1、農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社成員內(nèi)部資金互助模式分析農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社成員內(nèi)部資金互助模式分析資金互助會(huì)興辦背景天津市寶坻區(qū)民盛養(yǎng)雞專(zhuān)業(yè)合作社前身是民盛肉雞產(chǎn)銷(xiāo)協(xié)會(huì)，由于協(xié)會(huì)作為社團(tuán)組織在市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中受到一定的限制， 2005 年 4 月該協(xié)會(huì)變更登記，經(jīng)工商寶坻分局批準(zhǔn)成立專(zhuān)業(yè)合作社。近幾年在區(qū)農(nóng)委的大力支持和幫助下，借助區(qū)域優(yōu)勢(shì)和與大成集團(tuán)天津公司合作下，不斷發(fā)展壯大。目前合作社有成員 320 戶(hù)，僅 2008 年合作社年出欄肉雞達(dá)到 600 萬(wàn)只， 每個(gè)成員戶(hù)純收入可超過(guò)7 萬(wàn)元。 合作社獲得了經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的雙豐收。良好的經(jīng)濟(jì)效益使得一些成員有擴(kuò)大養(yǎng)雞規(guī)模的意愿，但是受限于資金短缺及向商業(yè)銀行貸款

2、難等問(wèn)題，產(chǎn)業(yè)發(fā)展陷入被動(dòng)。專(zhuān)業(yè)合作社結(jié)合其區(qū)域內(nèi)農(nóng)戶(hù)養(yǎng)雞的現(xiàn)實(shí)需求，特別是針對(duì)部分養(yǎng)殖戶(hù)擴(kuò)大再生產(chǎn)資金短缺情況，在合作社的制度框架內(nèi)并借鑒其它地方的經(jīng)驗(yàn)，在天津市寶坻區(qū)農(nóng)業(yè)局的支持下，于 2009 年上半年依托天津市寶坻區(qū)民盛養(yǎng)雞專(zhuān)業(yè)合作社發(fā)起成立資金互助會(huì)。該資金互助會(huì)發(fā)展路徑和作法是將一部分專(zhuān)業(yè)合作社成員的資金以入股的方式集中起來(lái)，實(shí)行內(nèi)部成員貸款互助，以合作金融資本緩解成員養(yǎng)殖資金緊張的問(wèn)題。目前該資金互助會(huì)在專(zhuān)業(yè)合作社成員中吸納入股成員 50 名，股金合計(jì)110 萬(wàn)元，累計(jì)向成員放貸55 人次，貸款額達(dá)170 多萬(wàn)元。使更多的養(yǎng)殖戶(hù)擴(kuò)大了生產(chǎn)，促進(jìn)了社區(qū)肉雞養(yǎng)殖的發(fā)展。資金互助會(huì)運(yùn)作

3、機(jī)制天津市寶坻區(qū)民盛養(yǎng)雞專(zhuān)業(yè)合作社資金互助會(huì)是在當(dāng)?shù)卣闹笇?dǎo)下成立的，以合作社內(nèi)部成員為主體，非合作社成員不得入股與借款；堅(jiān)持專(zhuān)業(yè)合作社內(nèi)部資金互助，實(shí)行獨(dú)立的財(cái)務(wù)管理制度原則；堅(jiān)持入股資金與自營(yíng)業(yè)務(wù)相結(jié)合的原則?；ブ鷷?huì)主要在專(zhuān)業(yè)合作社成員間調(diào)解資金余缺，緩解合作社成員從事肉雞養(yǎng)殖資金緊張的問(wèn)題，這一運(yùn)轉(zhuǎn)方式采用“會(huì)員集資再服務(wù)會(huì)員”的辦法，真正為合作社內(nèi)部成員生產(chǎn)資金的需求提供了幫助。資金互助會(huì)的組織架構(gòu)由成員 （代表）大會(huì)、理事會(huì)和監(jiān)事會(huì)組成。成員大會(huì)由全體入股成員組成，經(jīng)授權(quán)，成員代表大會(huì)可以履行成員大會(huì)職權(quán)，其中代表由若干成員小組直接選舉產(chǎn)生。合作社內(nèi)部成員自愿入股，成員需求資金在其

