1、2023年銀行業法律法規與綜合能力考試考試題庫（真題整理）1.相比巴塞爾協議，巴塞爾協議突出表現在（ ）。A. 重新界定監管資本的構成，恢復普通股在監管資本中的核心地位B. 改進風險權重計量方法，大幅度提高高風險業務的資本要求C. 增加了對交易賬戶和雙重違約的處理D. 建立逆周期資本監管機制，提升銀行體系應對信貸周期轉換的能力E. 顯著提高資本充足率監管標準，通常情況下普通商業銀行的普通股充足率應達到7%，總資本充足率不得低于10.5%【答案】: A|B|D|E【解析】:相比巴塞爾協議，巴塞爾協議突出表現在：重新界定監管資本的構成，恢

2、復普通股在監管資本中的核心地位；改進風險權重計量方法，大幅度提高高風險業務的資本要求；建立逆周期資本監管機制，提升銀行體系應對信貸周期轉換的能力，弱化銀行體系與實體經濟之間的正反饋循環；顯著提高資本充足率監管標準，通常情況下普通商業銀行的普通股充足率應達到7%，總資本充足率不得低于10.5%。C項屬于巴塞爾協議的內容。2.（ ）方法是以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值。A. 盯市B. 情景分析C. 模擬D. 盯模【答案】: D【解析】:盯模即按模型計值。當按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數理模型確定的價值計值。具體

3、來說，就是以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值。3.下列不屬于其他一級資本的特征的是（ ）。A. 永久性B. 清償順序排在所有其他融資工具之后C. 非積累性D. 不帶有其他贖回條款【答案】: B【解析】:其他一級資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應在銀行持續經營條件下參與吸收損失的資本工具。B項屬于核心一級資本的特征。4.如果某商業銀行持有1000萬美元資產，700萬美元負債，美元遠期多頭500萬，美元遠期空頭300萬，那么該商業銀行的美元敞口頭寸為（ ）萬美元。A. 300B

4、. 500C. 700D. 1000【答案】: B【解析】:單幣種敞口頭寸即期凈敞口頭寸遠期凈敞口頭寸期權敞口頭寸其他敞口頭寸（即期資產即期負債）（遠期買入遠期賣出）期權敞口頭寸其他敞口頭寸（1000700）（500300）500（萬美元）。5.杠桿率指標的優點包括（ ）。A. 具備逆周期調節作用B. 簡單、透明、具有風險敏感性C. 避免了資本套利和監管套利D. 是風險中性的，相對簡單易懂E. 兼具微觀審慎和宏觀審慎功效【答案】: A|C|D|E【解析】:作為簡單、透明、不具有風險敏感性的監管工

5、具，杠桿率兼具宏觀審慎和微觀審慎功效。具體來說，杠桿率指標的優點包括：杠桿率具備逆周期調節作用，能維護金融體系穩定和實體經濟發展；杠桿率避免了資本套利和監管套利；杠桿率是風險中性的，相對簡單易懂。6.在監管實踐中，（ ）監管貫穿于商業銀行設立、持續經營、市場退出的全過程。A. 資本充足率B. 利潤率C. 現場D. 非現場【答案】: A【解析】:關于統一國際銀行資本計量和資本標準的協議（巴塞爾協議）建立了一套國際通用的覆蓋表內外風險的資本充足率標準，提出了銀行最低資本要求，將資本充足率監管作為銀行監管的核心內容，并提出具體的、國際統一的標準。7.

6、根據監管要求，銀行業金融機構的市場準入包括（ ）。A. 區域準入B. 機構準入C. 高級管理人員準入D. 業務準入E. 行業準入【答案】: B|C|D【解析】:根據國務院銀行業監督管理機構的監管規則，銀行機構的市場準入包括三個方面：機構準入，指依據法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立；業務準入，指按照審慎性標準，批準銀行機構業務范圍和開辦新業務；高級管理人員準入，指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可。8.下列關于商業銀行風險偏好的表述，錯誤的是（ ）。A. 風險偏好是商業銀行全面風險管理體系的重要組成部分B.

