1、培訓教材手冊一財務管理全面預算-預算管理流程用友軟件股份有限公司2014 年版權版權所有：用友軟件股份有限公司？2014。保留所有權利。沒有用友軟件股份有限公司的特別許可，任何人不得以任何形式或為任何目的復制或傳播本文檔的任何部分。止匕外，本文檔及其內容僅供您自己使用，沒有用友軟件股份有限 公司的明確許可，不得出租、轉讓或出售本文檔及其內容。 本文檔包含的信息如有更改, 恕不另行通知。目錄 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark4 o Current Document 第1章全面預算-預算管理流程 3 HYPERLINK l bookmark6 o Current

2、 Document 整體業務概述3預算填報3業務描述3 HYPERLINK l bookmark11 o Current Document 系統操作步驟4預算控制10業務描述10 HYPERLINK l bookmark50 o Current Document 系統操作步驟 10預算分析14業務描述14 HYPERLINK l bookmark74 o Current Document 系統操作步驟-自定義查詢 14 HYPERLINK l bookmark96 o Current Document 系統操作步驟-分析任務20預算調整23業務描述23系統操作步驟-直接調整24系統操作步驟-單

3、據調整24 HYPERLINK l bookmark156 o Current Document 第2章全面預算-實戰練習27第1章全面預算-預算管理流程整體業務概述完成前期的基礎設置后，客戶可在NC預算系統中完成全面預算管理的全流程，主要包括預算填報、預算控制、預算分析和預算調整。反便分析里會通報制度，詞空士板二哲算差異分析指告執行控制強省程算：過程控制資本預算：權限管理財秀稔算二：諫世統定 預后貫產負債去_ *短真硬密預計損首表：陽丹陽1r 通譽現登，量點I預算填報業務描述在預算組織體系、預算模型、套表等基礎設置創建完畢后，需要進行預算編制。預算編 制是全面預算管理的首要步驟，也是預算能否

4、有效發揮作用的關鍵所在。全面預算產品中默認的編制流程包括預算填制和預算審批兩個環節，完成了這兩個環節之后的預算數據才是生效數據。需特別注意，在 NC63中，預算編制可以通過 Excel端和NC端兩種方式進行預算編制， 操作方式類似，本手冊以 Excel端方式進行舉例說明。系統操作步驟第一步：創建任務基于套表和預算組織體系，實例化出具體預算主體的編制任務。操作位置：【企業績效管理】-【全面預算】-【任務管理】。選擇主體，創建任務后:Tin/盾|*窗用我/ r VI任才3A告80：事- r|D|.3fil|iL*ll必刷10H fcgc iaag-1司用軍衣史配加a計寓蝌見于耳蚣xf-EMtlZ-

5、iirMFWS7Dc:atiiT國moo展!B工己上一w4指定任務參數維的具體內容，選中任務，點擊“啟動”，啟動后的任務才可以開始填報。第二步：下載任務填報進入預算EXCE格戶端，下載本組織對應的任務，開始填報預算數據。操作位置：預算 EXCE喀戶端【預算編制】-【下載任務】。會將之前設計的套表實例化為本組織對應的可填報的套表:汨 E BZ 工E.lt M怩= 嘉*叱十A1到門門鼻工V L -再始詞Z； -1*J( 一 JM1MSWWI才的具團767B 善 版）溫!e皰喝工 81g f?，嬴不向朝m對于固定表，可直接在表格內填報預算數據，請不要去調整樣表的樣式，如增行、刪行-【增加浮動區】，來

6、等，也不要去破壞套表里的公式格。對于浮動表，需先將光標點中浮動區域，再點擊【編輯浮動區】進行浮動增行。產始 ftA REPS 狂 壯 寶網 型. 在氏汁2口11軍3201W蘇淬曲建 SftMllR蝶MM占!川!I三如旦京W五 羊元隼:萬士二七三n日志二6卜宜精翌 口隹* ”有之后出現具體的可選擇的內容列表，供參選:選擇具體的浮動內容后，回到樣表輸入預算數據:管理費用便翼表%)；D1W空冷孽些微國BJ，廿十二，J戮肝由Jfli置-Mccoioft Excei療電 誓義寓El專網咨素 就尋 .網 崛看熱t及JtK10解三慚giM咱f 1 IJS;吟也 F.心宣布.柳支“”工*.注虛件并立可 上彷巧

