1、中高層管理人員分紅權(quán)激勵(lì)制度實(shí)施細(xì)則目錄第一章總則第一條 為了建立現(xiàn)代企業(yè)制度和完善公司治理結(jié)構(gòu)，實(shí) 現(xiàn)對(duì)企業(yè)高管人員和業(yè)務(wù)技術(shù)骨干的激勵(lì)與約束，使中高層管 理人員的利益與企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展更緊密地結(jié)合，充分調(diào)動(dòng)其積 極性和創(chuàng)造性，促使決策者和經(jīng)營(yíng)者行為長(zhǎng)期化，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的 可持續(xù)發(fā)展，佛山市 * 鋁業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”或“新 宏昌”）決定實(shí)施中高層管理人員分紅權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。第二條 公司依據(jù)公司法等有關(guān)法律法規(guī)，以及新宏 昌公司章程 、中高層管理人員分紅權(quán)激勵(lì)制度管理辦法 、 新宏昌董事會(huì)審議通過(guò)的關(guān)于建立中高層管理人員分紅權(quán)激勵(lì) 制度的議案、新宏昌股東會(huì)審議通過(guò)的關(guān)于建立中高級(jí)管理人 員分紅

2、權(quán)激勵(lì)制度及授權(quán)董事會(huì)負(fù)責(zé)組織實(shí)施、組建薪酬管理 委員會(huì)的決議， 制定佛山市 * 鋁業(yè)有限公司中高層管理人員 分紅權(quán)激勵(lì)制度實(shí)施細(xì)則 （以下簡(jiǎn)稱實(shí)施細(xì)則 或本細(xì)則）。第三條 本細(xì)則所指的分紅權(quán)激勵(lì)是指，公司根據(jù)每年業(yè) 績(jī)水平，在完成公司既定業(yè)績(jī)目標(biāo)的情況下，從每年凈利潤(rùn)中 提取一定比例的專項(xiàng)激勵(lì)基金，按照個(gè)人崗位分配系數(shù)和績(jī)效 考核系數(shù)，以長(zhǎng)期激勵(lì)形式獎(jiǎng)勵(lì)給公司的高管人員和業(yè)務(wù)技術(shù) 骨干。第四條 本細(xì)則是公司薪酬管理委員會(huì)實(shí)施分紅權(quán)激勵(lì)制 度的工作依據(jù)。第五條 實(shí)施分紅權(quán)激勵(lì)的原則：（一）對(duì)中高層管理人員的激勵(lì)應(yīng)與公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)掛 鉤；（二）按勞分配與按生產(chǎn)要素分配相結(jié)合；（三）短期利益與長(zhǎng)期

3、利益相結(jié)合；（四）堅(jiān)持先考核后兌現(xiàn)。第二章分紅權(quán)激勵(lì)制度的實(shí)施流程制定年度分紅權(quán)激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定業(yè)績(jī)目標(biāo)和激勵(lì)基金提取比例核算和提取激勵(lì)基金參與本年度激勵(lì)計(jì)劃擬定年度分紅權(quán)激勵(lì)基金分配方案公示分配激勵(lì)基金發(fā)放第一期 第二期 第三期30%30%40%第三章分紅權(quán)激勵(lì)制度激勵(lì)對(duì)象的確定第六條 分紅權(quán)激勵(lì)制度的激勵(lì)對(duì)象是公司的核心人才，包括下列人員：（一）副總經(jīng)理級(jí)高層管理人員；（二）各部門(mén)主任級(jí)中層管理人員；（三）財(cái)務(wù)經(jīng)理、出納；（四）少數(shù)業(yè)務(wù)技術(shù)骨干。第七條 薪酬管理委員會(huì)根據(jù)公司的組織結(jié)構(gòu)、 崗位設(shè)置、 崗位重要性和人才的變化情況，可在本細(xì)則規(guī)定的范圍內(nèi)合理 確定激勵(lì)對(duì)象，并在年度分紅權(quán)激勵(lì)計(jì)劃

4、（見(jiàn)附件 1，以下 簡(jiǎn)稱年度計(jì)劃）中提出當(dāng)年度具體的激勵(lì)崗位和激勵(lì)對(duì)象名 單。年度計(jì)劃 制定后進(jìn)入公司的新員工如果符合第六條所列 條件， 薪酬管理委員會(huì)可以調(diào)整當(dāng)年度的 年度計(jì)劃，將其列 入激勵(lì)對(duì)象范圍。對(duì)已確定的激勵(lì)對(duì)象， 均由公司與激勵(lì)對(duì)象分別簽訂 分 紅權(quán)激勵(lì)協(xié)議第四章業(yè)績(jī)考核指標(biāo)、業(yè)績(jī)目標(biāo)的確定第八條 公司以年度凈利潤(rùn)作為業(yè)績(jī)考核指標(biāo)。設(shè)定的每年業(yè)績(jī)目標(biāo)為下列第 1 項(xiàng)（供選擇）：1、 年度凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率不低于 10 % （含 10 % ）；2、 年度凈利潤(rùn)不少于上一年度凈利潤(rùn)的10 % （含10 %）。“凈利潤(rùn)”為公司年度實(shí)收營(yíng)業(yè)收入扣除相應(yīng)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 成本支出（購(gòu)置設(shè)備、原材料、配件

