1、2015年高新技術企業認定年高新技術企業認定/復復審申報實務審申報實務杭州市高新技術企業協會杭州市高新技術企業協會2一、浙江省高企認定（復審）工作概況一、浙江省高企認定（復審）工作概況二、高企認定（復審）的核心要素及考核指標二、高企認定（復審）的核心要素及考核指標三、高企認定（復審）材料準備要求三、高企認定（復審）材料準備要求四、高企認定（復審）時間安排四、高企認定（復審）時間安排3一、浙江省高企認定（復審）工作概況一、浙江省高企認定（復審）工作概況l 杭州市高企認定和復審情況杭州市高企認定和復審情況 1、從、從20082013年，六年來杭州市高企認定復審企業已達年，六年來杭州市高企認定復審企

2、業已達1675家，家，占浙江省占浙江省41%，在全國，在全國15個計劃單列市中，高企數位居前三位，僅次個計劃單列市中，高企數位居前三位，僅次于深圳和廣州市。于深圳和廣州市。 2、2015年，將迎來高企認定和復審的大年，其中：年，將迎來高企認定和復審的大年，其中：p 2009年通過認定，經過年通過認定，經過2012年復審后，于年復審后，于2015年重新認定的年重新認定的663家家p 2012年通過認定，于年通過認定，于2015年復審的年復審的190家家p 2015年新申請認定的高企年新申請認定的高企 200家家左右左右 將近有超過將近有超過1000家企業需要進行認定和復審，省、市、區（縣）各家企

3、業需要進行認定和復審，省、市、區（縣）各級認定辦工作任務重。級認定辦工作任務重。4認定體系成熟，把關趨嚴格認定體系成熟，把關趨嚴格2008年，杭州地區獲認定高新技術企業804家2014年，省廳公布的第一批高新技術企業認定公示，杭州地區獲認定高新技術企業722家（08年重新認定+14年新申報）加上少量將在第二批公示的企業，仍有較大的缺口加上少量將在第二批公示的企業，仍有較大的缺口2011年，杭州地區獲認定高新技術企業190家2014年，省廳公布的高新技術企業復審公示，杭州地區通過復審的企業為147家高新技術企業的留存率為高新技術企業的留存率為77.37%77.37%一、浙江省高企認定（復審）工作

4、概況一、浙江省高企認定（復審）工作概況5 政策驅動，鼓勵發展政策驅動，鼓勵發展 省委省政府“八倍增、兩提高”：到2017年，浙江省R&D經費支出超過1400億元，研發人員數超過60萬人，發明專利授權量達到2.3萬件，規上工業新產品產值2.7萬億元，高新技術產業產值2.85萬億元，技術市場交易額160億元，高新技術企業高新技術企業1萬家，科技型小企業萬家，科技型小企業3萬家萬家一、浙江省高企認定（復審）工作概況一、浙江省高企認定（復審）工作概況6二、高企認定（復審）的核心要素及考核指標二、高企認定（復審）的核心要素及考核指標 高新技術企業是在國家重點支持的高新技術領高新技術企業是在國家重

5、點支持的高新技術領域內，持續進行研究開發與技術成果轉化，形成企域內，持續進行研究開發與技術成果轉化，形成企業核心自主知識產權，并以此為基礎開展生產經營業核心自主知識產權，并以此為基礎開展生產經營活動，在中國境內（不包括港、澳、臺地區）注冊活動，在中國境內（不包括港、澳、臺地區）注冊一年以上的居民企業。一年以上的居民企業。 7 政策依據：政策依據： 高新技術企業認定管理辦法高新技術企業認定管理辦法 附件：附件：國家重點支持的高新技術領域國家重點支持的高新技術領域 （國科發火（國科發火2008172號）號）, 經國務院批準經國務院批準,由科技部、由科技部、財政部、稅務總局于財政部、稅務總局于200

6、8年年4月月14日聯合發布。日聯合發布。 高新技術企業認定管理工作指引高新技術企業認定管理工作指引 （國科發火（國科發火 2008362號），由科技部、財政部、稅務號），由科技部、財政部、稅務總局于總局于2008年年7月月8日聯合發布。日聯合發布。8六個條件缺一不可六個條件缺一不可 知識產權知識產權 企業應擁有核心自主知識產權。即作為權利人在中國境企業應擁有核心自主知識產權。即作為權利人在中國境內（不含港、澳、臺地區）注冊的，近三年內通過自主研發、內（不含港、澳、臺地區）注冊的，近三年內通過自主研發、受讓、受贈、并購等方式獲得，或者通過受讓、受贈、并購等方式獲得，或者通過5年以上的獨占許年以上

