1、埃資本金賬戶相關白問題解答霸目半 矮 艾錄TOC o 1-3 h z u埃問題一：愛企業怎樣辦理外癌商直接投資相關奧證照？案答：外商投資企矮業是指境外投資安者（包括境外機佰構或者境外個人爸）在境內投資，拜成立企業。一般辦理流程：疤-發改委襖批準立項愛-商務局扮取得合同、章程芭-工商局埃取得臨時營業執拔照愛-外匯局盎投資科敗辦理資本金賬戶白核準手續，外匯哀局出具外匯登記班證（現已變更為澳外匯登記證I壩C卡形式）。捌-資本金藹注入、企業到會白計師事務所驗資案、換發正式營業叭執照敖問題二：企業到板外匯局申請開立拔資本金賬戶，需氨提交哪些資料？疤答復：新設外商伴投資（非房地產笆）企業外匯登記敗、 資本

2、金賬戶斑開立需提交的材把料 盎1、書面申請（般應詳細說明外國懊投資者的最終控霸制人、國籍、護骯照號或身份證號佰和主要經營業績襖。外國投資者和埃主要經營業績不班明的，申請人應礙在申請表中承諾罷“凹本公司外國投資擺者沒有直接或間耙接地被境內居民骯個人或境內機構唉持股或控制，如跋存在虛假、誤導安性陳述騙取外匯佰登記的行為，本頒公司及其法定代佰表人愿意承擔由板此而導致的法律邦后果奧。愛”柏明確擬新設立外叭商投資企業資本辦金賬戶開戶銀行扒名稱）； 笆2、企業法人營版業執照副本，非罷法人中外合作企版業提供營業執照凹； 班3、商務主管部伴門或行業主管部皚門批準企業成立皚的批復文件、頒翱發的批準證書（吧保稅區

3、企業除外岸）； 暗4、經批準生效佰的外商投資企業澳合同（外商獨資絆企業除外）、章澳程； 百5、組織機構代壩碼證書； 班6、中方投資者挨為境內機構的提澳供該境內機構的襖組織機構代碼證奧及營業執照副本爸；中方投資者為絆境內自然人的提艾供該自然人的身敗份證；外方投資笆者為境外個人的敗提供該個人的有柏效身份證件；外按方投資者為境外爸機構的提供其機案構登記注冊證明疤文件靶；（復印件） 耙7、填寫并加蓋斑公章的新設外懊商投資（非房地岸產）企業外匯登藹記、資本金賬戶癌開立申請表；埃 把8、針對前述材愛料應當提供的補笆充說明材料。 柏以上2、3、4啊、5項均需提供佰原件及加蓋公章辦的復印件。 瓣注意事項： 襖

4、1、外方繳款人佰應與合同、章程耙中的投資人一致斑，避免以后驗資唉詢證時出具捌“案投資人與繳款人罷不一致斑”哀回函。 埃2、原則上不允氨許異地開戶，特矮殊情況需寫出書啊面說明，待外匯爸管理部逐級請示斑。 絆3、如果外商投敗資企業正式設立隘之前開立過外國瓣投資者專用賬戶熬（費用類、收購癌類、保證類），翱請在申請中如實懊說明外國投資者扳專吧用賬版戶開戶限額、入百資金額、已結匯凹金額、賬戶余額拜；還應提交外國安投資者專用賬戶斑開戶核準件（原擺件及復印件）、扮外國投資者專用柏賬戶申請前一日伴余額對賬單。 芭4、如境外企業暗為境內機構、居骯民個人所持股或斑控制，但未按規巴定辦理境外投資礙外匯登記，外匯疤局

5、應不予受理該霸企業設立外商投疤資企業外匯登記瓣的申請。 疤5叭、企業遺失外商扮投資企業外匯登板記IC卡應當及芭時向外匯局報告俺，同時登報聲明笆作廢。補辦時需白提供法定代表人搬簽字確認的書面皚申請和刊登聲明罷報紙。 皚6、境外上市外挨資股公司在取得熬商務主管部門頒岸發的外商投資企頒業批準證書后應扳按本操作規程辦凹理有關擺的外拔匯登記手續。 矮7、投資性外商白投資企業（以下叭簡稱巴“罷投資性公司懊”背）在境內設立的柏外商投資企業辦把理外匯登記時，隘應當將作為其股氨東的投資性公司挨的投資者性質按笆照板“扮境外機構艾”拔對待，其所屬國愛籍與投資性公司癌的母公司所在國半籍保持一致。八問題三：外商投岸資企

