為投入的不可再生礦產資源的影子價格可簡化為：市場價格（含增值稅進項稅額，也包含資源稅）作為其影子價格的最低值，理由是：盡管作為政府征收的資源稅有“轉移支付”之嫌，但在對資源稀缺價值暫時難以度量的情況下，姑且將資源稅作為

52、資源稀缺價值的一種體現，盡管這種體現仍然可能是不充分的。不具備市場價格的產出效果經濟價格確定某些項目的產出效果沒有市場價格，或市場價格不能反映其經濟價值，特別是項目的外部效果往往很難有實際價格計量。對于這種情況，應遵循消費者支付意愿和（或）接受補償意愿的原則，采取以下兩種方法測算影子價格。1根據消費者支付意愿的原則，通過其他相關市場信號，按照“顯示偏好”的方法，尋找揭示這些影響的隱含價值，間接估算產出效果的影子價格。2按照“陳述偏好”的意愿調查方法，分析調查對象的支付意愿或接受補償意愿，通過推斷，間接估算產出效果的影子價格。項目規劃進度（一）項目進度安排結合該項目建設的實際工作情況，xx（集團

53、）有限公司將項目工程的建設周期確定為24個月，其工作內容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調試、試車投產等。項目實施進度計劃一覽表單位：月序號工作內容246810121416182022241可行性研究及環評2項目立項3工程勘察建筑設計4施工圖設計5項目招標及采購6土建施工7設備訂購及運輸8設備安裝和調試9新增職工培訓10項目竣工驗收11項目試運行12正式投入運營（二）項目實施保障措施為了使本項目盡早建成投產并發揮其社會效益和經濟效益，應盡快委托有資質的設計單位進行工程設計并落實建設資金，同時，要積極做好設備考察和訂貨工作。為確保工程進度和投產后達到預期效益，

54、應科學合理地安排工期，做好市場開發和人員培訓工作。項目經濟效益（一）生產規模和產品方案本期項目所有基礎數據均以近期物價水平為基礎，項目運營期內不考慮通貨膨脹因素，只考慮裝產品及服務相對價格變化，同時，假設當年裝產品及服務產量等于當年產品銷售量。（二）項目計算期及達產計劃的確定為了更加直觀的體現項目的建設及運營情況，本期項目計算期為10年，其中建設期2年（24個月），運營期8年。項目自投入運營后逐年提高運營能力直至達到預期規劃目標，即滿負荷運營。（三）營業收入估算本期項目達產年預計每年可實現營業收入15500.00萬元；具體測算數據詳見營業收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業收入、稅金及附加和

55、增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入0.0010850.0013175.0015500.002增值稅0.00426.68518.11524.132.1銷項稅0.001410.501712.752015.002.2進項稅0.00983.821194.641490.873稅金及附加0.0051.2062.1762.893.1城建稅0.0029.8736.2736.693.2教育費附加0.0012.8015.5415.723.3地方教育附加0.008.5310.3610.48（二）達產年增值稅估算根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干

56、問題的通知及相關規定，本期項目達產年應繳納增值稅計算如下：達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=524.13萬元。（三）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按達產年經營能力計算，本期項目綜合總成本費用13399.59萬元，其中：可變成本11391.71萬元，固定成本2007.88萬元。達產年項目經營成本12815.27萬元。具體測算數據詳見綜合總

57、成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費0.007567.839189.5110811.192工資及福利費0.00580.52580.52580.523修理費0.00178.53178.53178.534其他費用0.001245.031245.031245.034.1其他制造費用0.0081.6781.6781.674.2其他管理費用0.0082.4282.4282.424.3其他營業費用0.001080.941080.941080.945經營成本0.009571.9111193.5912815.276折舊費0.00381.833

58、81.83381.837攤銷費0.0010.8510.8510.858利息支出0.00191.64191.64191.649總成本費用0.0010156.2311777.9113399.599.1其中：固定成本0.002007.882007.882007.889.2可變成本0.008148.359770.0311391.71（四）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目達產年應納稅金及附加62.89萬元。（五）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，本期項目達產年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及

59、附加=2037.52（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定本期項目應繳納企業所得稅，達產年應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額稅率=2037.5225.00%=509.38（萬元）。（六）利潤及利潤分配該項目達產年可實現利潤總額2037.52萬元，繳納企業所得稅509.38萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=達產年利潤總額-企業所得稅=2037.52-509.38=1528.14（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入0.0010850.0013175.0015500.002稅金及附加0.0051.2062.1762.893總成本費

60、用0.0010156.2311777.9113399.594利潤總額0.00642.571334.922037.525應納所得稅額0.00642.571334.922037.526所得稅0.00160.64333.73509.387凈利潤0.00481.931001.191528.148期初未分配利潤0.000.00433.741291.439可供分配的利潤0.00481.931434.932819.5710法定盈余公積金0.0048.19143.49281.9611可供分配的利潤0.00433.741291.432537.6212未分配利潤0.00433.741291.432537.6213