1、齊齊哈爾北興特殊鋼股份有限公司二00三年度生產經營計劃與考核指標一、預算設定的原則鑒于北興特鋼無歷史記錄可以參照，故 2003年的預算只考 慮重點預算項目，也只考核重點項目次要的項目采用先報財務部 批準后支出的辦法。二、考核辦法1、按照深藍公司設計的目標管理制度對部門進行 考核。每季度考核一次，根據考核結果和深藍公司 設計的薪酬體系方案核發部門獎金。2、主要的定量考核指標下面有規定，次要的考核指標 按照目標管理制度中設定的項目考核。三、資金預算一季度二季度三季度四季度合計期初現金 余額（萬元）0000銷售回款2047522750227502275091000（萬元）減：現金支出生產物資 采購（

2、萬元）1025010250102501025041000銷售費用（萬元）225225225225900米購業務 費用（萬元）60606060240成品庫存占用（萬元）6066.676066.676066.676066.67原材料庫 存占用（萬元）1354135413541354管理費用（萬元）753.25753.25753.25753.253013財務費用（萬元）1458.751458.751458.751458.755835變動制造費用（萬元）3341.43341.43341.43341.413365.6所得稅（萬元）1447.581447.581447.581447.585790.32現金

3、支出 合計（萬 元）24956.6524956.6524956.6524956.6599826.6要求最低現金余額（萬元）1000100010001000需要貸款5481.653206.653206.653206.6515101.6基礎信息管理費用 3013萬元（根據標桿企業的費用得出）銷售費用900萬元（根據標桿企業的費用得出）財務費用 5835萬元（根據本企業的負債情況得出）原材料庫存占用1354萬元（計算過程見附表一）成品庫存占用6066.67萬元（按照成品跨的最大庫存容量2萬噸計算）一年資金周轉2次四、公司生產經營計劃鋼種產量（萬噸）噸鋼價格（元）計劃銷售收入（萬元）軸承鋼103300

4、33000合結鋼10320032000碳結鋼10260026000合計3091000五、分部門的生產經營計劃1、銷售部計劃銷售收入鋼種產量（萬噸）噸鋼價格（元）計劃銷售收入（萬元）軸承鋼10330033000合結鋼10320032000碳結鋼10260026000合計3091000銷售貨款回收率：90%銷售費用預算：平均每噸 30元。年銷售費用總額為900萬元，約占計劃銷售收入的1%。此費用不包括銷售部門的基本工資、獎金和福利費。2、采購部全年采購業務費用：240萬元用于支付采購員差旅費、本部門辦公通訊費、物資卸車費全年采購預算：41, 000萬元采購價格按2003年通行的市場價格控制采購計劃

5、采購項目采購數量原材料（噸）廢鋼266826生鐵62496合金（公斤）高碳銘鐵2970122低碳銘鐵390713鋁丸144396鋁線144396高碳鎰鐵2188242中碳鎰鐵585296鋁鐵2138硅鐵硅鈣線低鋼鐐輔助材料電極活性石灰螢石焦炭碳粉渣罐吹氧管保濕劑鎂砂鎂碳傳鎂傳高鋁傳黏土傳耐火粉耐火材料保護渣結晶器制管14109901940953987（公斤）4999681562400031248062496031248001874886249603124801312416624963124824998401562403124802187360624966250潤滑油6250液壓油6250保濕劑

6、312480耐火材料93744軋輻93744潤滑油43747打捆線781200重油12003、保供部核定廠內汽車運輸的噸公里運費。核定車輛年維修保養費。用以上兩項費用作為保供部的預算4、煉鋼車間每季度考核:計劃產量完成情況下列項目的平均單耗(1)煉鋼單耗燃料和動力考核科目單耗電382水22.44僦氣0.50氧氣27壓縮空氣36發生爐煤氣0.42氮氣1.90蒸汽65.01輔助材料考核科目單耗電極1.6活性石灰50螢后1焦炭210渣罐0.6吹氧管2保濕齊1鎂砂4.2 TOC o 1-5 h z 鎂碳傳0.2鎂傳0.1高鋁傳8黏土傳0.5耐火粉1(2)連鑄單耗燃料和動力考核科目單耗電8水 11.32

7、氧氣3僦氣0.16壓縮空氣35乙烘0.3發生爐煤氣0.2輔助材料考核科目單耗耐火材料7保護渣0.2結晶器制管0.02潤滑油0.02液壓油0.02保濕劑15、軋鋼車間每季度考核：計劃產量完成情況下列項目的平均單耗：燃料和動力考核科目 單耗發生爐煤 TOC o 1-5 h z 氣1.34電45水35氧氣0.3乙烘0.3壓縮空氣13輔助材料考核科目單耗 TOC o 1-5 h z 耐火材料0.3軋輻0.3潤滑油0.14打捆線2.56、公輔車間主要考核制氧站。首先確定制氧站的消耗定額。 每季度考核計劃產量完成情況和下列項目的平均單耗附表一：全年定貨提前補充定貨資定貨間隔次數14.48712 22.15

8、7618.05679 39.8421734.95094 9.18430285.59025 3.750427期 點 (10 8312.33610 1946.9161092.527110 12.17178材料年需要量日需要量鋼 266826 831.2336鐵 62496 194.6916銘鐵 2970.129.25271銘鐵 390.714 1.217178原材料庫存資金占用計算表單價（噸/元）經濟批量920240.84361270 31.371795680 1.6169557200 0.520893144.396 0.449832 165000.20918 93.00375 3.4514741

9、0 4.498318144.396 0.44983219660 0.19163385.202183.76750910 4.498318鎰鐵 2188.242 6.8169534510 1.55755945.696627.02458910 68.16953鎰鐵585.294 1.8233467400 0.62886368.979044.65358810 18.233462.136 0.00665481000 0.011483345.12540.93009710 0.0665421410.99 4.3956074300 1.28089358.280585.50783910 43.95607石灰石專

10、石專石專石專1.938 0.0060370.954 0.0029720.99 0.003084499.9681.55753315624312.48624.963124.8187.488624.96312.481312.41662.49631.2482499.84156.24110006800073000282100.02968983.21120.32648110 0.06037448.67290.9734581.9469169.7345790.5840751.9469160.9734584.0885230.1946920.0973467.7876640.4867290.008375563.62

11、650.569526100.029720.0082350.94135712025.5147800 1.397498560 2.3622026005.102942500 0.6123533500 0.9448811030 1.231622520 3.5523773000 0.322738840 0.4312771500 6.454766830 0.970157533.99970.60112410 0.030841120.878104.8415287.1203242.661104.8415209.68397.06438253.0407173.7731331.538886.072533.153839

12、8.64372.6555693.0617641.1179981.3228333.0617641.5308823.3070831.2685711.8472360.9682150.3622739.6821490.8052330 46.7259810486.72910 9.73457910 19.4691610 97.3457910 5.84074810 19.4691610 9.73457910 40.8852310 1.94691610 0.97345810 77.87664104.86729312.480.973458920 1.303173267.74111.1989210 9.734579

13、材料 2187.36 6.8142061700 2.536417 74.44498 4.31190910 68.1420662.4960.19469210300.550798565.81610.56732210 1.946916制管6.2520.019477750000.020416209.64281.53117610 0.1947666.2520.01947765000.069349712.12110.45076610 0.1947666.2520.01947710000.1768051815.560.17680510 0.194766312.480.97345815001.020588209.6831.53088210 9.734579材料93.7440.29203717000.525088359.60340.89265