4、股金額內(nèi)實(shí)行信用制度。超過(guò)股金借款需有合作社成員用股金擔(dān)保，擔(dān)保人的股金總和必須大于或等于借款金額。每戶(hù)成員最高借款不超過(guò)萬(wàn)元。在合作社內(nèi)非入股成員借款，每項(xiàng)借款不超過(guò) 10 萬(wàn)元，需要用入股成員股金擔(dān)保，股金數(shù)額必須大于或等于借款數(shù)額。實(shí)行自擔(dān)責(zé)任、互擔(dān)責(zé)任和共擔(dān)責(zé)任機(jī)制。無(wú)論任何情況造成成員所借款項(xiàng)不能按期償還的，合作社將用其本人的股金和收購(gòu)其產(chǎn)品的銷(xiāo)售資金抵還，數(shù)額不足部分由該項(xiàng)借款擔(dān)保人的股金補(bǔ)齊。資金互助會(huì)存款（股金）利率為5%。，高于商業(yè)銀行存款 利率；貸款利率為8.37 %。，低于商業(yè)銀行貸款利率。根據(jù)肉 食雞養(yǎng)殖周期，資金互助會(huì)規(guī)定貸款資金兩個(gè)月為一個(gè)周期，到期還款，以盡可能提

5、高貸款資金周轉(zhuǎn)率。區(qū)別于民間借貸和非法融資組織：資金互助會(huì)是經(jīng)濟(jì)的聯(lián)合體，有內(nèi)部規(guī)章和明晰的運(yùn)行機(jī)制來(lái)約束成員行為及防范風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行民主管理，不斷進(jìn)行自我完善；不以贏利為目的； 服務(wù)對(duì)象是合作社成員， 信用度高； 入股成員不得利息，只按股額獲得紅利或彌補(bǔ)虧損。區(qū)別于銀監(jiān)會(huì)框架下的資金互助社：資金互助會(huì)是在合作社內(nèi)部發(fā)育起來(lái)的，其服務(wù)對(duì)象不僅有互助會(huì)成員，也有非互助會(huì)成員的合作社成員；沒(méi)有過(guò)高的準(zhǔn)入成本；發(fā)展初期政府對(duì)其進(jìn)行財(cái)政、培訓(xùn)等多方的扶持。資金互助會(huì)管理問(wèn)題對(duì)剛剛起步的天津市寶坻區(qū)民盛養(yǎng)雞專(zhuān)業(yè)合作社資金互助會(huì)而言，合作金融的發(fā)展探索還只是破了個(gè)題，調(diào)研中發(fā)現(xiàn)了可能影響今后發(fā)展的潛在問(wèn)題：沒(méi)

6、有明確的身份認(rèn)證。資金互助會(huì)是在相關(guān)政府單位的支持下作為試點(diǎn)成立的，不同于銀監(jiān)會(huì)框架下的資金互助社在工商管理部門(mén)注冊(cè)、有金融許可證、是法人；也不同于專(zhuān)業(yè)協(xié)會(huì)可在民政部門(mén)注冊(cè)。盡管資金互助會(huì)有明確的管理辦法和財(cái)務(wù)管理制度，但至今沒(méi)有明確的“身份證”，只是附屬于專(zhuān)業(yè)合作社（實(shí)際上產(chǎn)權(quán)獨(dú)立） 。因此，業(yè)務(wù)活動(dòng)、發(fā)展方向等都會(huì)受此限定。組織邊界和利益關(guān)系界定不清。一方面，專(zhuān)業(yè)合作社與資金互助會(huì)成員有交叉，形成你中有我，我中有你的伴生格局，但似乎資金互助會(huì)又不為專(zhuān)業(yè)合作社所有，而為專(zhuān)業(yè)合作社部分成員所有；另一方面，互助資金會(huì)是以合作社為依托開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)， 借貸關(guān)系涉及到專(zhuān)業(yè)合作社成員。 理論上，資金互助

7、會(huì)與合作社組織邊界是不同的，因此，不同組織邊界中的成員有著不同的利益關(guān)系。但實(shí)際運(yùn)行中，由于兩個(gè)組織的理事長(zhǎng)是同一個(gè)，且資金互助會(huì)與專(zhuān)業(yè)合作社在固定資產(chǎn)、政府扶持資金使用等嚴(yán)重重合，使得兩個(gè)實(shí)體組織邊界因產(chǎn)權(quán)關(guān)系糾葛而變得不清。運(yùn)行結(jié)果可能是，隨著互助資金組織業(yè)務(wù)范圍的拓寬、經(jīng)濟(jì)實(shí)力的增強(qiáng)和發(fā)展壯大，其所依托的專(zhuān)業(yè)合作組織載體因并不能對(duì)資金互助會(huì)新增資產(chǎn)享有權(quán)益，而使專(zhuān)業(yè)合作社成員有可能對(duì)資金互助會(huì)提出利益分割要求，或者資金互助會(huì)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，同樣對(duì)專(zhuān)業(yè)合作社將產(chǎn)生資產(chǎn)損失和其它負(fù)面影響。這有可能將會(huì)成為今后影響彼此發(fā)展的突出問(wèn)題。風(fēng)險(xiǎn)控制手段少，內(nèi)部組織制度不完善。作為資金互助試點(diǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)控