7、 商業銀行在制定戰略規劃時，應保持戰略規劃與風險偏好的協調一致C. 風險偏好指標值在設定過程中，應主要考慮監管者的期望D. 風險偏好需要有效傳導至各實體、條線【答案】: C【解析】:風險偏好是商業銀行全面風險管理體系的重要組成部分，是董事會在考慮利益相關者期望、外部經營環境以及自身實際的基礎上，最終確定的風險管理的底線。商業銀行在制定戰略時需要充分考慮和反映各類相關利益人的期望以確定如何經營銀行，而不是主要考慮監管者期望。9.某銀行資產為1000億元，資產加權平均久期為5年，負債為800億元，負債加權平均久期為4年，根據久期分析方法，當市場利率下降時，銀

8、行的流動性（ ）。A. 減弱B. 加強C. 不變D. 無法確定【答案】: B【解析】:根據久期缺口的計算公式，可得：久期缺口資產加權平均久期（總負債/總資產）×負債加權平均久期5（800/1000）×41.8。當久期缺口為正時，如果市場利率下降，則資產與負債的價值都會增加，但資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性隨之加強；如果市場利率上升，則資產與負債的價值都將減少，但資產價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，流動性隨之減弱。10.下列方法中，計量交易對手信用風險的方法有（ ）。A. 標準法B. 

9、;歷史模擬法C. 內部模型法D. 單一國別最大敞口法E. 現期風險暴露法【答案】: A|C|E【解析】:巴塞爾協議提出三種交易對手信用風險暴露計量方法，分別是現期風險暴露法、標準法和內部模型法。11.2008年中國四川地區由于地震造成光纜斷裂，使多家商業銀行的通信和業務受到影響。這體現的是（ ）引發的風險。A. 監管規定B. 自然災害C. 業務外包D. 恐怖威脅【答案】: B【解析】:商業銀行的外部事件風險包括：外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。其中，自然災害風險是指由于自然因素造成商業銀行的

10、財產損失的風險，包括火災、洪水、地震等。12.對于單獨一項風險暴露，其存在多個信用風險緩釋工具時，下列說法不正確的是（ ）。A. 采用內部評級法初級法的銀行，應將風險暴露細分為每一信用風險緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分別計算加權風險資產B. 采用內部評級法初級法的銀行，信用保護由一個信用保護者提供，但有不同的期限，則可不進行細分C. 采用內部評級法高級法的銀行，如果通過增加風險緩釋技術可以提高對風險暴露的回收率，則鼓勵對同一風險暴露增加風險緩釋技術（即采用多個信用風險緩釋工具）來降低違約損失率D. 采用內部評級法高級法的銀行，應證明此種方式對風險抵補的有

11、效性，并建立合理的多重信用風險緩釋工具處理的相關程序和方法【答案】: B【解析】:對單獨一項風險暴露存在多個信用風險緩釋工具時，采用內部評級法初級法的銀行，應將風險暴露細分為每一信用風險緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分別計算加權風險資產。如信用保護由一個信用保護者提供，但有不同的期限，也應細分為幾個獨立的信用保護。13.（ ）用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。A. 流動性比率/指標法B. 現金流分析法C. 缺口分析法D. 久期分析法【答案】: C【解析】:缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。具體而言，就是將銀行的所有生息資

12、產和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段。在每個時間段內，將利率敏感性資產減去利率敏感性負債，再加上表外業務頭寸，就得到該時間段內的重新定價“缺口”。以該缺口乘以假定的利率變動，即得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。14.凈穩定資金比率（NSFR）是商業銀行流動性管理的重要指標，其定義為可用穩定資金與所需資金的比例，根據我國監管要求，該指標必須大于（ ）。A. 100%B. 50%C. 150%D. 75%【答案】: A【解析】:凈穩定資金比率定義為可用穩定資金與所需穩定資金之比，這個比率必須大于100%。凈穩定資金比率指標包含

13、兩部分內容：可用穩定資金（ASF）和所需穩定資金（RSF）。15.下列關于久期缺口的說法，正確的有（ ）。A. 當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強B. 當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度大于負債價值增加的幅度，流動性隨之增強C. 當久期缺口為正值時，如果市場利率上升，則資產價值減少的幅度大于負債價值減少的幅度，流動性隨之降低D. 久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業銀行的資產和負債價值影響越大，對其流動性的影響也越顯著E. 久期缺口為零的情況在商業銀行中極少