5、、租賃廠房、支付水電等 費(fèi)用）、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用以及相關(guān)稅費(fèi)后的余額。每年的 月 日至 月日為一個(gè)考核年度 （下文所提“每年”，均指每個(gè)考核年度） 。公司以 2009 年度為本細(xì)則的首次業(yè)績(jī)考核年度。上述業(yè)績(jī)目標(biāo)作為確定是否授予年度分紅權(quán)激勵(lì)基金的基準(zhǔn)指標(biāo)。第九條 若某一年度經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生變化，且薪酬管理委員會(huì)認(rèn)為年度凈利潤(rùn)目標(biāo)需調(diào)整，則可在年度計(jì)劃中提出新的年度凈利潤(rùn)目標(biāo)，如果調(diào)整后的年度凈利潤(rùn)目標(biāo)值低于10 % ，則須由董事會(huì)重新審議通過(guò)后才能執(zhí)行 第十條 每個(gè)考核年度期滿后 30 天內(nèi)，由薪酬管理委 員會(huì)組織財(cái)務(wù)部門(mén)考核是否實(shí)現(xiàn)公司業(yè)績(jī)目標(biāo)。公司業(yè)績(jī)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的，開(kāi)始實(shí)施當(dāng)年度的分紅權(quán)激勵(lì)

6、， 向激勵(lì)對(duì)象授予分紅權(quán)激勵(lì)基金。業(yè)績(jī)目標(biāo)未能實(shí)現(xiàn)的，不得 授予分紅權(quán)激勵(lì)基金。第十一條 當(dāng) 出現(xiàn)如下情況時(shí)，由董事會(huì)審議決定，可對(duì)公司業(yè)績(jī)目標(biāo)做出相應(yīng)調(diào)整以剔除下述因素對(duì)利潤(rùn)的影響：（一）會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)處理辦法發(fā)生重大變更；（二）國(guó)家稅收政策直接導(dǎo)致公司的稅收發(fā)生重大變化；（三）國(guó)家經(jīng)濟(jì)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)政策等的重大變化直接對(duì)公司產(chǎn)品的市場(chǎng)和價(jià)格產(chǎn)生重大影響；（四）戰(zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害等不可抗拒因素影響公司正常經(jīng) 營(yíng)；五） 發(fā)生管理人員職責(zé)范圍外的其他不可控制風(fēng)險(xiǎn)。第五章激勵(lì)基金核算、提取及處理方法第十二條 在實(shí)現(xiàn)公司業(yè)績(jī)目標(biāo)的情況下，按照公司當(dāng)年 度凈利潤(rùn)的 10 %核算和提取分紅權(quán)激勵(lì)基金。

7、第十三條 若某一年度經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生變化，且薪酬管理委 員會(huì)認(rèn)為激勵(lì)基金提取比例需調(diào)整，則可在年度計(jì)劃中提 出新的激勵(lì)基金提取比例。如果調(diào)整后的激勵(lì)基金提取比例高 于 12 % 或低于 8 %，則須由董事會(huì)重新審議通過(guò)后才 能執(zhí)行。第十四條 激勵(lì)基金在下一年度的經(jīng)營(yíng)成本中列支。第十五條 激勵(lì)基金總數(shù)核算公式為：其中 F ：本年度為實(shí)施分紅權(quán)激勵(lì)提取的激勵(lì)基金總數(shù)；X : 本年度凈利潤(rùn)；R ： 本年度激勵(lì)基金的提取比例；第十六條 綜合考慮激勵(lì)對(duì)象個(gè)人所擔(dān)任崗位的重要性 和個(gè)人績(jī)效評(píng)估結(jié)果， 分別確定崗位分配系數(shù)和績(jī)效考核系數(shù)， 公平合理地分配激勵(lì)基金。第十七條 個(gè)人績(jī)效評(píng)估由薪酬管理委員會(huì)根據(jù)本細(xì)則

