1、1.總則為了加強并規范公司的業務招待費支出管理，特制定本辦法。2,適用范圍2.1,業務費：是指因業務需要發生的禮金、禮品、贊助費及因業務需要贈送的煙、酒等。2.2,招待費：是指因工作關系招待有關人員就餐費、娛樂費用；因公接待相關單位人員發生的差旅費、住宿費等；在公司食堂招待時發生的就餐費；因招待領用的酒水、飲料及香煙等。3,使用原則招待工作本著熱情、禮貌、細致、勤儉、周到的原則。實行分級負責、對口招待。年初根據年度工作計劃，各部門編制相關往來單位及個人的工作聯系表（見附表一），交總經理、執行總裁、總裁審批，以明確招待范圍。工作聯系人發生變動的，須及時更新工作聯系表。堅決控制非業務性接待，適當控

2、制業務接待。可接待可不接待的，不接待；可參與可不參與接待人員，不參與；可發生可不發生費用，不發生；態度熱情，費用從簡。嚴格分檔次接待，按照被接待人員的級別及與公司業務的相關程度，對應接待，禁止越檔次接待。接待用餐時，嚴格控制陪客人數。堅持高檔接待的執行中司機不參與陪客就餐規定。同時，原則上陪客人數不得超過 3 人，若公司陪同用餐人員多于 3 人時，應事先經過總經理或執行總裁批準集團公司領導和部門領導集團內部檢查指導工作，除陪同客人視察外，一律在員工食堂就餐；集團內各兄弟單位、關聯企業因公出差到公司，原則上用工作餐接待，嚴禁相互宴請。外協單位除合同標明提供食宿及接風、送行外，一律不安排免費伙食。

3、確需接風、送行的，按公司招待費管理規定開支。.開支標準?招待相關職能部門經常打交道的經辦人員，單次招待費用控制在 300 元以內（單次：是指為接待某人從開始接待到終止接待的所有費用），根據人員多少調節。?招待一般來賓來客，每席餐費不超過 500 元（含酒水等），酒水標準白酒控制在 100 元/瓶以下。?招待政府部門正股級以上副局級（含副局級）以下干部、集團部門經理級別人員每席不超過 1200 元（含酒水等），酒水標準白酒控制在 300 元/瓶以下。? 招待政府部門正局級及分局一把手每席不超過 1800 元（含酒水），酒水標準白酒控制在 400 元/瓶以下。?招待政府主要領導及政府部門關鍵領導、

4、集團副總裁以上領導，費用標準由公司總裁另行確定。?招待用白酒一般不超過 2 瓶，特殊情況最多一次不能超過3 瓶（每席標準），并且白酒不得超過標準。? 中國的傳統佳節（端午節、中秋節、春節），各部門根據需要，結合公司的具體要求決定是否要安排過節費，確實需要的，根據各崗位的重要性，標準分別為 400 元/人、600 元/人、800 元/人。不在工作聯系表范圍內或要求超過上述標準安排的，須報總裁特別批準。?大型、專項、異地接待任務，經辦人應制定接待方案，確定接待標準，提交接待預算報總經理審核、執行總裁、總裁批準，經辦人在批準的預算內掌握使用。.審批權限?招待任務執行前， 經辦人需事先填寫 招待費審批

5、單 （見附表二）列明接待對象、地點、事由、參加人員，經批準后方可執行。?單次招待費在 1000 元以內，按以下流程報批：申請人一部門總監一總經理或執行總裁；單次招待費在 1000 元以上，按以下流程報批：申請人一部門總監一總裁。 審批領導對招待費開支的合理性、 真實性負責。?突發性招待任務來不及辦理招待費審批單的，必須按審批流程電話請示同意后實施，事后三天內按上述規定補走流程。?業務接待過程中贈送禮金、禮品、煙、酒等，贊助錢、物的一律事先報公司總裁批準，按批準的額度標準開支。.食堂招待標準?食堂招待分為工作餐和客餐兩種，工作餐即指平時供應員工的飯菜，客餐即指除工作餐外專門為客人烹制的菜肴和酒水

6、。?因工作關系外單位一般來人來客，一律用工作餐招待。工作餐計費標準按公司員工伙食費標準計算。政府部門、上級機關、關聯單位主辦以上人員來公司辦理公務，需在公司食堂用餐，原則上用客餐招待?需在食堂客餐招待的，經辦人事先向公司行政部或項目部綜合辦申請，說明接待人員的級別、人數，由公司行政部或項目部綜合辦根據情況安排客餐。用餐后，接待單位需在食堂客餐結算表、酒水消耗領用表上簽證。?一般客餐，每席餐費不超過 500 元（含酒水等），酒水標準白酒控制在 150 元/瓶以下。高檔客餐每席不超過 1000 元（含酒水等），酒水標準白酒控制在 300 元/瓶以下。特殊客餐，費用標準由公司總經理以上領導確定后執行

7、。?招待用白酒一般不超過 2 瓶，特殊情況最多一次不能超過3 瓶（每席標準），并且白酒不得超過標準。.財務控制與監督?業務招待費報銷遵循誰經手誰報銷的原則，不得由他人代報業務招待費，報銷時所附發票必須是開有日期的正式發票，發票上原則上須有共同參與人簽字證明，并在費用開支后一個月內辦理報銷。? 500 元以上招待費不得現金支出， 原則上采取轉賬方式或銀聯刷卡結算，報銷時必須提供銀聯刷卡記錄單，特殊情況需總裁同意。? 業務招待費報銷時須提供招待費審批單、正規發票、備用酒水核銷單。500 元以上的禮品須出具購貨單位（商場、酒店等）的電腦打印清單，清單列示金額與發票一致方可報銷。?食堂招待費用的核銷時，工作餐須提供經公司行政部或項目部綜合辦簽字確認的工作餐登記表，客餐須提供經公司行政部或項目部綜合辦以及接待部門簽字確認的客餐結算表和消費明細表?杜絕無票費用開支。如工作業務需要開支無票費用（如娛樂費、業務費等）一律憑申請單在批準的額度內報銷。對此類無票費用，報銷時需提供相關聯的有效證明。?財務部應嚴格審查票據是否合法、金額是否準確、單據是否齊全、審批是否完整。財務部有權拒絕不符合業務招待費標準、報銷流程、審批權限的業務招待費的報銷。二 O 一三年二月附表一：工作聯系表編制部門：日期：序號業務單位姓名職務業務范圍聯系電話附表二：業務招待費審批單