14、發生【答案】: A|C|D|E【解析】:B項，當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性隨之減弱。16.信用風險報告的職責有（ ）。A. 應實施并支持一致的風險語言/術語B. 使員工可以在業務部門、流程和職能單元之間分享風險信息C. 傳遞商業銀行風險偏好和風險容忍度D. 告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責E. 保證對有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識【答案】: A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項外，風險報告的職責還包括：利用內部數據和外部事件、活動、狀況的信息，為商業銀行風險管理和目標實施提供

15、支持；保障風險管理信息及時、準確地向上級或者同級的風險管理部門、外部監管部門、投資者報告。17.根據監管機構的要求，商業銀行采用信用風險內部評級法高級法應當自行估計（ ）等風險因素。A. 違約概率B. 違約頻率C. 違約損失率D. 有效期限E. 違約風險暴露【答案】: A|C|D|E【解析】:根據商業銀行資本管理辦法（試行），內部評級法分為初級法和高級法。采用高級法的銀行應該估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露和有效期限。B項，違約頻率是事后檢驗的結果，而非估計所得。18.（ ）是指由于法律或者監管規定的變化，可能影響商業銀行正常運

16、營，或削弱其競爭能力、生存能力的風險。A. 法律風險B. 監管風險C. 國別風險D. 違規風險【答案】: B【解析】:A項，法律風險是指商業銀行因日常經營和業務活動無法滿足或違反法律規定，導致不能履行合同、發生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經濟損失的風險；C項，國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業銀行債務，或使商業銀行在該國家或地區的商業存在遭受損失，或使商業銀行遭受其他損失的風險；D項，違規風險是指商業銀行由于違反監管規定和原則，而招致法律訴訟或遭到監管機構處罰，進而

17、產生不利于商業銀行實現商業目的的風險。19.我國反洗錢監管機制總體特點為“一部門主管、多部門配合”，其中，“一部門”是指（ ）。A. 中國人民銀行B. 銀保監會C. 證監會D. 銀行業協會【答案】: A【解析】:我國反洗錢監管機制總體特點為“一部門主管、多部門配合”。“一部門主管”是指中國人民銀行作為反洗錢行政主管部門，負責全國的反洗錢監督管理工作；“多部門配合”是指銀保監會、證監會等有關部門、機構在各自的職責范圍內履行反洗錢監督管理職責。20.商業銀行的資產負債期限結構是指在未來特定時段內，（ ）的構成狀況。A. 現金流入與現金流出

18、B. 長期資產數量與長期負債數量C. 敏感性資產數量與敏感性負債數量D. 到期資產與到期負債E. 流動性資產數量與流動性負債數量【答案】: A|D【解析】:商業銀行的資產負債期限結構是指在未來特定時段內，到期資產（現金流入）與到期負債（現金流出）的構成狀況。21.對商業銀行而言，下列情形中重新定價風險最大的是（ ）。A. 以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的資金來源B. 以短期存款作為長期固定利率貸款的資金來源C. 以短期存款作為短期流動資金貸款的資金來源D. 以短期存款作為長期浮動利率貸款的資金來源

19、【答案】: B【解析】:B項，商業銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的資金來源，當利率上升時，貸款的利息收入固定，但存款的利息支出隨利率上升而增加，從而使銀行的未來收益減少，重新定價風險增大。22.根據對穆迪評級公司債券數據的研究，經濟蕭條時期的債務回收率要比經濟擴張時期的回收率低（ ）。A. 1/4B. 1/3C. 1/2D. 2/3【答案】: B【解析】:根據對穆迪評級公司債券數據的研究，經濟蕭條時期的債務回收率要比經濟擴張時期的回收率低1/3；而且，經濟體系中的總體違約率代表經濟的周期性變化與回收率呈負相關。23.下列關于抵押和

20、質押的說法正確的是（ ）。A. 抵押需要轉移抵押物，質押不需要轉移質物B. 債務人不履行債務時，債權人有對抵押物或質物的優先受償權C. 應收賬款質押的登記機構是中國人民銀行征信中心D. 在同一應收賬款上設立多個權利的，質權人按照登記的先后順序行使質權E. 應收賬款質押的登記期限0.530年【答案】: B|C|D|E【解析】:A項，抵押是指債務人或第三方不轉移對財產的占有，將該財產作為債權的擔保。質押又稱動產質押，是指債務人或第三方將其動產移交債權人占有，將該動產作為債權的擔保。24.下列關于風險管理信息傳遞的說法，不正確的是（ ）。A

