1、第六章 重要術語和復習思考題重要術語1.社會保險管理的職能：社會保險管理職能，可概括為規劃、組織、指揮、調和控制五項職能 。2.社會保險行政管理：的社會保險行政管理活動具有二重性，既具有體現國家中的意志，其地位的屬性，又具有干預和管理社會保險公共需要所產生的社會屬性。具有政治性、服務性、科學性和特點。性的3.社會保險業務管理:是指對社會保險業務正常運轉所必須經過的各個環節進行全面規范管理。社會保險經辦機構是社會保險業務管理的主體，其主要職責為：參保登記；繳費核定；依法征繳社會保險費；費用處理；待遇審核及待遇支付；基金財務管理和審計稽核等。因此，社會保險業務管理的內容可以歸納為三個方面：社會保險

2、管理、數據庫管理和個人賬戶管理。這三項內容密不可分，貫穿于社會保險關系的建立、轉移、接續、終止等各個環節。4.社會保險統計指標：社會保險統計工作，具有提供信息、咨詢服務、監督管理、決策支持和科學等方面的作用，是進行定量管理的基礎。社會保險統計中最常用的統計指標可劃分為三類：第一類是社會保險覆蓋面方面的統計內容，包括：參加社會保險數、參加社會保險人數。第二類是社會保險基金方面的內容，包括：基金收入、基金支出、基金調劑與平衡。第三類是社會保險事業方面的統計內容，包括：社會保險經辦機構及、社會保險機構所辦事業等。5.社會保險管理機構：根據國內外的成功經驗，社會保險的管理體制中應設置以下四個層次的管理

3、機構：決策協調機構、業務執行機構、機構和監下，察監督機構。中國社會保險管理機構的設置，是的集中采取條塊結合、以塊為主的分級管理體制，包括：社會保險的行政管理機構、經辦機構、監督機構和社會保障基金理事會。6.的，對社會保險基金理事會：是根據社會保險制度需要，由成立集中的社會保障基金（主要是社會保險基金）進行管理。復習思考題1試述社會保險管理的必要性。社會保險是社會化大生產的產物，是市場經濟的一個重要組成部分。社會保險正常運轉無疑也是一種社會性的經濟活動，同樣是一種大規模的社會勞動，從而也必須要有管理。這就是說，在社會保險目標確定以后，必須對社會保險業務運轉過程進行有計劃的組織、指揮、協調和控制，

4、以達到既定的目標，取得最大的社會效益。這是社會保險與其他生產或服務活動都需要進行管理的共性。可見，社會保險管理的必要性，也就是一般經濟管理的必要性在社會保險管理上的具體反映。同時，社會保險又是一種保障性、負債性和廣泛性的特殊活動，從這種意義上說，更需要加強管理。所謂保障性，是指社會保險通過保險金給付行為，無論在什么經濟條件下都能使社會保持一定的力，保障人們生活安定和社會再生產順利進行。所謂負債性，是對一國而言的。社會保險是對勞動者保障權益的一種承諾，社會保險基金是要隨時支付出去的。如果因管理不善造成資金浪費，或為獲得高收益搞投資造成投資失敗，或因外界原因使該回收的資金未能按時收回等，必然會嚴重

5、地損害社會保險對象的經濟利益。所謂廣泛性，是指社會保險的對象多，活動影響的范圍大，幾乎包括所有勞動者，幾乎同每一個家庭生活都勢必引起社會關，一旦社會保險基金入不敷出，國家財力又不能解決的話，甚至還會波及世界其他國家。顯然，社會保險較之一般工商企業和服務行業經營，更需要嚴密而又科學的管理。此外，社會保險必須加強管理還基于以下原因：首先，通過管理可以把社會保險生產力的各要素有機地結合起來，變成現實的生產力。社會保險機構中的設備、設施和職工等，是社會保險的物質要素和人的要素。通過社會保險管理職能，把人和物兩個要素有機地結合起來，組織現實的社會保險活動，使之形成現實社會保險生產力。其次，通過管理可以把