7、的獨占許可方式，對企業主要產品（服務）的核心技術擁有自主知識可方式，對企業主要產品（服務）的核心技術擁有自主知識產權。產權。 核心自主知識產權反映形態：專利、軟件著作權、集成核心自主知識產權反映形態：專利、軟件著作權、集成電路布圖設計專有權、植物新品種。電路布圖設計專有權、植物新品種。 9六個條件缺一不可六個條件缺一不可 技術領域技術領域 產品（服務）屬于產品（服務）屬于國家重點支持的高新技術領域國家重點支持的高新技術領域規規定的范圍。定的范圍。 八大領域：電子信息技術八大領域：電子信息技術 、生物與新醫藥技術、生物與新醫藥技術 、航空、航空航天技術航天技術 、新材料技術、新材料技術 、高技術

8、服務業、新能源及節能技、高技術服務業、新能源及節能技術術 、資源與環境技術、資源與環境技術 、高新技術改造傳統產業、高新技術改造傳統產業 10 六個條件缺一不可六個條件缺一不可 研發人員研發人員 具有大學專科以上學歷的科技人員占企業當年職工總具有大學專科以上學歷的科技人員占企業當年職工總數的數的30%以上，其中研發人員占企業當年職工總數的以上，其中研發人員占企業當年職工總數的10%以上。以上。11 企業為獲得科學技術（不包括人文、社會科學）新知識，企業為獲得科學技術（不包括人文、社會科學）新知識，創造性運用科學技術新知識，或實質性改進技術、產品（服創造性運用科學技術新知識，或實質性改進技術、產

9、品（服務）而持續進行了研究開發活動，且近三個會計年度的研究務）而持續進行了研究開發活動，且近三個會計年度的研究開發費用總額占銷售收入總額的比例不低于如下要求：開發費用總額占銷售收入總額的比例不低于如下要求：p 最近一年銷售收入小于最近一年銷售收入小于5,000萬元的企業，比例不低于萬元的企業，比例不低于6%；p 最近一年銷售收入在最近一年銷售收入在5,000萬元至萬元至20,000萬元的企業，比例不萬元的企業，比例不低于低于4%；p 最近一年銷售收入在最近一年銷售收入在20,000萬元以上的企業，比例不低于萬元以上的企業，比例不低于3%。六個條件缺一不可六個條件缺一不可 研發費研發費12 高新

10、技術產品（服務）收入占企業當年總收入的高新技術產品（服務）收入占企業當年總收入的60%以以上。上。 高新產品界定：產品具有自主知識產權或自主開發，符高新產品界定：產品具有自主知識產權或自主開發，符合合辦法辦法規定的國家重點支持的高新技術領域。規定的國家重點支持的高新技術領域。六個條件缺一不可六個條件缺一不可 高新產品高新產品13 企業研究開發組織管理水平、科技成果轉化能力、自主企業研究開發組織管理水平、科技成果轉化能力、自主知識產權數量、銷售與總資產成長性等指標符合知識產權數量、銷售與總資產成長性等指標符合高新技術高新技術企業認定管理工作指引企業認定管理工作指引的要求。的要求。序號序號指指 標

11、標賦值賦值1核心自主知識產權核心自主知識產權302科技成果轉化能力科技成果轉化能力303研究開發的組織管理水平研究開發的組織管理水平204成長性指標成長性指標20合計合計 100該四項指標采取加權記分方式，須達到該四項指標采取加權記分方式，須達到70分以上（不含分以上（不含70分）分） 六個條件缺一不可六個條件缺一不可 組織管理組織管理14 企業擁有的專利、軟件著作權、集成電路布圖設企業擁有的專利、軟件著作權、集成電路布圖設計專有權、植物新品種等核心自主知識產權的數量計專有權、植物新品種等核心自主知識產權的數量（不含商標）。（不含商標）。 A. 6A. 6項，或項發明專利項，或項發明專利 B.