21、. 先進的企業級風險管理信息系統一般采用瀏覽器和服務器結構B. 風險分析人員在報告發送給外界之前要核準風險報告結果準確無誤C. 風險管理應當在最短的時間將所有正確的信息傳遞給商業銀行所有人員D. 風險監測人員在發布信息時要確保適當的人員得到他們所應當看到的風險信息【答案】: C【解析】:C項，高效的風險管理流程應當能夠確保正確的風險信息，在正確的時間傳遞給正確的人。25.實施內部評級法的商業銀行估計其各信用等級借款人所對應的違約概率，可采用（ ）等與數據基礎一致的技術估計平均違約概率。A. 風險評估模型B. 外部環境分析C.

22、 內部違約經驗D. 映射外部數據E. 統計違約模型【答案】: C|D|E【解析】:實施內部評級法的商業銀行估計其各信用等級借款人所對應的違約概率，可采用內部違約經驗、映射外部數據和統計違約模型等與數據基礎一致的技術估計平均違約概率，可選擇一項主要技術，輔以其他技術作比較，并進行可能的調整，確保估值能準確反映違約概率。26.下列哪種情形屬于因系統缺陷而引發的操作風險？（ ）A. 地震致使某銀行貯存的賬冊嚴重損毀B. 某銀行因為通信系統不穩定而發生業務中斷C. 某銀行財務系統建設存在缺陷，未保留部分重要文件D. 某銀行

23、員工李某超越授權使用客戶的資金進行投資，造成客戶損失【答案】: B【解析】:A項是由于外部事件而引發的操作風險；C項是由于內部流程而引發的操作風險；D項是由于人員因素而引發的操作風險。27.在客戶信用評級模型中，（ ）通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率。A. Credit Metrics模型B. Credit Portfolio View模型C. Credit Monitor模型D. Credit Risk模型【答案】: C【解析】:KMV的Credit Monitor模型把企業與銀行的借貸關系視為期權買賣關系，借貸

24、關系中的信用風險信息因此隱含在這種期權交易之中，從而通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率，即預期違約頻率（Expected Default Frequency，EDF）。28.在信用風險緩釋工具中，合格保證應滿足的最低要求包括（ ）。A. 保證人資格應符合中華人民共和國擔保法規定，具備代為清償貸款本息能力B. 保證應為書面的，且保證數額在保證期限內有效C. 采用內部評級法初級法的銀行，保證必須為無條件不可撤銷的；采用內部評級法高級法的銀行，允許有條件的保證，應充分考慮潛在信用風險緩釋減少的影響D. 銀行應對保證人的資信狀況和代償能力等進行

25、審批評估，確保保證的可靠性E. 采用信用風險緩釋工具后的風險權重不小于對保證人直接風險暴露的風險權重【答案】: A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項外，合格保證應滿足的最低要求還包括：銀行應加強對保證人的檔案信息管理，在保證合同有效期間，應定期對保證人的資信狀況和償債能力及保證合同的履行情況進行檢查；銀行對關聯公司或集團內部的互保及交叉保證應從嚴掌握，具有實質風險相關性的保證不應作為合格的信用風險緩釋工具。29.下列關于VaR的描述，正確的是（ ）。A. 風險價值與損失的任何特定事件相關B. 風險價值是即將發生的真實損失C. 風險價值是

26、指可能發生的最大損失D. 風險價值并非是指可能發生的最大損失【答案】: D【解析】:A項，風險價值與持有期和給定的置信水平相關；BC兩項，風險價值并不是即將發生的真實損失，也不意味著可能發生的最大損失。30.下列各項指標中，（ ）可以反映資產收益率的波動性。A. 概率B. 標準差C. 概率密度D. 分布函數【答案】: B【解析】:在風險管理實踐中，通常將標準差作為刻畫風險的重要指標。資產收益率標準差越大，表明資產收益率的波動性越大。當標準差很小或接近于零時，資產的收益率基本穩定在預期收益水平，出現的不確定性程度逐漸減小。31