6、科學技術轉化為社會保險生產力。社會保險是含有較為豐富的科學知識與先進技術的一種經濟活動，社會保險經濟的發展需要更新、更先進的科學技術來，把社會保險領域中的間接生產力轉化為直接生產力，推動社會保險事業迅速發展。最后，通過管理可以完善社會保險活動過程中的生產關系和上層建筑，促進社會保險生產力發展。社會保險活動過程中的生產關系，表現為社會保險管理部門同其他部門、用人、被保險人個人以及社會保險管理部門上下級之間和社會保險管理部門內部人與人之間發生的廣泛聯系。社會保險活動中的上層建筑表現為國家頒布的、各級部門制定的規章制度和一定時期的社會文化、道德觀念等。社會保險管理就是運用管理段和利用管理的功能，調節

7、那些同社會保險生產力發展不相適應的生產關系和上層建筑，促進社會保險生產力發展。2社會保險管理的職能是什么？如何理解各職能的內容與特點？社會保險管理的職能，可概括為規劃、組織、指揮、調節和控制五項職能。（一）規劃職能社會保險規劃是指從事社會保險活動以前，事先擬定的具體內容和行動步驟，它反映社會保險事業發展的方向和可能發展的規模。一般包括社會保險基金籌集計劃和基金支付計劃等。社會保險管理規劃的制定，必須堅持合理性、完整性和性原則，按照的時間、標準，在既能保證社會保險對象基本需要又在其承受能力范圍之內的前提下，全面反映社會保險業務的各個方面，通過周密的調查，運用科學段進行，充分體現和國家有關社會保險

8、的方針、政策和規章制度。社會保險規劃是社會保險工作者從事管理活動和日常工作的行動指南。因此，規劃職能是社會保險管理最基本的職能。（二）組織職能社會保險管理的組織職能，是指為實現社會保險活動的規劃目標和方案合理設置經辦和管理機構，建立管理體制和制定規章制度，明確社會保險職能機構的分工和職責，將社會保險活動中的各要素、各環節、各方面從縱向和橫向的聯系上，在勞動的分工和協作上、在對外往來關系上，以及空間和時間的聯系上合理地組織起來，使之形成一個有機整體，充分發揮社會保險人力、財力和物力應有的作用。（三）指揮職能社會保險管理的指揮職能，是指各級管理者或機構為保證社會保險活動連續地、均衡地、協調地進行和

9、經營目標的實現，通過頒布文件和下達指令，使社會保險系統內部各級各類的行為服從管理者的意志，將規劃和管理者的意圖變成全體的行動，使全體在同一目標下相互協作，密切配合，盡職盡責，全力以赴地完成各自承擔的任務。（四）調節職能社會保險管理的調節職能或協調職能，是帶有綜合性、整體性的一種職能。它以計劃目標為，安排和部署所有活動，使、各環節的活動相互銜接、相互協調和配合，保證保險經營活動有序和高效率地進行。社會保險管理的調節可分為縱向調節與橫向調節、內部調節與外部調節。所謂社會保險管理的縱向調節，是指系統內上下級管理和之間的協調；橫向調節則是指社會保險系統內同級的各、之間的活動的協調。社會保險管理的內部調

10、節是指社會保險系統內部所進行的協調；外部調節則是指社會保險機構與系統外部其他部門和之間的協調。做好社會保險管理的調節工作，目的在于克服社會保險活動中可能產生的重復或脫節現象，保持整體平衡，使各個局部步調一致，以利發揮總體優勢，確保規劃目標順利實現。（五）控制職能社會保險管理的控制職能或監督職能，是指對社會保險規劃的執行情況進行檢查、考核、分析和處理。其目的在于通過對社會保險活動的測定，與計劃目標和實現計劃目標的原則相比較，發現偏差，找出問題，查明原因，采取措施，及時加以糾正，使社會保險活動符合客觀經濟規律，符合國家有關的方針政策和法律。以上五種職能是根據社會保險管理的自然屬性，按照管理過程的客

11、觀要求提出的。因此，它是社會保險管理的一般職能，不論社會經濟形態如何，上述職能總是存在的。.社會保險管理的主要內容是什么？各內容有何特點？社會保險管理的主要內容包括社會保險行政管理、社會保險業務管理、社會保險財務管理和社會保險償付能力管理（一）社會保險行政管理的主要特點1.政治性：作為國家活動一個重要組成部分的社會保險行政管理，是和體現國家職能的一種直接因而具有明顯的政治性。2服務性和方法，是代表著國家并為國家的利益開展活動，社會保險行政管理的對象和范圍日益擴大到社會經濟生活和文化生活的各方面，為促進社會經濟文化事業的發展和保障社會生活的正常秩序服務。3科學性社會保險行政管理注重科學性，即用現