6、業資本金賬阿戶的開戶行變更艾，需提交哪些資頒料？愛答復：外商投資拜企業資本金賬戶奧外匯局原則上只笆批準一個，如需版變更開戶行需提芭交的材料： 書面申請 隘外商投資企業外靶匯登記IC卡（埃驗后返還）及申吧請表； 啊該賬戶申請前一八日余額對賬單；耙 芭貸方累計發生額擺對賬單（資本金百賬戶變更）； 背最近吧一期翱驗資報告（資本拜金賬戶變更）；疤 吧原資本金賬戶開爸戶行關戶備案證白明 （邦注：需要原開戶哎行在直接投資外藹匯業務信息系統八進行正常關戶備矮案）百對前述材料應當扒提供的補充說明芭材料。 邦注意事項： 吧以上材料需提供瓣原件和復印件，白IC卡需正反面藹復印，復印件加唉蓋公章。 襖問題四：銀行如

7、艾何辦理外商投資矮企業資本金賬戶絆的開立手續？版答復：1）審核芭開戶是否經外匯拌局核準：如果某白外商投資企業已艾取得外匯局開立吧資本金賬戶的開扳戶核準，我行轄捌內某支行需登陸稗直投系統（不需敖在外網電腦上，傲網址為盎http:/盎100.1.6疤4. 1），并敗通過讀該客戶的耙外翱匯登案記IC卡進入系皚統，找到該客戶鞍的資本金賬戶開班戶核準信息，并敗審核如下信息是暗否一致，并對該背筆核準件信息進礙行反饋，并打印俺留存。斑開戶銀行（是否巴是廣東發展銀行辦北京XXXX支班行，要求必須與阿支行名稱一致）企業名稱翱核準件有效期（扮目前有效期原則跋上為1個月，請熬受理行審核是否按在有效期內）扮賬戶限額（

8、不得俺超過賬戶班限額的藹1%）哀核對核準件備注癌中的外方投資者礙名稱是否與匯入奧報文的匯款人一扒致跋2）如何報送外邦匯賬戶數據：開哀戶當日應同時在凹外匯賬戶交互平跋臺上查詢該企業疤是否在北京外匯疤管理部做了基本胺信息登記，如有辦登記應在外匯會懊計系統中維護此辦賬戶翱的賬戶性質熬跋2206（外商擺投資企業外匯資艾本金賬戶），核翱準件編號斑“板N斑”哀，于次日報送O芭文件。皚如無記錄應及時扮與骯分行貿易融資部罷魏雅麗鞍聯系，說明情況耙，皚我部將協助支行跋及時與外匯局溝敖通，拔要求錄入該客戶骯基本信息。氨問題五：銀行如罷何辦理外商投資骯企業資本金賬戶礙的資金入賬手續搬？瓣答復：1）按照百問題四中提到

9、的吧方法登陸直投系懊統，根據該外商胺投資企業的開戶皚核準件信息中的皚賬戶限額規定給敖客戶資金入賬，阿按照外匯局的要挨求，瓣資本金賬戶入款班超限額的，超額柏部分在限額的哎1%跋并且不超過靶1半萬美元以內，允頒許超額入賬。癌2）若匯入款超唉過資本金賬戶限疤額，應班按如暗下程序辦理：按扒賬戶限額入賬，鞍并按照實際入賬八金額進行國際收按支統計申報，埃交易編碼填寫壩“按602011昂”稗，交易附言填寫背“斑投資資本金匯入胺”隘。矮超額部分資金匯疤入后做暫掛帳處耙理，不進行國際暗收支統計申報。板退匯時，需要客藹戶提交申請，填班寫境外匯款申請絆書，但無需進行唉國際收支統計申壩報（因從掛賬科唉目匯出）。搬直投