8、 第六章的績(jī)效考核辦法對(duì)激勵(lì)對(duì)象組織實(shí)施。第十八條 單個(gè)激勵(lì)對(duì)象的激勵(lì)基金崗位分配系數(shù)不得 高于當(dāng)年激勵(lì)基金總量的 10 % 。具體崗位分配系數(shù)如下：序號(hào)崗位名稱人數(shù)崗位分配系數(shù)1銷(xiāo)售物流副總110%2生產(chǎn)副總110%3行政副總110%4財(cái)務(wù)經(jīng)理15%5財(cái)務(wù)出納15%6生產(chǎn)計(jì)劃部主任16%7熔鑄車(chē)間主任16%8擠壓車(chē)間主任16%9氧化車(chē)間主任16%10噴涂車(chē)間主任16%11倉(cāng)儲(chǔ)部主任15%12品管部主任15%13預(yù)留職位15%14預(yù)留職位15%15預(yù)留職位15%16預(yù)留職位15%合計(jì)16100%（注：上述崗位分配系數(shù)為初設(shè)，公司可根據(jù)實(shí)際情況 具體設(shè)定）第十九條 激勵(lì)對(duì)象可分配激勵(lì)基金數(shù)計(jì)算公

9、式：FAT=F×GWi×JXi×(1-T)其中 FAT ：激勵(lì)對(duì)象稅后可分配所得的激勵(lì)基金；F ：本年度為實(shí)施分紅權(quán)激勵(lì)提取的激勵(lì)基金總 數(shù)；GWi：第 i 個(gè)激勵(lì)對(duì)象的激勵(lì)基金崗位分配系 數(shù)；JXi：第 i 個(gè)激勵(lì)對(duì)象的績(jī)效考核系數(shù)；T：激勵(lì)對(duì)象應(yīng)交納的個(gè)人所得稅稅率。第二十條 當(dāng)年度未分配激勵(lì)基金的處理方法：對(duì)依照各 激勵(lì)對(duì)象崗位分配系數(shù) (GWi)和績(jī)效考核系數(shù) (JXi)所計(jì)算的各 激勵(lì)對(duì)象稅前可分配激勵(lì)基金總數(shù)，小于本年度為實(shí)施分紅權(quán) 激勵(lì)提取的激勵(lì)基金總數(shù) (F )時(shí)，余額部分轉(zhuǎn)入下一考核年度 進(jìn)行激勵(lì)基金的再分配。第六章績(jī)效考核辦法第二十一條 績(jī)效考

10、核原則：(一) 體現(xiàn)本公司的愿景、宗旨與戰(zhàn)略目標(biāo)；(二) 將公司發(fā)展目標(biāo)和個(gè)人發(fā)展目標(biāo)緊密的結(jié) 合起來(lái)；(三) 定性與定量指標(biāo)相結(jié)合；(四) 公正、公平、合理地評(píng)估組織和個(gè)人績(jī)效。第二十二條 績(jī)效考核周期：以公司業(yè)績(jī)目標(biāo)考核年度為一個(gè)周期第二十三條 每年年初，薪酬管理委員會(huì)根據(jù)激勵(lì)對(duì)象所在 崗位的崗位職責(zé)，確定績(jī)效考核內(nèi)容，包括工作態(tài)度、工作能 力和工作業(yè)績(jī)等方面的績(jī)效考核，其中工作業(yè)績(jī)是重點(diǎn)考核內(nèi) 容。第二十四條 對(duì)工作業(yè)績(jī)的績(jī)效考核指標(biāo)與該崗位的工作 性質(zhì)密切相關(guān)，通常包括財(cái)務(wù)類指標(biāo)，如凈利潤(rùn)、投資回報(bào)率 等；經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)，如市場(chǎng)份額，新業(yè)務(wù)收入占公司總收入比重 等；管理類指標(biāo)， 如流程規(guī)范

11、性、 員工滿意度等； 技術(shù)類指標(biāo)， 如技術(shù)先進(jìn)性、新品研發(fā)進(jìn)度等。第二十五條 具體各崗位的績(jī)效考核辦法，由薪酬管理委員 會(huì)設(shè)計(jì)制定。第二十六條 每年年末，根據(jù)年初確定的考核內(nèi)容，進(jìn)行個(gè) 人績(jī)效評(píng)估，根據(jù)考核得分結(jié)果確定績(jī)效考核系數(shù)，并將績(jī)效 考核系數(shù)作為計(jì)算激勵(lì)對(duì)象可分配分紅權(quán)激勵(lì)基金數(shù)額的一個(gè) 依據(jù)。第七章激勵(lì)基金的分配與發(fā)放第二十七條 按本細(xì)則第三章產(chǎn)生的分紅權(quán)激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì) 崗位名單和本細(xì)則第五章的激勵(lì)基金核算、提取、分配及處理 方法，由薪酬管理委員會(huì)建立分紅權(quán)激勵(lì)計(jì)劃參與者名冊(cè) （見(jiàn)附件 2）。第二十八條 薪酬管理委員會(huì)綜合考慮激勵(lì)對(duì)象個(gè)人所擔(dān) 任崗位的重要性 （崗位分配系數(shù) ）和個(gè)人績(jī)