12、代化的科學實施管理，不斷提高行政管理的質量和效率。4.性方法以及先進技術要求行政管理過程要始終原則，并嚴格實施監督，以保證各級行政機構及其公職嚴格按照有關法律規定行事，并做到違法。4.如何加強社會保險的行政管理和業務管理？（一）社會保險行政管理的性質是由國家性質所決定的，并最終決定于該國家的社會經濟基礎，并且，社會保險行政管理還具有社會職能屬性，因此，社會保險行政管理具有二重性。社會保險行政管理還具有政治性、服務性、科學性和性的特點。為了加強社會保險的行政管理，必須加強社會保險行政，即、規章各級社會保險行政管理部門或法定組織為了執行社會保險和其他具有普遍約束力的決定、命令等規范性文件，直接對社

13、會保險特定的對象或具體事務，在自己的職權范圍內采取措施，影響當事人的權利和義務，實現行政管理職能的活動。社會保險行政的主要措施有行政、行政處罰以及行政強制執行等。社會保險行政的主要形式是社會保險監察。社會保險監察是社會保險行政部門依照法律規定的職權和程序，對用人和其他組織執行社會保險法律規定的情況進行監督檢查，發現違法行為并依法采取措施予以制止和糾正的具體行政行為。此外，加強對社會保險行政活動的行政監督。（二）社會保險業務管理是指對社會保險業務正常運轉所必須經過的各個環節進行全面規范管理。為加強社會保險業務管理，首先，必須明確社會保險業務管理的主體即社會保險經辦機構的主要職責：參保登記、繳費核

14、定、依法征繳社會保險費、費用其次，做好社會保險處理、待遇審核及待遇支付、基金財務管理的審計稽查等。管理，社會保險是一種專門，是社會保險經辦機構在具體經辦社會保險事務的活動中形成的、作為歷史保存以備考查的文件，是全面、系統和個人參保和繳納社會保險費、計發社會保險待遇的重要依據。再次，完善社會保險數據庫管理，隨著社會保險加和管理技術的提高，計算機數據庫管理已經成為社會保險管理工作量的不斷增管理的重要著每個參保。社會保險數據庫包含每個參保企業和參保的相關數據的全部工作經歷以及目前的就業狀態、參保情況。最后，有效管理社會保險個人賬戶，主要是基本養老保險個人賬戶管理和基本醫療保險個人賬戶管理。5社會保險

15、管理需要堅持哪些原則？社會保險管理原則是由社會保險管理的性質、職能和任務決定的，是社會保險管理的實質和社會保險的方針與政策的具體反映。在險管理必須堅持以下原則。（一）按經濟規律辦事原則制度下，社會保在社會保險管理中，需要遵循的主要經濟規律有以下五條：基本經濟規律基本經濟規律主要包括兩點內容，即1.生產的目的滿足人民的物質文化生活需要，實現生產目的段利用高新技術，發展社會生產。社會生產的目的和實現目的段，二者是和緊密聯系的。社會保險管理按經濟規律辦事，首先就是要按基本經濟規律辦事。2.生產關系要適合生產力發展規律這一規律的基本內容和要求是：（1）生產力和生產關系是對立的關系。首先，生產力的性質和

16、水平決定生產關系的性質和水平；其次，生產關系絕不只是消極地適應生產力的性質，它對生產力的發展起著巨大的阻礙或促進作用。（2）生產關系對生產力的適應定的階段性。當生產關系適應或基本適應生產力發展要求時，生產關系是促進生產力發展的，生產力要求生產關系保持相對穩定。當生產關系出現明顯落后于生產力發展狀況的趨勢時，生產關系就阻礙生產力發展，生產力就要求改變現存的生產關系。（3）生產力和生產關系的在不同的社會里，解決這一在任何社會、任何時期總是存在的。但是，的方式是不同的。在以公有制占主導地位的社會中，生產關系能夠在這個制度內，通過各種3.上層建筑與生產關系相適應的規律，不斷地得到調整和完善。首先，上層