27、.根據集團內部關聯關系的不同，企業集團可以分為（ ）。A. 股份合作化企業集團B. 縱向一體化企業集團C. 橫向多元化企業集團D. 有限責任企業集團E. 綜合企業集團【答案】: B|C17.商業銀行分析企業集團內的關聯交易時，判斷企業客戶是否屬于集團法人客戶內部的關聯方應關注的情況有（ ）。A. 易貨交易B. 發生處理方式異常的交易C. 資金以股本權益性投資的方式供單位或個人長期使用D. 互為提供擔保或連環提供擔保E. 與特定顧客或供應商發生大額交易【答案】: A|B|D|E

28、【解析】:除ABDE四項外，商業銀行發現企業客戶下列行為/情況時，應當著重分析其是否屬于某個企業集團內部的關聯方，以及其行為/情況是否屬于關聯方之間的關聯交易：與無正常業務關系的單位或個人發生重大交易；進行價格、利率、租金及付款等條件異常的交易；進行實質與形式不符的交易；進行明顯缺乏商業理由的交易；資產負債表日前后發生的重大交易；存在有關控制權的秘密協議；除股本權益性投資外，資金以各種方式供單位或個人長期使用。32.我國商業銀行的核心一級資本不包括（ ）。A. 實收資本B. 盈余公積C. 一般風險準備D. 次級債券【答案】: D【解析】:核心一

29、級資本是指在銀行持續經營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。核心一級資本主要包括以下六個項目：實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分。33.關于久期，下列論述不正確的是（ ）。A. 久期缺口絕對值的大小與利率風險有明顯聯系B. 久期缺口絕對值越小，銀行利率風險越高C. 久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高D. 久期分析能計量利率風險對銀行經濟價值的影響【答案】: B【解析】:B項，資產負債久期缺口的絕對值越大，銀行整體市場價值對利率的敏感度就越

30、高，因而整體的利率風險敞口也越大。34.根據商業銀行信用風險內部評級法，不同信用等級的客戶，其違約風險與信用等級之間的變化趨勢應當為（ ）。A. B. C. D. 【答案】: A【解析】:不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢。客戶的違約頻率越高，其信用等級越低，兩者呈負相關。35.相對而言，下列受房地產行業價格波動影響小的行業是（ ）。A. 水泥業B. 鋼鐵業C. 汽車業D. 建筑業【答案】: C【解析】:行業風險是指當某些行業出現產業結構調整或原材料價格上升或競爭加劇等

31、不利變化時，貸款組合中處于這些行業的借款人可能因履約能力整體下降而給商業銀行造成系統性的信用風險損失，包括上下游行業風險和關聯性行業風險。ABD三項均為房地產行業的上游或下游行業，受房地產行業價格波動影響相對較大。36.如下表所示，GI1-9表示各業務條線當年的總收入，1-9表示各業務條線對應的系數。表 產品線數據表（億元）用標準法計算，則2010年操作風險資本為（ ）億元。A. 5B. 10C. 15D. 20【答案】: A【解析】:在標準法中，操作風險資本等于銀行各條線前三年總收入的平均值乘上一個固定比例（用i表示）再加總，根據其計算公式，

32、可得：37.其他一級資本和二級資本自發行之日起，至少（ ）年后方可由發行銀行贖回，且應具備相應條件。A. 2B. 3C. 4D. 5【答案】: D【解析】:其他一級資本和二級資本自發行之日起，至少5年后方可由發行銀行贖回，但發行銀行不得形成贖回權將被行使的預期，且行使贖回權應得到國務院銀行業監督管理機構的事先批準。38.下列哪些屬于關于市場風險定量信息披露的主要內容？（ ）A. 利率風險B. 股票風險C. 外匯風險D. 信用風險E. 商品風險【答案】: A|B|C|E【解析】:關于市場

33、風險的定性信息披露包括：標準法下計量市場風險覆蓋的風險暴露，內部模型法下計量市場風險覆蓋的風險暴露、所用模型的特點、壓力測試情況；定量信息披露包括：標準法下利率風險、股票風險、外匯風險、商品風險、期權風險的資本要求，市場風險期末風險價值及平均風險價值，內部模型法下市場風險期末風險價值，報告期的最高、最低、平均風險價值，返回檢驗中的顯著異常值。39.商業銀行的限額管理體系通常包括（ ）。A. 區域限額B. 國家風險限額C. 集團客戶限額D. 行業限額E. 單一客戶限額【答案】: A|B|C|E【解析】:商業銀行的限額管理體系通常包括：單