7、到1攏 注平sqp* 單三咕士疝司*幻叼西日備f反 -_?白壬 nut 4TH口 3 N-舒AAS1掰A 8000ila |-1Ej 。1B1JJL.lnno i注：浮動表刪行，可直接選中行，點擊右鍵選【刪除】，但務必不要將所有的浮動行都刪除。注：預算樣表中業務方案為“實際數”的數據，需要在不同的任務中單獨填報，無法與 “預算數”同時填報。丁R ft* IftA工m科g 1 M事如累苴fj |虱三防B 5型鐘 aas R SLftnjB.目IB量總，丁義：；.打陽心(1GAFFfcr崢產 mi(小-vtpn.4比 juk=Dn 班，2.國泅畸三_1ES fa溫精鼻懺*悔刻tm占喻物舊日4司 /

8、陶府任用 加出印*恬再ft 悻i+Plfl事豐*rs匚1士注電各里1：.百注_人近用_1?山斷不與山/口uD： AN而立詁七件窣，廠）ut3 E|axtl.FTiw*期加I年寸用iM Sftw A昆m下*廿-1311軍帕廠的整“強惠E.口工口再吐小用與步向科年用民庶.熱.田王中劃一。山但中，T的話出口.才*fl里T遼 IJI 1dH rL rHn- ff, T-fc- iii-iri il DttaTfri NLDR1Ml滿哦U才第三步：提交數據,本地保存即可；若需要提交到填報過程中，若不需要提交到數據庫，只點擊【保存】 數據庫，需點擊【提交數據】T7刃奸曲 l&A 二由轉同 湖室EffilM

9、 WS 也除 ftMMig MW 南0w.1Fs力Wl二!BB| M Tft*自 moa*一那-Bwnes sm .wn國士*0歲戶.黑工鋤外*必算力部備 _;at inH!i 會演” 1a E M金靖TEKJC4WL際小受女學嚀&dTTBl晨V產應早國篁E一一一 ,一 .L. S 0利潤預算耒-烹a之出一到國表有目Zflllft 去再希uom iirftAM2 iflUI 摩宸* 1+tt國才葭-JE世:百也為“：T場廣注immtipsCLOQraecjfmiwccjias罡勇熨與以f iD. DQ.% 00 上 tt .-,pr -tr ; T，”可nm 5 .(DCLOGEQgm3。n

10、jw而and707172一皆.陶肅 ttbU. i H 1 JlD. Q0 1mlecr t.oa IL CD盟此mxuum笈訴.2bwo no73Ji;,t.QQ14 n恚日曰淞 哂意 $-88號限期Jff H Tl-*p. n. no告靠上界卓齡 mm2?aOQ. QD的口DDL no山口口L 口口ETiODi：. on稿7776.1聲小支n 鼻” 后王母丞司斯再者晌事* “黑腰圣歸!丸。D. onAU。工口：3曲必口 I 吟二 G：* MNhMU 1111F50CQ UD,MMIJii, IIL cqnijri. nr,I.lllLjlfinc, ncA-lDll. HiB=n(ir.請

11、注意選擇正確的提交表單范圍。第四步：提交審批整個套表的預算填報完畢，不再修改了，可以提交上級審批，則點擊【提交審批】鬟二加二我X狗包閨修=理工在此點擊“審批”，只是完成審批環節，并不能修改填報的預算；若需要修改，需點擊 “切換”：J 3S - 5。.也10 口二T1麻式稹打一鼻他中口皿咱任干儕司幼得甘的尊到科制I :一秋廿亨博克只要上級未審批，則仍有機會點擊【收回審批】 ，再修改預算數據；否則不能再修改預 算數據。修好其S垢/元噂工咖金三till桓 比理片加網 t 二出 WTFJFffmi*2-0 J 2* Wit初&6 需產信紂興口 力口 北而儂疑也直愁史amuno .mdu口.m I wu

