1、Hugh Yan1聯想集團信息化運用案例審計分析聯想集團信息化運用案例審計分析公司引見1984年,聯想開創人柳傳志帶著10名計算機技術人員,20萬元興辦聯想1987年,聯想推出聯想式漢卡1989年,聯想集團公司成立1990年,聯想微機投放市場1994年,聯想在香港證券買賣所勝利上市1995年,聯想推出第一臺效力器1996年,聯想占據國內市場占有率首位1999年,聯想在全國電子百強中名列第一2002年,聯想深騰1800高性能計算機問世2003年,聯想啟用LENOVO新標識2005年5月1日,聯想完成對 IBM 全球個人電腦業務的收買聯想集團信息化運用案例審計分析公司引見聯想集團成立于1984年3

2、月靠11個人、20萬元投資，到全球第三大電腦企業PC年銷售量1400萬臺,銷售收入130億美圓,從根本上推進互聯網和電子商務在中國的運用和普及2004年，聯想兼并了IBM的微機全部工程和產品主要產品臺式電腦、筆記本電腦、效力器主板、外設、接入設備軟件產品年消費才干200萬臺企業管理信息化系統1991年開場進展財務電算化任務1996年大規模實施 MRPII物料需求方案系統1998年實現全面 ERP企業資源方案系統CRM客戶關系管理系統SCM供應鏈管理系統聯想集團信息化運用案例審計分析提升了客戶稱心度 訂單收發網絡化聯想集團網上下訂單超越全部訂單的99%代理商可以經過網上查詢、選型、訂購、金額自動

3、檢查任務訂單中心對代理商身份自動檢查訂單的日處置量到達2000件提升了客戶稱心度 訂單處置集成化訂單中心檢查客戶身份事業部根據訂單數據，安排消費地點、確定供貨時間、發貨地點信譽和應收帳款部門檢查代理商資金情況，自動生成交貨單消費制造、質量測評、出庫發貨，均以信息化為根底提升了客戶稱心度 訂單反響實時化訂單確認系統每隔2小時更新一次供貨信息代理商可以經過互聯網實時全程跟蹤本人的訂單的處置情況：身份確認供貨地點、時間確認資金審核交貨單確認、發貨到貨時間等聯想集團信息化運用案例審計分析規?；c管理控制問題控制不好，會出現很多灰色地域、會降低企業收入、加大運營風險事后結帳財務，銷售小票、領料單、入庫單

4、都是事后錄入、期末結帳過去，商務部接到代理訂單，然后開出銷售小票，財務收到銷售小票就算銷售收入，并不論這個小票能否曾經在庫存提貨？什么時間提貨？這樣經常呵斥為了顯示運營業績，虛開小票，月末開出，月初沖回一切憑證經過票據來傳送，經常呵斥人為錯誤，如傳送滯后、反復錄入、核算不準確等問題提了貨后很多天，庫房才將提貨單傳送給財務，財務才知道該批貨曾經出庫，經常呵斥各個事業部之間核對困難聯想集團信息化運用案例審計分析聯想的信息化財務管理體系數據來源獨一數據集成和數據共享多業務、多區域、多平臺事前預算、事中控制、事后準確核算矩陣式集中財務管理體系區域法人平臺。按區域劃分，如北京、上海、香港責任利潤中心。如

5、事業部，一個利潤中心做一類業務聯想集團信息化運用案例審計分析聯想的信息化利潤中心財務管理一個利潤中心做一類業務，可以在各個區域平臺上開展業務各個利潤中心的業務，把收入、開支、本錢、稅前利潤計算清楚后，在區域平臺所在的當地報營業額和交納稅款利潤中心按照各個區域的銷售統計考核責任利潤、贏利才干聯想集團信息化運用案例審計分析聯想的信息化法人平臺財務管理一個法人平臺就是一個區域法人子公司也是一個完好的業務中心，底下還會有子公司能夠也是矩陣式財務管理方式聯想集團信息化運用案例審計分析聯想的信息化財務管理控制經過ERP系統，可以清楚地掌握各區域、各中心的資金運用情況財務總監每天都會看到資金報表、資金形狀、