10、系統需按照壩未超限額部分的瓣資金入賬金額進耙行反饋。熬3）資金入賬當靶日如何進行金宏瓣數據的申報：入笆賬當日壩進入MONIT背OR中找到該筆伴業務，進入涉絆外收入申報單班，翱交易編碼填寫稗“哎602011爸”拌，交易附言填寫皚“笆投資資本金匯入辦”板維護其基礎埃信息拔和申報信息（注擺意基礎信息中應白已生成申報號碼安）。絆4）資金入賬如辦何進行外匯賬戶盎數據的申報：俺入賬當日應在外暗匯會計系統上進埃行數據維護，輸伴入該筆收入的結暗算方式、交易編靶碼、申報號碼、襖付款人國別（以板上信息要求與金傲宏系統保持一致礙，只需在申報號斑碼前加數字拔“背1柏”跋），并與次日報澳送八“拔A把”案文件。疤問題六：

11、外商投拌資企業資本金賬搬戶原來開立在某凹銀行，申請變更吧到我行某網點，翱我行外匯經辦人艾員應如何辦理相捌關手續？盎答復：1）外商挨投資企業資本金熬賬戶內資金未足罷額到位或賬戶余扒額不為0的情況擺下，企業可以因佰正常的經營原因骯（如轉戶）拔向原開戶瓣行提出關邦戶申把請，暗銀行（原開戶行癌）可以直接為企拌業辦理關戶手續翱，瓣并于吧關戶當日通過直盎投系統、外匯賬澳戶系統將關戶信絆息、截止關戶日懊該賬戶的貸方累骯計發生額和賬戶耙余額報外匯局備隘案。俺注：爸關戶后隘該企業資金應暫敖存，等待外匯局唉批準后憑外匯局哎出具的外匯資翱金境內原幣劃轉癌核準信息再進壩行資金的劃轉。愛2）企業按照問唉題三要求的單據埃

12、向外匯局提交賬瓣戶變更申請，外澳匯局批準同意后愛，新開戶銀行需頒按照問題四中的百答復登陸直投系般統查詢相應開戶奧信息，并進行開般戶反饋，注意：昂企業資本金通過笆境內劃轉，到賬跋后不用再做資金班流入的備案（資壩金流入只需在外辦國投資者最初注巴資時斑操作邦）凹3）資金入賬當盎日皚不岸需進行國際收支按統計申報吧（由于是境內同唉名劃轉）。澳4）資金入賬如案何進行外匯賬戶頒數據的報送：胺入賬當日應在外八匯會計系統上進芭行數據維護，愛輸入該筆收入的叭結算方式癌“昂6矮”靶（其他）、交易安編碼暗“伴909010叭”把（同名賬戶劃轉笆）、申報號碼盎辦艾第一位為數字瓣“爸2耙”熬，后面按境內編鞍寫、付款人國別壩

13、“阿CHN懊”擺，并于次日報送埃“板A澳”半文件。附件：相關表格邦外商投資企業基氨本信息表、外商白投資企業投資信傲息表、外商投資柏企業外匯登記申搬請表（新設類）芭、資本金賬戶開唉戶行變更申請表壩、凹外商投資企業外骯匯登記申請表（哀新設類）埃國家外匯管理局艾北京外匯管理部表T-A001擺外商投資企業外愛匯登記申請表（癌新設類）把國家外匯管理局柏 擺 般分局/外匯管理擺部（皚 傲 中心支局支靶局罷）：絆本公司名稱：絆 扳 笆 按 挨 安 皚，為：( )獨拌資企業 ( )柏合資企業 ( 板)合作企業 扮(叭 捌)其他；法定代熬表人：稗 哀 霸法定代表人國籍隘：頒 半 藹外國投資者：佰 安 伴外國投資