12、效評(píng)估結(jié)果 （績(jī)效考核 系數(shù) ），擬訂年度分紅權(quán)激勵(lì)基金分配方案 （見(jiàn)附件 3，下 稱分配方案 ），確定各激勵(lì)對(duì)象當(dāng)年可分配激勵(lì)基金，并將 分配方案向激勵(lì)對(duì)象予以公示。公示期為 3 天。公示期內(nèi)，激勵(lì)對(duì)象如對(duì)分配方案 有異議，可在公示期滿后 3 天內(nèi)提出，由薪酬管理委員會(huì)對(duì)異 議進(jìn)行核查。 最終分配方案，以薪酬管理委員會(huì)核查結(jié)論為 準(zhǔn)。最終分配方案確定后，由激勵(lì)對(duì)象在分配方案 上簽名確認(rèn)。第二十九條 對(duì)激勵(lì)對(duì)象當(dāng)年可分配的激勵(lì)基金， 按照 3 ：3： 4 的比例分三期發(fā)放：第一期發(fā)放 30% ，于當(dāng)年分配方案確定后七日內(nèi)支 付。第二期發(fā)放 30% ，于下一考核年度期滿當(dāng)月工資發(fā)放日 同時(shí)支付。

13、第三期發(fā)放 40% ，于下下個(gè)考核年度期滿當(dāng)月工資發(fā)放日同時(shí)支付。在分期發(fā)放可分配激勵(lì)基金時(shí)，激勵(lì)對(duì)象應(yīng)不存在本細(xì) 則第三十一條規(guī)定的分配資格喪失的情形，否則，公司有權(quán)取 消其剩余可分配激勵(lì)基金的分配資格。第三十條 激 勵(lì)對(duì)象在領(lǐng)取可分配激勵(lì)基金時(shí)，由薪酬管理 委員會(huì)在分紅權(quán)激勵(lì)計(jì)劃參與者名冊(cè)中作相應(yīng)記錄，并由 激勵(lì)對(duì)象簽名確認(rèn)。第八章特殊情況下分紅權(quán)激勵(lì)制度的管理方法第三十一條 激勵(lì)對(duì)象喪失激勵(lì)基金分配資格的情形任職期限內(nèi)，激勵(lì)對(duì)象有下列情形之一的，薪酬管理委員 會(huì)有權(quán)決定取消其根據(jù)本細(xì)則第七章已獲分配的全部激勵(lì)基 金，由其將已獲分配的激勵(lì)基金全數(shù)返還給公司，并取消其剩 余可分配激勵(lì)基金的分

14、配資格：1、刑事犯罪被追究刑事責(zé)任的；2、勞動(dòng)合同期未滿，未獲公司同意，擅自離職或辭職的；3、違法勞動(dòng)法等法規(guī)規(guī)定，被公司依法解除勞動(dòng)合同關(guān) 系辭退、解雇的；4、嚴(yán)重違反公司有關(guān)管理制度和規(guī)定，損害公司利益的；5、執(zhí)行職務(wù)時(shí)的錯(cuò)誤行為，致使公司利益受到重大損失 的；6、經(jīng)公司認(rèn)定對(duì)公司虧損、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)下降負(fù)有直接責(zé)任 的。第三十二條 出現(xiàn)下列情況之一，激勵(lì)對(duì)象不再參加當(dāng)年度 的激勵(lì)基金分配，已分配尚未發(fā)放的激勵(lì)基金仍按本細(xì)則規(guī)定 的發(fā)放期限發(fā)放：1、勞動(dòng)合同期未滿，激勵(lì)對(duì)象申請(qǐng)離職，公司同意時(shí)；2、勞動(dòng)合同期未滿，激勵(lì)對(duì)象因公司裁員而解聘時(shí)；3、勞動(dòng)合同期滿，若公司提出不再簽約時(shí)；4、激勵(lì)對(duì)象退休時(shí)；5、激勵(lì)對(duì)象因工作需要調(diào)離公司時(shí)。第三十三條 激勵(lì)對(duì)象在任期內(nèi)喪失勞動(dòng)能力、行為能力或 死亡時(shí)，薪酬管理委員會(huì)在分紅權(quán)激勵(lì)計(jì)劃參與者名冊(cè)上 作相應(yīng)記錄，激勵(lì)對(duì)象可分配的激勵(lì)基金可立即兌現(xiàn)，激勵(lì)對(duì) 象的代理人、監(jiān)護(hù)人或其繼承人按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)的相關(guān) 條款處理。第九章附則第三十四條 股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)制定本細(xì)則。本細(xì)則由董 事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第三十五條 本細(xì)則自董事會(huì)審議通過(guò)之日起生效。第三十六條 經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的實(shí)施細(xì)則在以后年度可以 遵照?qǐng)?zhí)行，除