12、 5B. 5項項 C. 4C. 4項項 D. 3D. 3項項 E. 1E. 12 2項項 F. 0F. 0項項評分標準評分標準 核心自主知識產權（核心自主知識產權（30分）分）15 申請企業在近三年內，通過產學研、技術轉讓或企業內申請企業在近三年內，通過產學研、技術轉讓或企業內部研究開發的年平均轉化成果數。技術成果轉化的判斷依據部研究開發的年平均轉化成果數。技術成果轉化的判斷依據是：企業以技術成果形成產品、服務、樣品、樣機等。是：企業以技術成果形成產品、服務、樣品、樣機等。A.4A.4項以上項以上 B.3B.34 4項（不含項（不含3 3項）項） C.2C.23 3項（不含項（不含2 2項）項

13、） D. 1D. 12 2項（不含項（不含1 1項）項） E. 1E. 1項項 F. 0F. 0項項評分標準評分標準 科技成果轉化能力（科技成果轉化能力（30分）分）16 轉化成果數通過技術成果轉化后形成產品、服務、樣品轉化成果數通過技術成果轉化后形成產品、服務、樣品和樣機來判斷（提供文字說明材料和相關證明材料和樣機來判斷（提供文字說明材料和相關證明材料)。提供。提供匯總表匯總表(成果名稱成果名稱/成果來源成果來源/轉化形式轉化形式/證明材料證明材料) 成果轉化證明材料最基本的要有：檢測報告、查新報告成果轉化證明材料最基本的要有：檢測報告、查新報告（可選）和用戶意見報告。產業化證明需包含大宗購

14、銷合同（可選）和用戶意見報告。產業化證明需包含大宗購銷合同簡要復印件。如有更高級的鑒定或驗收意見，乃至省、部級簡要復印件。如有更高級的鑒定或驗收意見，乃至省、部級以上科技類獎項更佳。以上科技類獎項更佳。17 （1）制定了研究開發項目立項報告; （2）建立了研發投入核算體系； （3）開展了產學研合作的研發活動； （4）設有研發機構并具備相應的設施和設備； （5）建立了研發人員的績效考核獎勵制度。 A. 5A. 5項都符合要求項都符合要求 B. 4B. 4項符合要求項符合要求 C. 3C. 3項符合要求項符合要求 D. 2D. 2項符合要求項符合要求 E .1E .1項符合要求項符合要求 F.F.

15、均不符合要求均不符合要求評分標準評分標準 研發組織管理水平（研發組織管理水平（20分）分）18 此項指標是對反映企業經營績效的總資產增長率和銷售此項指標是對反映企業經營績效的總資產增長率和銷售增長率的評價（各占增長率的評價（各占10分），具體計算方法如下分），具體計算方法如下 ： 總資產增長率總資產增長率1/2（第二年總資產額（第二年總資產額第一年總資產額第三年總資產第一年總資產額第三年總資產額額第二年總資產額）第二年總資產額）1 銷售增長率銷售增長率1/2（第二年銷售額（第二年銷售額第一年銷售額第三年銷售額第一年銷售額第三年銷售額第二第二年銷售額）年銷售額）1評分標準評分標準 成長性指標成長

16、性指標19認定程序認定程序2 2、網上注冊登記、網上注冊登記3 3、準備并提交材料、準備并提交材料4 4、審查認定、審查認定備案、公告、頒發證書備案、公告、頒發證書5 5 、 公、 公示示核實處理核實處理無異議無異議有異議有異議1 1、自我評價、自我評價6 6、申請享受稅收優惠政策、申請享受稅收優惠政策三、高企認定（復審）材料準備要求三、高企認定（復審）材料準備要求20申報材料主要包括以下內容：申報材料主要包括以下內容：1. 自評表自評表 按科技廳給出的模板，重點圍繞六大基本條件和四項評分標按科技廳給出的模板，重點圍繞六大基本條件和四項評分標準進行描述。準進行描述。2. 申請書申請書 重點是近

17、三年研發項目和最近一年高新技術產品（服務）重點是近三年研發項目和最近一年高新技術產品（服務）3.企業資質文件企業資質文件 包括企業法人營業執照復印件、稅務登記證復印件，以副包括企業法人營業執照復印件、稅務登記證復印件，以副本年檢復印件為準本年檢復印件為準注意事項：如在近三年內有更名，需附工商變更證明注意事項：如在近三年內有更名，需附工商變更證明申報材料準備申報材料準備214. 近三年獲得的知識產權近三年獲得的知識產權 包括匯總表、專利證書，專利有效性法律狀態查詢、專利說包括匯總表、專利證書，專利有效性法律狀態查詢、專利說明書、權利要求書、專利全文、專利附圖。明書、權利要求書、專利全文、專利附圖