6、資金運用情況多種業務方式的矩陣化財務管理，實現了資源集中調配資金集中監控快速準確決策聯想集團信息化運用案例審計分析聯想的信息化與運營風險管理IT企業主要特點零部件本錢所占比重很大零部件價錢下降很快需求加快庫存周轉需求明晰核算本錢、降低存貨風險庫存積壓超越兩年，能夠原來2000元的CPU配件，變成根本就不能再用，一錢不值，價值為0聯想集團信息化運用案例審計分析聯想的風險控制 - 計提削價預備金由于技術提高和庫存積壓而呵斥的損失預備金，假設事業部進貨，在幾個月內沒有售出，就要計提削價預備金：存貨3個月以上，價值比進價下降10%存貨5個月以上，價值比進價下降45%存貨7個月以上，價值比進價下降90%

7、事業部不僅僅要關懷銷售量，還要關懷庫存量計提的削價金額直接從事業部的考核利潤中扣除聯想集團信息化運用案例審計分析聯想的風險控制 - 計提壞帳預備金由于有的業務代表只關懷貨物能否被賣出去，而不關懷能否將錢回收回來了，所以時間一長，財務就有了一大攤爛帳；遇到人員調動，催款更為困難。因此，計提壞帳預備金：售出之后立刻回款，計提壞帳預備金 0%；售出后 2月未回款，計提壞帳預備金10%；售出后 4月未回款，計提壞帳預備金70%；售出后 6月未回款，計提壞帳預備金100%；計提的壞帳預備金，直接從事業部的考核利潤中扣除聯想集團信息化運用案例審計分析聯想的信息化管理 網絡辦公與提高效率聯想曾經建成了遍及全

8、球的分支機構的廣域網郵件系統是員工主要的溝通和交流手段網上財務報銷系統啟用：信息流。員工進入內部網，在現成的表格上填好費用支出工程、金額、緣由，然后系統自動提交經理審批；經理在任何地方都可以上網、簽批員工的報銷懇求。物流。員工將審批后的表格打印出來，貼上報銷單據，投入辦公室里的“財務報銷單據箱，財務部會有專人來審核結算。資金流。財務部將報銷款項直接大入員工的銀行卡，員工可以直接在ATM機上支取款項。聯想集團信息化運用案例審計分析聯想的信息化管理 根底網絡設備建立聯想建成了覆蓋全國的信息網絡：上海和深圳兩個分部惠陽消費制造基地四個大區幾十個個城市維修中心荷蘭、美國等海外銷售中心以北京上地聯想智能

9、大廈為中心基于INTERNET的網絡根底架構聯想集團信息化運用案例審計分析聯想的信息化管理 企業中心業務管理客戶管理大客戶、代理商、專賣店、散戶WEB、CALL CENTER、面對面接觸渠道客戶需求到達客商客商反響到達客戶聯想集團信息化運用案例審計分析聯想的信息化管理 企業中心業務管理產品研討和開發管理。根據客戶需求和創意，經過研發工程管理分析，整理客戶產品創意，并協同設計商、共同設計產品，反響給客戶新產品。經過構造化的產品設計研發，管理產品數據，生成BOM信息，輸入到綜合方案系統知識管理。研發工程管理。產品數據管理。聯想集團信息化運用案例審計分析聯想的信息化管理 企業中心業務管理供應鏈管理需

