1、關于金融欺詐案件的思索2021年6月1.一、柜員挪用現金案件 ： 49天內從容盜用銀行資金2180萬元而未被覺察 手法有二：一為空存現金，二為直接盜取現金 2.以案說法事發前躲避了多次內部核對程序管理人員不仔細履行職責：授權、查庫、事后監視；庫存現金長期超限額，未得到有效關注3.二、柜員盜用現金案件 利用單人臨柜，直接盜取庫款100萬元；盜用客戶借記卡空存現金560200元。4.以案說法案防認識淡薄，人情替代制度未執行雙人臨柜制度未執行現金柜員離崗報告制度5.三、中國銀行內部欺詐案例從2003年至2005年，中國銀行雙鴨山四馬路支行的5名任務人員沆瀣一氣，非法出具大量的承兌匯票，呵斥艱苦損失。

2、作案手法：非法出具票證、票據詐騙 6.以案說法未執行定期輪崗-該案中章證分管、指點審批、會計復核 ，各環節都是一伙的，監視制約機制形同虛設 重要空白憑證管理存在破綻違規操作，致使承兌匯票“體外循環內外勾結是發案緣由之一：應關注員工品德風險7.四、近期偽造變造銀行承兌匯票案例 以偽造票據向銀行辦理質押貸款變造票據金額和號碼以變造的票據作質押辦理新的票據8.以案說法作案人手法專業，且知曉銀行業務流程；偽造或變造的票據作假程度很高，只能經過專業的紅外線鑒別設備識假；票據經變造后，不選擇融資本錢較低的貼現業務，而是經過質押獲得授信再開票，防止轉貼現或再貼現后，銀行查詢暴露；采用質押方式為以后贖回留了后

3、路，授信到期后，作案人如將資金缺口補上，整個犯罪行為將很難追蹤。9.五、虛偽證明資料開戶事件16家工商戶開戶資料齊全，且均由擔任人親臨銀行辦理開戶手續：疑點：1、都有同一中介人員陪同；2、存在1人注冊多家工商戶的情況；3、公章、法人章、財務章非公安機關指定機構刻制；10.五、虛偽證明資料開戶事件疑點：4、其中1個營業執照稱號與組織機構代碼證、稅務登記證和印章稱號不一致；5、組織機構代碼證、稅務登記證編號與銀行掌握的編碼規那么不一致11.以案說法不能以放松管理為代價，謀求開展在實踐中操作中，嚴厲執行各項制度提高業務經辦人員的業務素質及風險認識12.以案說法-實名制共享平臺國家質量監視檢驗檢疫總局

4、官方網站本查詢可經過組織機構代碼、機構稱號查詢,并可查看代碼證書式樣 /publish/main/85/ 13.以案說法-實名制共享平臺本查詢可經過組織機構代碼、機構稱號查詢,并可查看代碼證書式樣 /publish/main/85/ 14.以案說法-稅務登記證的編號規那么企業稅號的15位數字中，前6位是行政區劃號段，后面9位是企業組織機構代碼號。例：大連嘉泰生物網業 組織機構代碼證編號：74788116-8 稅務登記證編號：210281747881168 15.以案說法-稅務登記證的編號規那么個體工商戶企業稅號與組織機構代碼無關，而是前6位是行政區劃號段，后

5、面6位是個體工商戶本人的出生年月日+幾位。例：大連市沙河口區非主流攝影任務室 組織機構代碼證編號：L2653868-8 賬戶持有人出生日期：1980年6月9日 稅務登記證編號：21020419800609222816.六、上海地域多起涉及銀行詐騙案件涉及中國工商銀行的案件：犯罪人員與銀行職員內外勾結，謊稱可為受害人辦理高息儲蓄，誘使受害人在指定銀行開戶并存入資金，犯罪分子經過私自開通網上銀行或改換印鑒等手法，將受害人資金劃走，涉案金額1.31億元；涉及中國銀行的案件：犯罪人員與銀行職員內外勾結，以高息為誘餌使受害人開戶并存入資金，犯罪分子在代辦銀行結算賬戶時，經過私自開通并截留受害人銀行卡的方式，盜取資金2500余萬元17.六、上海地域多起涉及銀行詐騙案件涉及寧波銀行的案件：犯罪分子經過互換公司預留印鑒，冒充公司開立票據，盜劃資金2751萬元。涉及上海銀行的案件：以高額報答為誘餌，誘騙分眾公司存入該行2億元。犯罪分子在分眾公司不知情的情況下，改換預留印鑒，并經過冒充公司名義開立票據，盜劃資金2億元。1