12、口el I 皿口Off ，M的業CL i 口口去 1L4A1N帚盲V斗置管建口. DU，二 |R 一匹凈利溜泗工科域凡口嶼QQO.m 3Htice 之加她0i第五步：審批領導的審批需要在 NC中完成，且一旦完成審批，不可逆，此任務不可再修改預算數據 了，除非啟動預算調整。操作位置：【企業績效管理】-【全面預算】-【預算審批】。* n Jg一-玉La物入這讓工圣E二入舊國厘菖心 橫KU ”一號0列1另刊并屐混士L和WHiil業血?恢凝 二道出鞫帽江.堂世華收，UJU才Mfl口.00 I馳時上加94ICHL加1M0CUI 口&然*晶把葭 國MUI 00 /匚口口. 110 ，髓口L 口口聯 MOL

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17、什MbK口同地k=q 加方笠*等h,直中三在m；* i .O RLiftC Fl愿叫之前填報的預算數是：利辭I預真忐昆鼠黜=利制表項目如“年3。心軍2D1：年通用勝育計1M為腹沖M0尊瓜一.今世忘也入VQCQO. QD直訪觸片期mtsnr*sssitrrSTTtrrm即官北辱麗車O.DC三乳土丑時；U, 計售決用tOOa.iDDl.Ol J. LULUOl. 00LLOOO. 00LSUU J.L.注：預算數據無需審核，只要控制方案啟用，就會看到預算控制的效果。 一旦對單據設置了控制規則，則可聯查預算執行情況：XHM1H電 g* Ef E*fid O OA* IT” | IM AM力*日|膏H

18、U III售費應3 I 1w將胃寄I.白日UMtJt用聲iMc n口iMMME財的120000PlffH.Rll.也*胃用iinwrCN，Mm苔Bii3a1.4預算分析業務描述一般在企業中，填報的預算內容，只有少量的需要設置預算控制；大部分預算內容，則是通過預算分析的形式，定期與實際執行情況做對比分析，以及時掌握預算執行情況， 再進一步分析差異產生的業務原因，且未來為避免出現相同的問題，可采取的措施等。故預算分析雖然算是事后的一項工作，但通過加深預算分析的深度，對于推動管理的精細化，意義還是很明顯的。從預算系統的角度，對于企業的幫助主要是及時從業務模塊讀取執行數據，將預算執行的對比數據展現給客

19、戶，輔助客戶完成后續的分析工作。NC預算系統提供兩種方式完成預算分析的展示：自定義查詢分析任務用戶自由選擇要分析非指標進 行數據分析，靈活性較高,只能本地保存j不能共享統一定義分析套表、倉腱分析任 將來進彳遺算分析，不能適應隨時調整分析內容的需 要系統操作步驟-自定義查詢首先介紹通過自定義查詢方式實現預算分析。第一步：設置業務規則為準確從業務系統讀取實際執行數據，需首先設置取數的規則，即業務規則。 示例：利潤預算中“銷售費用”的實際數取自總賬“銷售費用”科目 操作位置：【動態建模平臺】-【計劃平臺】-【業務規則】。附用模型1.,irr強0工技g1對設置等號右側UFNLg數的條件，即從哪個模塊的

20、哪個單據，按何條件取執行數:新增一個計算規則下的規則，設置等號左側FIND函數的條件，即執行數對應預算的哪個維度向量：裝同制的上型匕對應增度糾合的曲值* flBH BiWMj 衛 ft ftdUU君粗|用通門料片噬JIm 癌她 UFNDV tt 三匚i WA.IJJ 士片|費慢觀則其酩BIT MKB-*蕓主&巧科三的元2ra.u jbijpi .300.5 怛當費用菱站也層*f MWIZqVOV也注聚至* A WMhR - . 高*M酬口 F3 al SIR刷 FsliFur 昭寸州萩情觀印1*1，Rtt 榭IJ序號老春即三THtS聲再歸It與撞電且中口業務算I主乂功嗡導的洞息中心業於視現-金