34、一客戶授信限額管理；集團客戶授信限額管理；國家風險與區域風險限額管理；組合限額管理。40.下列關于Credit Metrics模型的說法，不正確的是（ ）。A. Credit Metrics模型解決了計算非交易性資產組合VaR的難題B. Credit Metrics模型是目前國際上應用比較廣泛的信用風險組合模型之一C. Credit Metrics模型的目的是計算單一資產在持有期限內可能發生的最大損失D. Credit Metrics模型本質上是一個VaR模型【答案】: C【解析】:C項，Credit Metrics模型的目的是為了計算出在一定

35、的置信水平下，一個信用資產組合在持有期限內可能發生的最大損失。41.商業銀行在制定風險偏好的過程中需要考慮的因素不包括（ ）。A. 充分考慮壓力測試B. 銀行需考慮該行愿意承擔的風險，以及承擔風險的能力C. 監管要求D. 競爭對手的情況【答案】: D【解析】:D項，銀行在制定戰略時需要充分考慮和反映各類相關利益人的期望以確定如何經營銀行，這些期望劃定了銀行經營所應遵循的界限，并通過風險偏好的形式加以明確。42.巴塞爾新資本協議中，風險加權資產的計算公式為（ ）。A. 信用風險加權資產市場風險資本要求B. 信用風險加權資產市場

36、風險資本要求操作風險資本要求C. （信用風險加權資產市場風險資本要求操作風險資本要求）×12.5D. 信用風險加權資產（市場風險資本要求操作風險資本要求）×12.5【答案】: D【解析】:D項，風險加權資產包括信用風險加權資產、市場風險加權資產和操作風險加權資產。市場風險加權資產為市場風險資本要求的12.5倍，即市場風險加權資產市場風險資本要求×12.5；操作風險加權資產為操作風險資本要求的12.5倍，即操作風險加權資產操作風險資本要求×12.5。43.下列關于中央交易對手的說法正確的是（ ）。A. 金融危機后要弱

37、化中央交易對手B. 中央交易對手不存在信用風險C. 中央交易對手能夠將所有交易對手的敞口匯總，進行多邊凈額清算D. 中央機構作為交易對手【答案】: C【解析】:中央交易對手指的是為交易雙方提供清算的中間媒介，并作為每一筆交易雙方的交易對手而存在的機構。中央交易對手能夠將所有交易對手的敞口匯總，進行多邊凈額清算，大大減少衍生產品交易的總體風險敞口。2008年國際金融危機后，各國監管機構都在大力推進中央交易對手體系的建設，加強對交易對手信用風險的監管力度。44.下列關于風險計量的說法中，錯誤的是（ ）。A. 風險計量就是對單筆交易承擔的風險進行計量

38、B. 風險計量可以基于專家經驗C. 風險計量采取定性、定量或者定性與定量相結合的方式D. 準確的風險計量結果需要建立在卓越的風險模型基礎之上【答案】: A【解析】:A項，風險計量既需要對單筆交易承擔的風險進行計量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔的風險水平進行評估，也就是通常所說的風險加總。45.不同的職能部門對于風險狀況的需求是不一樣的，前臺交易人員需要的是（ ）。A. 最佳避險報告B. 整體風險報告C. 具體的頭寸報告D. 風險監測報告【答案】: C【解析】:風險監測和報告要滿足不同風險層級和不同職能

39、部門對于風險狀況的多樣化需求。高級管理層需要的是高度概括的整體風險報告；前臺交易人員期待的是非常具體的頭寸報告；風險管理委員會則通常要求風險管理部門提供最佳避險報告，以協助制定風險管理策略。46.對于風險發生的可能性高而且影響顯著的戰略風險，采取的措施是（ ）。A. 采取必要的管理措施B. 密切關注C. 盡量避免或高度重視D. 接受風險【答案】: C【解析】:在評估戰略風險時，應當首先由商業銀行內部具有豐富經驗的專家負責審核一些技術性較強的假設條件；然后由戰略管理/規劃部門對各種戰略風險的影響效果和發生的可能性作出評估，據此進行優先排序并制定具