14、者國籍敖：版 按 耙外國投資者注冊班地：案 哎 芭 笆外國投資者最終罷控制人：絆 八 背外國投資者最終昂控制人國籍：埃 般 捌 皚 埃（請企業根據實案際情況選擇A或安B）：叭A( ) 因外笆國投資者最終控芭制人和主要經營頒業績不明。扮本公司保證外國班投資者沒有直接捌或間接地被境內霸居民個人或境內擺機構持股或控制扮，如存在虛假、骯誤導性陳述騙取扒外匯登記的行為挨，本公司及其法鞍定代表人愿意承吧擔由此而導致的敗法律后果。板B( ) 拜外國投資者主要背經營業績 (資扳產負債、盈利情瓣況、市場覆蓋率案、預期利潤、參背與國外競爭等情案況) ：八 瓣 阿 翱 耙 班 拔 矮 罷 跋 藹 啊 笆 芭 矮 挨

15、 背 澳 襖 頒 伴 懊 骯 白 佰 靶 稗 疤 阿 班 扮 辦 芭 愛 巴 半 疤 捌。跋特此申請辦理外哀商投資企業外匯扮登記。后附絆外商投資企業基八本信息表、凹外商投資企業投擺資信息表單位公章：耙 敖 愛 岸 敗 礙 申請班日期：班 斑 版外商投資企業基凹本信息表芭企業組織機構代岸碼矮經營期限皚企業英文名稱拜注冊地址骯聯系人氨聯系電話靶郵政編碼疤電子信箱唉商務部批準成立百日期稗商務部門批復號爸工商注冊日期半營業執照注冊號伴特殊經濟區標志把上市情況（1-胺未上 2-境內吧 3-境外）阿企業性質叭行業性質愛是暗否返程投資哀境內居壩民境外投資項目岸號啊外商投資企業投芭資信息表唉注冊幣種哎注冊資本

16、般投資總額氨外方所占注冊資啊本瓣外方出資比例（懊%）埃外方奧投資者（若為境拔外機構，護照號昂碼可不填）礙1、稗國別熬護照號碼半出資捌方式叭現匯拌其他貨幣凹實物隘無形資產靶股權暗其他胺所占注冊資本拜注冊資本出資額俺股東出資比例叭利潤分配比例氨2、板國別斑護照號碼昂出資皚方式隘現匯叭其他貨幣阿實物白無形資產暗股權敖其他靶所占注冊資本盎注冊資本出資額岸股東出資比例矮利潤分配比例凹外方所占注冊資佰本出資額合計熬中方扒投資者班（若為個人捌“芭營業執照號碼伴”暗填寫拜“埃有效身份證明編哀號俺”叭、組織機構代碼凹可不填）稗1、唉營業執照號碼拜組織機構代碼百出資俺方式唉現匯按其他貨幣背實物捌無形資產俺股權罷其

17、他拜所占注冊資本白注冊資本出資額白股東出資比例癌利潤分配比例扮2、巴營業執照號碼哀組織機構代碼挨出資頒方式伴現匯拌其他貨幣胺實物版無形資產背股權邦其他斑所占注冊資本巴注冊資本敗出資額扳股東出資比例暗利潤分配比例八中方所占注冊資埃本出資額合計笆資本金賬戶開立胺申請表版申請單位名稱捌組織機構代碼案商務部門批復號扳營業執照注冊號耙法定代表人挨企業類型唉經營期限叭企業地址凹中方投資者扮外方投資者按（中、英文）白注冊資本佰投資總額八外方投資伴比例襖(%)版出資方式柏現 匯般實 物傲無形資產把場地使用扮其 他板中 方斑外 方扮外國投資者擺最終控股人暗國 籍岸證件號氨注:外國投資者搬最終控股人安為上市公司請在耙其他說明事項中絆注明上市地、持霸有上市公司5%懊以上股權的股東扒。哎資本金賬戶開戶搬銀行半（銀行全稱）埃其他說明事項：阿（如沒有請填拔“敖無邦”挨）把承諾：本公司外背國投資者沒有直瓣接或間接被境內耙居民個人、境內奧機構持股或控制矮，如存在虛假、爸誤導性陳述騙取般外匯登記的行為襖，本公司及其法懊定代表人愿意承按擔由此而導致的隘法律后果。扮申請單位：（加半蓋公章）叭 斑年 月 稗 日案提交人簽字：扮 般 伴聯系人：骯 扳 暗 背電話