18、。5.人員結構證明人員結構證明 包括上年度最后一月社保清單、人員花名冊、大專以上人員學包括上年度最后一月社保清單、人員花名冊、大專以上人員學歷證書復印件、人員結構說明文件。歷證書復印件、人員結構說明文件。226. 財務審計財務審計 包括近三年年度財務審計報告（全套，包括附注）、近三年包括近三年年度財務審計報告（全套，包括附注）、近三年研發投入專項審計、最近一年高新技術產品（服務）收入專項審研發投入專項審計、最近一年高新技術產品（服務）收入專項審計、專項審計中介機構的資格證明（包括營業執照、執業證書、計、專項審計中介機構的資格證明（包括營業執照、執業證書、人員花名冊、注會證書、省注會協會出具的近

19、三年無違規操作的人員花名冊、注會證書、省注會協會出具的近三年無違規操作的證明）、證明）、 近三年企業所得稅納稅申報表（近三年企業所得稅納稅申報表（A A類）主表及附表類）主表及附表1 1、2 2以及近三年以及近三年可加計扣除研究開發費用情況歸集表可加計扣除研究開發費用情況歸集表”。237.近三年科技成果轉化證明近三年科技成果轉化證明 包括科技成果轉化匯總表（科技廳標準模板）、科技成果轉包括科技成果轉化匯總表（科技廳標準模板）、科技成果轉化證明材料（檢測、查新、用戶報告、鑒定、驗收等）化證明材料（檢測、查新、用戶報告、鑒定、驗收等）8.組織管理水平組織管理水平（1 1）研發項目立項報告：內外部立

20、項文件（富陽采取備案制）研發項目立項報告：內外部立項文件（富陽采取備案制）（2 2）研發投入核算體系（制度）：體現按項目獨立核算思想、）研發投入核算體系（制度）：體現按項目獨立核算思想、核算科目與高企要求統一核算科目與高企要求統一（3 3）產學研活動證明：合作項目的立項文件、合作協議）產學研活動證明：合作項目的立項文件、合作協議（4 4）研發機構設置證明：研發中心的批準文件或內部成立文件，）研發機構設置證明：研發中心的批準文件或內部成立文件，設備的清單設備的清單（5 5）研發人員的績效考核制度：包括制度及執行制度的證明材）研發人員的績效考核制度：包括制度及執行制度的證明材料。料。249.近三年

21、總資產和銷售收入增長情況分析近三年總資產和銷售收入增長情況分析 主要為方便專家評審。主要為方便專家評審。10.其他材料其他材料 包括地方環保部門出具的近三年包括地方環保部門出具的近三年無環保違規的證明無環保違規的證明、地方安、地方安監部門出具的近三年監部門出具的近三年無重大安全事故的證明無重大安全事故的證明、主管稅務部門出具、主管稅務部門出具的近三年的近三年無偷稅漏稅的證明無偷稅漏稅的證明。以及。以及ISOISO證書、獲獎證書等企業資證書、獲獎證書等企業資質、榮譽的證明材料。質、榮譽的證明材料。25申報（申請）材料最重要申報（申請）材料最重要 高企業認定（復審）工作已連續開展高企業認定（復審）工作已連續開展6年，省、市、區（縣）年，省、市、區（縣）管理部門已形成一套成熟嚴格的評審標準，申報材料的準備至關管理部門已形成一套成熟嚴格的評審標準，申報材料的準備至關重要。做好申報材料，要求：重要。做好申報材料，要求：p 掌握理解并能靈活運用各項認定條件掌握理解并能靈活運用各項認定條件p 抓好研發（抓好研發（RD）、知識產權、成果轉化、高新產品（）、知識產權、成果轉化、高新產品（PS）等關）等關鍵要素鍵要素p 明晰各關鍵要素之間技術的邏輯關系、時間的邏輯關系明晰各關鍵要素之間技術的邏輯關系、時間的邏輯關系p 做好研發費用獨立核算