17、建筑是適應生產關系的要求建立起來的性質的生產關系，就要求建立起相應的上層建筑。其次，上層建筑具有相對獨立性，并對生產關系起著反作用。一般來說，先進的、新的上層建筑能改變舊的生產關系，促使新的生產關系形成和鞏固，是推動社會進步的強大力量。而落后的、陳舊的上層建筑則過時的生產關系，阻礙新的生產關系產生和發展。4.價值規律主要內容和客觀要求是：商品的價值量由生產商品的社會必要勞動時間決定，在市場上，商品按照其價值量進行等價交換。（二）管理現代化原則管理現代化是一個發展變化的動態概念。就現階段來說，社會保險管理現代化包括管理、管理組織、管理、管理現代化和管理方法科學化。所謂管理現代化，主要是指社會保險

18、管理者要把社會保險當作一種經營來辦理，摒棄社會保險是一種純福利事業的觀點，確立只有社會保險本身具有強大的生命力時，才有能力支撐整個制度，發揮出應有的社會效益的觀念。管理組織現代化，是要求社會保險經營管理的組織形式、管理體制、組織機構、規章制度、素質和配備等，適應現代經營管理，確保社會保險決策的實施和經營目標的實現。管理現代化，則指在管理工作中，逐步采用包括電子計算機、先進的通訊設備和自動化的辦公設備等現代化管理工具，建立起以電子計算機為主要功能的管理信息系統。管理現代化，是要求社會保險系統內的各級各類管理，應實踐掌握現代管理所必需的各種專業知識和技能，做到既有較豐富的管理經驗，又有創新和開拓。

19、管理方法科學化，是指社會保險管理者在管理工作中按照客觀規律的要求，運用系統論、控制論、信息論的原理和方法，依靠充分而準確的數據信息把定性分析與定量分析結合起來，進行有效地組織和控制，以實現整體最優化的管理。6社會保險管理有哪些主要方法？社會保險管理的方法分為定性方法和定量方法（一）定性管理方法1.經濟方法：這是一種根據客觀經濟規律的要求，運用價格、利息等與價值范疇相聯系的經濟杠桿，正確處理各種經濟關系來管理社會保險的方法。2.行政方法：行政方法是依靠國家行政機關或行政組織系統的職權，通過下達命令、指令等來管理社會保險的方法。3.法律方法：在社會保險管理中，采用法律的方法，是由社會保險的特點決定

20、的。社會保險本身就是一種法律行為。法律方法作為調整和處理國家、企業與個人之間的經濟利系的法律規范，并用國家強制力來保證實施，具有其他方法所不能代替的作用。它是實現國家計劃、嚴肅社會保險關系的有效保證，是提高社會保險效益的有力工具。同時，可以保障經濟方法和行政方法的順利實現。4.教育方法：在我國，社會保險管理既擔負著建設高度物質文明的任務，又擔負著建設高度文明的任務；不僅需要提供更好的保險服務，而且需要培育一代又一代的社會保險。建設和發展現代化的保險政事業，固然需要現代科學技術和現代管理方法，但是，如果沒有強有力的治工作，沒有一支好的職工隊伍，一切先進的科學技術和管理方法都不可能充分發揮應有的作

21、用，社會保險事業也不可能順利地發展。（二）定量管理方法定量管理方法，又稱數量管理方法或現代管理技術，是在一定的理論指導下，運用數學原理、數學公式、數學圖形等，通過建立數學模型，并對模型進行計算和求解，從而為管理者提供滿意方案的一系列方法的總稱。1.定量方法主要由以下幾種：（1）時間序列法：所謂時間序列，就是按時間順序排列的、反映某種現象發展變化情況的統計數據。時間序列法也稱趨勢外推法或歷史延伸法。時間序列法的基本是：用歷史的數據來推斷未來的情況。目前常用的時間序列法主要有算數移動平均法、移動平均法、指數平滑法（2）因果關系分析法：也稱相關分析法，主要從分析事物發展變化的因果關系入手，通過建立數

22、學模型進行和一元非線性回歸分析法。2.決策方法。主要包括一元線性回歸分析法確定性決策方法：確定型決策是指能夠確定地計算各種方案的益損值，并從中選取滿意方案的決策。風險性決策方法：用于風險型決策的數量分析方法很多，其中主要有期望值決策法、決策樹法、矩陣決策法、決策法、決策法等。盡管這些方法所采用的具體途徑不同，但它們的共同點就是要對決策問題中自然狀態出現的概率進行科學估計，并在此基礎上計算各個方案的益損期望值，從而根據決策目標進行方案的選擇。7.社會保險宏觀管理的內容是什么？如何加強社會保險的宏觀管理？社會保險宏觀管理主要是指策的制定及其實施過程的監督和控制。對社會保險模式的選擇和社會保險政（1