21、島后期第二步：執行業務規則設計好取數規則后，需在指定任務上綁定執行取數規則，之后才可執行去讀取實際數據。操作位置：【企業績效管理】-【全面預算】-【任務管理】。再啟動業務方案為“實際數”的任務:最后在【日常執行】下點擊“規則執行”，則系統會按照業務規則的設置從相應模塊按條件取實際執行數。操作位置：【企業績效管理】-【全面預算】-【日常執行】。第三步：設計實時查詢的樣式實際數據讀取后，需要設計展示的樣式，以看到取來的結果。 操作位置：EXCE格戶端【預算分析】-【設計向導】。QhrtNl.iLiP叩 利 函$, HBK雷徑畫匕*ft1LH.RIM量生嗎*JJtUtaK -僵riut： Ir|HH

22、F*云H)“ISM。imiIMMrQgmm*視7nlii IMrNIM】一1r|M*lfDAtNIM*M 1 14*w卡四，i M rrpaHV”EiwffrQ0刊海斤設計完成后，只能本地保存，下次再次打開即可。第四步：查看分析結果在“參數維面板”中指定具體參數維:L利潤騰算分析1: bia. JLH 31L力訴4MWI產1IIW. 卜31 口 Fwssi1記*現/“Igl咚寸西 5叩迎:*丫川點擊T1T FdF【預算分析】下的“刷新”后，系統會讀取相應的數據，顯示在表格中:41褐版里巖折看 if out MMTT?.必 5T na 酹 Wf 6: 屯工 g &4i世缶K戶brL=bi2_ -

23、nJ, Tiflzbal.gE.L=bd.Ir-trnJ Sl.sbxl.51|1= bii2_ letLl j-l-afc il.r： b 工NT u&liiikgg15lI-IrluaL司It 0KtSKA.網1W13_n&1，而JM3 |J*I7湖1即1年如日&QUX】回.M，nfFl c ： U事| nwMi一? EBilt貓* , n才 umno1 fI5M0KBiH6fl*HM-Vm1tLif. M現i1泗 26.EgIL H4M希*TH地ss-mas二簿，mit mu-萩MON匚Mirirn1rJuqpiAiwvri i*iA imeiI：0* Ki4viiv r|JiiJii

24、n lldlil! 4TQL t91:mw。 Jajin,力 ficrnE妙金.總國M：Q工曲一Mnn父EQ_tlOW6fi4T5A1U.41.咄=1 mu- HtiF系統操作步驟-分析任務再介紹通過分析任務方式實現預算分析。第一步：設計分析樣表與設計編制樣表的過程完全相同，在此不再重復，具體見【前期設計】對應的學員手冊。操作位置：EXCE四戶端【表單設計】-【設計向導】。3rg BA工工 KS * fK r*n/F*t按步驟設計完成后，調整表格樣式和內容，結果如下圖所示:人HflJL41二市工五 后醐3 fH9 步翼丫 .川.jj工F rW 川加 g th it* . M.Ert大言片含li

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27、效管理】-【全面預算】-【任務管理】品 昆+5S+ 一 Wirl.d kbiaOri.，xa 搏 不加的立中調言來雖然是分析任務,4事無，|kia二刑X靖耳 -ftiLnii.4劉門IMS祈任7 U卬，計市*H 事K標I*事可里工技43iM創建翎興|至制更$塞登壬用艮0HKuC土希“,威事 | iHRNGJ事主修用I an刑二|*5 1帆9軍仕等甘尊孽。-4W4sHp而再H.ne酎從工十第三步：設計業務規則分析任務上不需綁定“執行取數規則”，仍把執行取數規則綁定在編制任務上即可。三始E士uxl4.第四步：執行業務規則執行編制任務上的規則，從相應業務模塊讀取實際執行數據。操作位置：【企業績效管理

28、】-【全面預算】-【日常執行】。HIE號司月片花苴圣f?we已立訐H 丁隼府三白杳曾一Excel I期用Ra海苴主*4*i第五步：查看分析結果直接下載分析任務，查看結果。需特別注意，在NC63中，預算分析可以通過 Excel端和NC端兩種方式進行， 操作方式 類似，本手冊以 Excel端方式進行舉例說明。操作位置：EXCE格戶端【預算分析】-【下載任務】。* * ： m 留3 fftt a,反笥臨加 d用叫E下載后，就是相應的結果:1.5預算調整業務描述預算在執行過程中， 企業內外部環境肯定會與當初預計的有所偏差，當偏差較大，編制 的預算已無法指導經營，企業往往會啟動預算調整。系統實現預算調整