40、有針對性的戰略實施方案，如下表所示。表 戰略風險評估及實施方案47.當市場資金緊張導致供需不平衡時，資金可能會出現期限短而收益率高、期限長而收益率低的情況，這種情況表現的是（ ）。A. 波動收益率曲線B. 反向收益率曲線C. 正向收益率曲線D. 水平收益率典線【答案】: B【解析】:收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關系，它是市場對當前經濟狀況的判斷，以及對未來經濟走勢預期（包括經濟增長、通貨膨脹、資本回報等）的結果。反向收益率曲線，表明在某一時點上，投資期限越長，收益率越低。當資金緊張導致供

41、需不平衡時，可能出現期限短的收益率高于期限長的收益率的反向收益率曲線。48.戰略風險管理的基本假設不包括（ ）。A. 如果采取適當的措施，風險可以完全避免B. 預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失C. 準確預測未來風險事件的可能性是存在的D. 如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變為發展機會【答案】: A【解析】:商業銀行致力于戰略風險管理的前提，是理解并接受戰略風險管理的基本假設：準確預測未來風險事件的可能性是存在的；預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失；如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變為發展機會。49.

42、商業銀行通常設定貸款投放的行業比例，這種做法屬于（ ）策略。A. 風險轉移B. 風險規避C. 風險分散D. 風險對沖【答案】: C【解析】:風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。根據多樣化投資分散風險的原理，商業銀行信貸業務應是全方位、多種類的，而不應集中于同一業務、同一性質甚至同一個借款人。50.商業銀行風險管理部門的主要職責不包括（ ）。A. 制定風險管理策略B. 建設完善的風險管理體系C. 組織開展各項風險管理工作D. 對銀行承擔的風險進行識別【答案】: A【解析】:風險管

43、理部門在高管層（首席風險官）的領導下，負責建設完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統等在內的風險管理體系，組織開展各項風險管理工作，對銀行承擔的風險進行識別、計量、監測、控制、緩釋以及風險敞口的報告，促進銀行穩健經營、持續發展。A項是董事會的職責。51.以下哪類風險事件不應當被劃分為操作風險？（ ）A. 交易系統中的執行價格與會計記錄系統存在差異B. 部分營業場所系統故障造成客戶損失C. 柜員錯誤收取外幣匯款手續費D. 客戶提前贖回理財產品造成銀行收入降低【答案】: D【解析】:商業銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件

44、四大類別分類。A項屬于內部流程；B項屬于系統缺陷；C項屬于人員因素。52.根據商業銀行風險管理的最佳實踐，下列關于風險管理部門職能的描述，恰當的是（ ）。A. 風險管理部門應當與業務部門保持相對獨立B. 風險管理部門應當全面負責風險管理策略的執行C. 風險管理能力有限的商業銀行可以將風險識別轉移到其他部門D. 風險管理部門應當承擔風險管理的最終責任【答案】: A【解析】:A項，風險管理職能應與業務部門之間保持充分獨立，并且不得參與產生收入的經營活動。這種獨立性是有效風險管理職能的一個重要組成部分。53.多年來國內外銀行危機的慘痛教訓反復證明，（

45、 ）是最可能導致銀行危機的最主要原因。A. 銀行業務創新不足B. 銀行資產規模盲目擴張C. 市場過度競爭D. 監管不到位【答案】: B【解析】:銀行普遍存在通過擴大資產規模增加利潤的發展沖動。由于銀行本身并不承擔全部風險成本，因此容易引發銀行機構在信貸配置方面的逆向選擇與道德風險，造成金融市場效率低下。國內外教訓反復證明，銀行業資產規模的盲目擴張是銀行業危機的主要原兇。我國商業銀行長期缺乏資產擴張的約束機制，普遍存在“速度情結”和“規模沖動”，導致商業銀行資產質量不高，銀行體系積聚較高風險。54.（ ）是最常見的資產負債的期限錯配情況。A. 部分資產與某些負債在持有時間上不一致B. 部分資產與某些負債在到期時間上不一致C. 將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長D. 將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短【答案】: C【解析】:商業銀行最常見的資產負債期限錯配情況是將大量短期借款（負債）用于長期貸款（資產），即“借短貸長”，其優點是可以提高資金使用效率、利用存貸款利差增加收益，但如果這種期限錯配嚴重失衡，則有可能因到期資產所產生的現金流入嚴重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動性風險。55.下列關于市場準入的說法，不正確的是（ ）。A. 市場準入是指監管部門采取行政許