23、）社會保險制度設計。建立什么樣的社會保險制度，是各國管理社會保險首先需要決策的問題。與初級階段和建立市場經濟體制相適應，我國的社會保險制度總的設計思路是：根據國家財政和企業以及個人的實際承受能力，堅持社會保險只提供最基本的生活保障；堅持廣覆蓋，凡是法律規定應納入社會保險范圍的勞動者，都必須成為社會保險對象；堅持多層次，即在社會保險內部，建立職工個人賬戶與社會統籌相結合的制度，積極鼓勵和發展企業年金、商業保險、個人儲蓄保險等多種形式；堅持社會保險稅（費）多方負擔，改變保險費完全由國家和企業負擔的狀況，個人也要合理負擔一部分社會保險稅（費）。（2）社會保險管理制度建設。社會保險管理制度建設主要有三

24、個方面內容：一是確立社會保險的管理原則；二是明確社會保險行政管理、業務管理和監督管理的責任、機構和分工；三是確立管理方式和管理，以此提高社會保險的管理效率。從實踐來看，高效的社會保險管理制度應符合的原則為：社會保險管理決策；社會保險的行政管理、業務管理和監督機構分開設立；社會保險實行社會化和現代化管理。（3）社會保險的發展規劃。其主要內容：一是社會保險的工作。規劃的指導性在于它的前瞻性，而科學的是前瞻性的保證。二是社會保險發展的宏觀環境分析。社會保險事業發展是國民經濟和社會發展的組成部分，規劃社會保險事業發展，要從社會經濟發展的全局出發，全面分析宏觀經濟發展的政策和環境變化對社會保險事業的影響

25、，如我國加入 WTO 之后和在西部大開發中如何推動社會保險事業的發展。三是根據社會保險事業發展的需要，規劃社會保險的目標和具體步驟。四是緊跟科技進步的步伐，確定社會保險信息網絡建設的基本框架和技術水平。（4）社會保險基金管理的監督。對社會保險基金管理的監督包括社會保險基金機構準入的資格認定標準、退出條件和程序以及社會保險基金運行過程中的等，其基本要求是確保基金不被增值。8.如何理解社會保險的微觀管理？、挪用和，最大限度地使基金社會保險微觀管理，即社會保險自我管理，是指社會保險機構為運籌和實施經營決策而對社會保險各環節進行的管理，其主要內容有：1.社會保險市場管理與競爭策略市場管理，就是從事社會

26、保險市場，分析市場對社會保險機構提供的各種保險保障的需求和未來市場的發展做出力情況，以及影響社會保險市場供求關系的諸。這主要是對社會保險市場化的國家而言的。，對社會保險計劃管理一般分為綜合計劃管理和專項計劃管理，后者包括業務計劃、人力資源計劃、職工教育計劃、基本建設計劃、財務收支計劃的管理。社會保險業務管理社會保險業務管理是通過對社會保險業務的計劃、組織、協調和控制，從而達到社會保險機構預期目標的一種管理行為。社會保險財務管理財務管理是社會保險機構經營管理的綜合反映，既是經營好壞的標志，又是經濟效益的最終表現。在當前情況下，我國社會保險財務管理是指社會保險基金的財務管理，其目的和方式重在保值增

27、值，不發生流失和挪用等現象。社會保險機構人力資源管理包括勞動管理和行為管理兩種方式，它滲透到社會保險的各項業務活動之中，涉及社會保險機構的全部，是對社會保險機構全體的一項綜合性管理。9.簡述社會保障管理社會化的內容和意義。社會保障的社會化管理服務，是指社會保險經辦機構和社會服務機構對參加社會保險的和個人，提供從社會保險登記、申報、繳費，到個人賬戶的管理、查詢、結算以及社會保險待遇的和對的管理等一系列管理和服務工作。（一）社會保障管理社會化的內容1.社會保險金實行社會化社會保險金的社會化主要包括基本養老保險金和失業保險金由社會保險經辦機構委托、郵局等社會服務機構。其中，社會化的基本形式是社會保險經辦機構在國有商業賬戶，按月將規定項目內的應付或郵局為企業離退休建立基本劃入賬戶，保證離退休能夠按時領取。對于有特殊而不能到、郵局領取的離退休，社會保險經辦機構可直接或委托社區服務組織送發。失業保險金由社會保險經辦機構按時，其具體做法是由社會保險經辦機