29、是以任務為單位， 支持兩種途徑實現預算調整， 直接調整和單據調整:詞魴式其他說明三XCEL客戶端【預算編制】頁簽：直接調整F載任務-提交數據提交審批一審操作過程同預算填報此單據調整【有管理】-【全面預算】- 【局部調整】，【預算調劑】操作過程同5x1本.對于任一條任務，只能選擇其中的一種調整方式。1.5.2系統操作步驟-直接調整直接調整是在預算生效后，由于某些原因需要修改預算數據，通過 算數據的一種調整方式。預算直接調整后需要走審批的流程生效數據。Excel客戶端修改預第一步：啟動直接調整在任務中選擇已審批通過的任務，選擇【啟動直接調整】。操作位置：【企業績效管理】-【全面預算】-【任務管理】

30、。層鼻*/鼻號承司用事ajA審卦屋ma一|隹發1威利誄 計FEE折MUumimuItTjTS |S*P=| 年|制1聲 -|jnum-tflRSIFPtEZfl；r旭雷| 工.事面的：33：1血=也 w3-MkSrSBW出爐中風.BJ屋二鼻.1口如上,8 一一 - 一一一廠一- - -rr 1-；鼻，口 第二步：調整啟動直接調整后，后續操作與預算填報完全一樣，在此不再重復說明，具體步驟包括：.在Excel客戶端的【預算編制】頁簽，下載調整對應的任務，錄入調整后的數據后點擊“提交數據”；.完成所有預算數據的填報后，點擊“提交審批”，將調整完的數據提交到審批人員處進行預算審批；.審批人員在NC中完

31、成【審批】。1.5.3系統操作步驟-單據調整調整單調整是指為滿足對同一主體的多個任務（可以是不同應用模型生成的任務）同時調整，或對不同主體的多個任務（可以是不同應用模型生成的任務）進行調整。第一步：啟動單據調整在任務中選擇已審批通過的任務，選擇【啟動單據調整】。操作位置：【企業績效管理】-【全面預算】-【任務管理】。|UR C十 -ntaaiia熱I】修身臂IM 白皿皿z*月一任事富：H,* *Ei 3difc MgcFiirEiX7，.，m臂工&Hi-i1事丑:m展萩但計切折 mfrrwjBMj可G | B:M1力襄的年-|而,而疝 二USd.flJ-t-i目司H用畀任王件費任杏毒治h擊日#

32、ms-MrreAUKtH 洶而口 “擁南斯皿Lgvcr已的Z1* imwuK附二他BIUH!1!lg1! 所川陽中3力廠彳中.戲|文楷:睇9事|工一K 力匕健#盤| Em1*1啟動單據調整后， 根據調整的內容和特點， 決定哪些項目通過局部調整完成，哪些項目通過預算調劑完成。第二步：局部調整主要用于對部分預算數據進行調整，調整范圍并不是很大，可使用局部調整。調整過程系統自動生成調整單。.在【企業績效管理】-【全面預算】-【預算調整】-【局部調整】節點修改數據，系統自動生成調整單；調整某一單元格的內容由150000調整為120000:31憐就22昆工管0士鵬Mlihr,由773ra性.*、昆師工人量* u 皓B口EFM11舟艇相笠為211St W環齒際立踞的同物口航聲勘IMV川IM哮It內索 _7 Iter *”g.A必富41國瓶函值“例內的|*i： . VtfSA*QDQ10青讓科吉后出切&Mr ii里工安苣7OHS1DDOO.DQ110 00g網r is督,第B0413牌炳71004 01EKW gIDQODCIQMSuma14kKfl出too12忙二位而HH3步進依總埠lf*Lj, -CJMlH密機黑眼u-號d卸J60S,T民守：冏；”“第）.；，4二.胃廿H總。加HV