10、求管理。訂單需求銷售預測產品和效力定制中心綜合方案協同客戶需求協同供應商采購企業資源管理生成銷售預測訂單確認采購方案消費方案配送方案方案驅動實踐操作聯想集團信息化運用案例審計分析聯想的信息化管理 企業中心業務管理方案系統的操作指示的執行銷售訂單的執行。消費訂單的執行。采購訂單的執行。配送方案的執行。財務方案的執行聯想集團信息化運用案例審計分析聯想的信息化管理 企業中心業務管理管理駕駛倉 實時監控系統實時監控關鍵目的數據的變化情況決策者可以實時監測企業運營各個環節協同網絡辦公室 信息運用支持聯想集團信息化運用案例審計分析聯想的信息化管理 企業中心業務管理聯想集團信息化運用案例審計分析聯想的信息化

11、管理 動因和預備生死存亡的選擇內部壓力庫存添加資金周轉放慢部門間協調困難業務間協調困難跨地域運作，財務結算嚴重滯后部門各自為陣，追求部分利益，損害全局數據不一致，統計口徑不一致管理本錢上升，管理層無法及時了解企業運轉情況決策困難聯想集團信息化運用案例審計分析聯想的信息化管理 動因和預備生死存亡的選擇外部挑戰IT市場的猛烈競爭技術產品的快速更新換代市場要求企業準確及時掌握運營信息市場的宏大壓力使市場運作效率與本錢矛盾加劇競爭對手的快速生長聯想集團信息化運用案例審計分析聯想的信息化管理 動因和預備決策的風險國內外企業實施ERP工程的勝利率很低聯想對于實施大型軟件管理工程毫無閱歷ERP工程投入宏大投

12、入后能否到達目的并不知道聯想集團信息化運用案例審計分析聯想的信息化管理 動因和預備實施戰略第一階段。以北京總部所在地實施中心系統以顧問隊伍為主進展實施，包括管理閱歷、實施方法第二階段。深圳和香港供應中心實施中心系統以聯想實施隊伍為主，顧問隊伍為輔導組織實施第三階段。推行到各個分公司、地域平臺完全由聯想實施隊伍本人實施聯想集團信息化運用案例審計分析聯想的信息化管理 動因和預備啟動的誓詞1998年11月9日，聯想ERP工程正式啟動柳傳志：上ERP有能夠早死，但不上的話就只需等死1998年11月23日，集團經理以上干部誓師大會1998年11月24日，聯想召開新聞發布會2000年1月5日，勝利上線聯想

13、集團信息化運用案例審計分析聯想的信息化管理 收獲真正的“一把手工程高層指點集體努力，注重投入，保證推進一把手：“要人給人，要錢給錢一把手工程的落實取決于認識過程一把手在關鍵時辰起到了關鍵作用出了問題清查各級一把手的責任工程組每個人都有責任指點主持實施的全過程使高層真正成為工程的擁有者經過制度使各級一把手介入工程實施經過一把手的絕對權威處理棘手的實踐問題聯想集團信息化運用案例審計分析聯想的信息化管理 收獲培訓、培訓、再培訓了解大型系統的思想、觀念、術語SAP的R/3系統中的工廠概念要了解什么是工廠。財務部門要了解什么是利潤中心？什么是責任中心？工廠概念與傳統只需消費、制造的工廠概念不一樣只需有銷

14、售、存貨這樣的部門就叫工廠只需有本錢核算，就要有工廠聯想集團信息化運用案例審計分析聯想的信息化管理 收獲精心組織、努力實施確定工程組關鍵崗位的人選，搭好班子選好工程總監選好工程經理選好專業組組長制定實施戰略與企業的長久目的堅持高度一致分階段、分層次、分工程實施注重數據三分技術七分管理十二分的數據。聯想集團信息化運用案例審計分析聯想的信息化管理 收獲十二分的數據幾十萬種靜態數據經銷商信息：稱號、代碼、稅務帳號、交貨地址等幾萬種動態數據物料信息：隨著產品變化而不斷變化，每種物料有80多個選項。訂單數據：與訂貨、消費、庫存、收款、付款等相關梳理、優化、變革。聯想集團信息化運用案例審計分析聯想的信息化管理