8、制和組織制度尚有不足之處。農(nóng)業(yè)是風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)，養(yǎng)肉食雞更是如此。但目前看，該合作社成立的資金互助會(huì)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制，除了加強(qiáng)技術(shù)服務(wù)和擔(dān)保外，沒(méi)有其它手段， 一旦出現(xiàn)大規(guī)模疫病， 貸款資金將面臨較大風(fēng)險(xiǎn)。此外，制度建設(shè)需要做的工作也不少。例如資金互助會(huì)管理辦法 （試行 ） 的第五章第三條規(guī)定： 接納的外部無(wú)償資助，均按接收時(shí)的現(xiàn)值入賬，作為自有資產(chǎn)。這里既沒(méi)有涉及外部無(wú)償資助資金折股量化問(wèn)題，更不會(huì)有作為盈余分配時(shí)考慮的依據(jù)。在財(cái)務(wù)管理制度中亦無(wú)對(duì)外部無(wú)償資助金額的明確規(guī)定，故在處理接受?chē)?guó)家財(cái)政直接補(bǔ)助和他人捐贈(zèng)時(shí)稍顯模糊。資金互助會(huì)發(fā)展建議（一 ） 明確政府行為，扶持不干預(yù)資金互助會(huì)作為政府的支

9、持下的產(chǎn)物，盡管本著為合作社成員服務(wù)為目的，但是要堅(jiān)決避免大量行政干預(yù)行為，不能為追求政績(jī)而違背合作金融的基本理念和資金互助會(huì)成立的初衷。此外，作為新生兒，政府也需要在政策、財(cái)政、稅收等方面給予積極的支持，如給予資金互助會(huì)合法的身份、免征營(yíng)業(yè)稅等。同時(shí)，作為破解農(nóng)民貸款難的一種方式和手段，資金互助會(huì)已經(jīng)起到了良好的“杠桿”作用，需政府部門(mén)加大力度積極推廣。（二 ）理順內(nèi)部關(guān)系，界定產(chǎn)權(quán)、劃清邊界、完善制度在專(zhuān)業(yè)合作社基礎(chǔ)上興辦的資金互助會(huì)，應(yīng)辦成入股資金互助會(huì)成員的， 同時(shí)應(yīng)堅(jiān)持入股者與利用者的“同一原則”。作為合作金融，資金互助會(huì)必須始終堅(jiān)持辦社宗旨，為成員服務(wù)，為農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民增收服務(wù)，不

10、以盈利為目的。始終堅(jiān)持合作社基本原則，明確“三會(huì)”制度，對(duì)資金互助會(huì)的實(shí)際運(yùn)行過(guò)程實(shí)施嚴(yán)格監(jiān)督，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制，不能使會(huì)員代表大會(huì)形同虛設(shè)和流于形式。對(duì)合作金融的股金、存款、貸款的去向，利率利息，收益分配等定期向村民公開(kāi)。（三 ）增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)能力，擴(kuò)大資本金來(lái)源，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)為解決資金互助會(huì)資本金不足問(wèn)題，可以考慮依托合作社作為擔(dān)保從事農(nóng)村商業(yè)銀行批發(fā)貸款業(yè)務(wù)，也可以引入戰(zhàn)略投資人或優(yōu)先股股東（不參與合作社決策， 享有優(yōu)先分紅和取得高于同期銀行的存款利息 ） 。 目前， 互助會(huì)的資本金主要是成員股金，沒(méi)有一定的自有資金，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，將使入股會(huì)員受到嚴(yán)重的損失，也影響互助會(huì)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展和示范效應(yīng)。因此，互助會(huì)也可以依托專(zhuān)業(yè)合作社發(fā)展政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、創(chuàng)立產(chǎn)業(yè)發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)金等形式，多渠道分散貸款風(fēng)險(xiǎn)。（ 四 ）加大宣傳力度，堅(jiān)定信心，消除疑慮作為一個(gè)新生